Hyväntekeväisyyspeleihin liittyvä lisensointi Yhdysvalloissa: mitä voittoa tavoittelemattomien organisaatioiden on tiedettävä

Hyväntekeväisyyspelit voivat olla tehokas tapa voittoa tavoittelemattomille organisaatioille, kansalaisryhmille, uskonnollisille yhteisöille ja paikallisille yhdistyksille kerätä varoja samalla kun ne tarjoavat tukijoille tutun, tapahtumapohjaisen osallistumismuodon. Arvat, bingoillat, pull-tab-pelit, pokeri-illat ja vastaavat toiminnot voivat tuottaa merkittäviä tuloja, mutta niihin liittyy myös lupa-, rekisteröinti-, raportointi- ja toimintamääräysten verkosto.

Yhdysvalloissa hyväntekeväisyyspelaamista ei ohjaa yksi kansallinen sääntökirja. Vaatimukset vaihtelevat osavaltioittain, ja monissa paikoissa paikallishallinto tuo vielä oman valvontakerroksensa. Tämä tarkoittaa, että toiminta, joka yhdessä lainkäyttöalueessa sallitaan pelkällä ilmoittautumisella, voi muualla edellyttää varsinaista lupaa, veroilmoituksia, taustatarkastuksia tai ennakkohyväksyntää.

Tässä oppaassa selitetään, miten hyväntekeväisyyspelaamisen lisensointi toimii, mitkä organisaatiot tavallisesti tarvitsevat hyväksynnän, mitkä ovat yleiset hakuvaiheet ja mihin vaatimustenmukaisuuteen liittyviin asioihin voittoa tavoittelemattomien organisaatioiden kannattaa kiinnittää erityistä huomiota ennen tapahtuman käynnistämistä.

Mitä hyväntekeväisyyspelaaminen tarkoittaa?

Hyväntekeväisyyspelaamisella tarkoitetaan yleensä arpajais- tai uhkapelityyppisiä varainhankintatoimintoja, joita järjestävät kelpoisuusehdot täyttävät voittoa tavoittelemattomat tai hyväntekeväisyysorganisaatiot julkisen edun hyväksi. Tarkka määritelmä vaihtelee osavaltioittain, mutta tavallisia esimerkkejä ovat:

• Bingo
• Arvat
• Pull-tab-pelit
• Kasinoilta varainhankintatarkoituksessa
• Pokeriturnaukset
• Hyväntekeväisyyshuutokaupat, joissa on pelimäisiä elementtejä
• Arpajaiset tai palkintoarvonnat, jos ne ovat sallittuja

Kaikki varainhankintatoiminnot eivät ole hyväntekeväisyyspelaamista. Esimerkiksi hiljainen huutokauppa käsitellään usein eri tavoin kuin arpa-arvonta. Samoin kilpailuja ja markkinointiarvontoja voidaan säännellä erillisten kuluttajansuoja-, peli- tai arpajaislakien perusteella.

Ensimmäinen askel on aina selvittää, miten oma osavaltio luokittelee toiminnan. Jos ohjelma sisältää sattumaa, palkinnon ja vastikkeen, se voi laukaista pelisääntelyn. Monet osavaltiot erottavat myös selvästi toisistaan yleisölle avoimet varainhankintapelit ja jäsenille rajoitetut yksityiset sisäiset tapahtumat.

Kenen yleensä on hankittava lupa?

Monet osavaltiot rajoittavat hyväntekeväisyyspelaamisen organisaatioihin, jotka täyttävät tietyt voittoa tavoittelemattomat tai yleishyödylliset kriteerit. Kelpoisuus riippuu usein organisaation tyypistä, sen verostatuksesta, toiminta-ajasta ja siitä, miten tuotot käytetään.

Organisaatioita, jotka tavallisesti hakevat hyväntekeväisyyspelaamisen hyväksyntää, ovat muun muassa:

• 501(c)(3)-yleishyödylliset organisaatiot
• Uskonnolliset yhteisöt
• Oppilaitokset
• Veteraanijärjestöt
• Veljes- ja sisarjärjestöt
• Vapaaehtoiset palokunnat ja pelastusryhmät
• Kansalaisjärjestöt
• Nuorten urheilujärjestöt

Joissakin osavaltioissa organisaation on täytynyt olla olemassa vähimmäisajan ennen hakemista. Toisissa vaaditaan näyttöä siitä, että organisaatio toimii hyväntekeväisyys-, uskonnollisissa tai koulutuksellisissa tarkoituksissa ja että nettotuotot käytetään näihin tarkoituksiin.

Joissakin lainkäyttöalueissa lupa kuuluu itse organisaatiolle. Toisissa jokainen tapahtuma, jokainen paikka tai jokainen pelityyppi voi edellyttää erillistä rekisteröintiä tai lupaa.

Miksi lupien hankkiminen on tärkeää

Hyväntekeväisyyspelaamisen luvat eivät ole vain hallinnollista paperityötä. Ne määrittävät, saako organisaatio lainkaan järjestää kyseistä toimintaa. Vaatimusten noudattamatta jättäminen voi johtaa sakkoihin, tulevien hakemusten hylkäämiseen, tuottojen takavarikointiin, kelpoisuuden peruuttamiseen ja mainehaittoihin.

Lupamenettely auttaa myös viranomaisia varmistamaan, että:

• Organisaatio on oikeutettu järjestämään toimintaa
• Varat käytetään lainmukaisiin hyväntekeväisyystarkoituksiin
• Pelejä ei järjestetä yksityiseksi voitoksi
• Palkinnot, panokset ja voitonmaksut pysyvät lain sallimissa rajoissa
• Kirjanpito on saatavilla tarkastusta tai valvontaa varten

Voittoa tavoittelemattomille organisaatioille, jotka ovat riippuvaisia varainhankintatuloista, lupien käsittelyä on tärkeää pitää vaatimustenmukaisuuteen kuuluvana toimintona eikä jälkikäteen hoidettavana asiana.

Yleisimmät hyväntekeväisyyspelaamisen lupatyypit

Osavaltioiden lait erottavat yleensä hyväntekeväisyyspelaamisen eri muodot toisistaan. Yhdessä osavaltiossa käytetty nimike ei välttämättä vastaa toisen osavaltion nimikettä, mutta taustalla oleva ajatus on sama.

Bingoluvat

Bingo on yksi yleisimmistä hyväntekeväisyyspelaamisen muodoista Yhdysvalloissa. Joissakin osavaltioissa riittää pelkkä rekisteröinti, kun taas toisissa vaaditaan yksityiskohtainen lupaprosessi ja jatkuva raportointi.

Tyypilliset bingo­säännöt voivat koskea esimerkiksi:

• Organisaation kelpoisuutta
• Sijaintia, jossa pelejä saa järjestää
• Palkintojen enimmäismääriä
• Pelien järjestämistiheyttä
• Vapaaehtoisten tai palkattujen työntekijöiden käyttöä
• Kirjanpitoa ja taloudellisia valvontakäytäntöjä

Arpajaisten rekisteröinti tai luvat

Arpoja käytetään laajasti, koska ne ovat helppoja järjestää ja voivat tuottaa tasaista varainhankintaa. Säännöt voivat kuitenkin olla yllättävän tarkkoja.

Osavaltiot voivat säännellä muun muassa:

• Arpojen hintaa ja sisältöä
• Sitä, saako arpoja myydä verkossa
• Kuka saa ostaa arpoja
• Palkintojen arvoa tai tyyppiä
• Mainontaa ja ilmoitusvaatimuksia
• Bruttotuottojen ja voittajien raportointia

Kasinoilta- tai tapahtumapelia koskevat luvat

Jotkin voittoa tavoittelemattomat organisaatiot järjestävät kasinohenkisiä varainhankintatapahtumia, joissa käytetään leikkirahaa tai ei-käteispalkintorakenteita. Tällaiset tapahtumat voivat edellyttää lupaa, vaikka varsinaisia uhkapelivoittoja ei makseta.

Säännöt voivat koskea esimerkiksi:

• Sallittuja pelejä
• Vaadittua henkilöstöä
• Tapahtuman kestoa
• Palkintorajoja
• Sitä, täytyykö pelivälineiden olla lisensoituja tai rekisteröityjä

Pull-tab- ja instant win -pelit

Pull-tab-pelit ja vastaavat nopeat voittopelit ovat monissa osavaltioissa tiukasti säänneltyjä, koska ne muistuttavat kaupallisia pelituotteita. Hyväksyntä voi riippua organisaation kelpoisuudesta, hyväksytyistä toimittajista sekä myyntiä ja kirjanpitoa koskevista valvontakäytännöistä.

Lupaprosessin perusvaiheet

Vaikka käytännöt vaihtelevat osavaltioittain, hyväntekeväisyyspelaamisen hyväksyntäprosessi etenee usein saman kaavan mukaan.

1. Varmista kelpoisuus

Ennen hakemuksen valmistelua tarkista, täyttääkö organisaatiosi vaatimukset. Viranomaiset pyytävät usein:

• Perustamisasiakirjoja
• Liittovaltion verovapautuspäätöstä, jos sellainen on
• Sääntöjä tai hallintoasiakirjoja
• Todistusta voittoa tavoittelemattomasta tarkoituksesta
• Luetteloa toimihenkilöistä, hallituksen jäsenistä tai hoitajista
• Näyttöä toiminnan kestosta

2. Määritä toiminta

Päätä tarkasti, mitä organisaatiosi aikoo tehdä. Arpajaislupa on eri asia kuin bingolupa, ja yksittäinen hyväntekeväisyystapahtuma voi sisältää useita valvontavaatimuksia. Toiminnan selkeyttäminen etukäteen vähentää myöhempiä viivästyksiä.

3. Kerää vaaditut asiakirjat

Tyypillinen hakupaketti voi sisältää:

• Organisaation nimen ja osoitteen
• Employer Identification Numberin
• Osavaltion rekisteröintitiedot
• Hallintoasiakirjat
• Tilinpäätökset tai pankkitilitiedot
• Kuvauksen siitä, mihin tuotot käytetään
• Tapahtumapaikan tiedot
• Toimittaja- tai urakoitsijatiedot

4. Toimita hakemus ja maksut

Jotkin osavaltiot hyväksyvät sähköisen hakemuksen, kun taas toiset edellyttävät paperilomakkeita tai postitettavia asiakirjoja. Maksut voivat olla kiinteitä tai määräytyä tapahtumatyypin, vuotuisten tulojen tai paikallisen lainkäyttöalueen mukaan.

5. Odota hyväksyntää tai paikallista vahvistusta

Monissa osavaltioissa organisaatiot eivät saa aloittaa mainontaa tai arpojen myyntiä ennen hyväksynnän saamista. Joissakin lainkäyttöalueissa lupa myönnetään nopeasti, kun taas toisissa käsittely kestää viikkoja tai pidempään, jos hakemus on puutteellinen.

6. Toimi hyväksytyn luvan ehtojen mukaisesti

Hyväksynnän jälkeen organisaation on noudatettava tarkasti luvan ehtoja. Näitä voivat olla esimerkiksi hyväksytyt päivämäärät, palkintokatto, henkilöstöä koskevat säännöt, kirjanpitokäytännöt ja erilliset pankkitilivaatimukset.

7. Tee tapahtuman jälkeiset raportit

Monet viranomaiset edellyttävät tapahtuman jälkeistä raporttia tai vuosiyhteenvetoa. Tähän sisältyy usein bruttotuotot, kulut, jaetut palkinnot ja hyväntekeväisyyskohteeseen jääneet nettotuotot.

Vaatimustenmukaisuusongelmat, jotka aiheuttavat usein ongelmia

Jopa hyvin johdetut voittoa tavoittelemattomat organisaatiot voivat joutua ongelmiin, jos ne jättävät huomiotta tavalliset sääntely-yksityiskohdat. Yleisimmät ongelmat ovat:

Epäselvä kelpoisuus

Organisaatio voi olettaa olevansa kelpoinen, koska sillä on verovapaa asema, mutta sovellettava pelilainsäädäntö voi asettaa lisäehtoja. Esimerkiksi osavaltio voi vaatia tiettyä organisaatiotarkoitusta tai vähimmäistoiminta-aikaa.

Puuttuvat paikalliset hyväksynnät

Osavaltion hyväksyntä ei aina korvaa maakunta- tai kaupunkivaatimuksia. Paikallishallinto voi edellyttää erillisiä lupia, tapahtumapaikan hyväksyntää tai erityisiä tapahtumailmoituksia.

Heikko kirjanpito

Peliviranomaiset odottavat selkeää kirjanpitoa arpomemyynnistä, palkintojen jakamisesta, vapaaehtoisista, kuluista ja talletuksista. Huolimaton kirjanpito voi aiheuttaa vakavia tarkastusongelmia, vaikka itse tapahtuma olisi ollut laillinen.

Varojen sekoittaminen

Hyväntekeväisyyspelaamisen tuotot on usein pidettävä erillään yleisistä toimintavaroista. Jotkin osavaltiot edellyttävät erillistä pankkitiliä tai erillisiä pääkirjamerkintöjä.

Toimittaja- ja hankintavirheet

Jos laitteita, arpoja tai pelitarvikkeita ostetaan hyväksymättömiltä toimittajilta, organisaatio voi rikkoa osavaltion sääntöjä. Tämä on erityisen tavallista bingo- ja instant win -tuotteiden kohdalla.

Mainonta ennen hyväksyntää

Tapahtuman mainostaminen ennen luvan myöntämistä voi aiheuttaa vältettävissä olevan vaatimustenmukaisuusriskin. Joissakin osavaltioissa rajoitetaan sitä, miten tapahtumaa saa mainostaa ja mitä tietoja ilmoituksessa on annettava.

Osavaltio- ja paikallistason vaihtelut

Hyväntekeväisyyspelaamisen lisensoinnin suurin haaste on se, ettei yhtä yleispätevää mallia ole olemassa. Useassa osavaltiossa toimivan voittoa tavoittelemattoman organisaation on odotettava erilaisia sääntöjä jokaiseen sijaintiin.

Vaihtelut voivat koskea esimerkiksi:

• Sitä, onko toiminta lainkaan sallittua
• Mitkä organisaatiot ovat kelpoisia
• Osallistujien tai työntekijöiden vähimmäisikää
• Palkinto- ja lippurajoja
• Hakuaikatauluja
• Sitä, sallitaanko osallistuminen verkossa
• Raportointitiheyttä
• Paikallisten lupien päällekkäisyyttä

Tämän vuoksi voittoa tavoittelemattomien organisaatioiden tulisi käsitellä jokaista uutta tapahtumaa, tapahtumapaikkaa tai osavaltiota erillisenä vaatimustenmukaisuuden tarkasteluna. Hakemuksen kopioiminen yhdestä lainkäyttöalueesta toiseen voi johtaa puuttuviin vaatimuksiin.

Miten valmistautua ennen hakemuksen jättämistä

Hyvin valmistautunut organisaatio voi vähentää viiveitä järjestämällä vaatimustenmukaisuuteen liittyvät materiaalit ennen hakemuksen toimittamista.

Käytännöllinen ennakkotarkistuslista sisältää:

• Varmista, että organisaatio on perustettu asianmukaisesti ja on hyvässä asemassa
• Tarkista säännöt ja voittoa tavoittelemattoman tarkoituksen sanamuoto
• Määritä tarkka peli- tai tapahtumatyyppi
• Tarkista osavaltion ja paikalliset säännöt jokaiselle tapahtumapaikalle
• Laadi kalenteri hakemusten määräajoille ja raportointipäiville
• Avaa erillinen kirjanpitoprosessi pelituloille
• Nimeä yksi henkilö hallinnoimaan vaatimustenmukaisuusdokumentaatiota
• Säilytä kopiot kaikista toimitetuista lomakkeista ja hyväksynnöistä

Jos organisaatiosi on juuri perustettu, voi olla järkevää luoda oikeudellinen rakenne ensin ja arvioida vasta sen jälkeen lupapolku. Zenind auttaa yrittäjiä ja organisaatioita perustamaan yhdysvaltalaisia yhtiöitä tehokkaasti, mikä voi olla tärkeä ensimmäinen askel ennen tiettyjen rekisteröintien tai lupien hakemista.

Milloin hakea ammattilaisen apua

Hyväntekeväisyyspelaamisen säännöt voivat olla vaikeasti tulkittavia, koska niissä yhdistyvät voittoa tavoittelematon lainsäädäntö, osavaltioiden pelisääntely, verovaatimukset ja paikalliset lupa-asiat. Ammattilaisen tuki voi olla hyödyllistä, kun:

• Organisaatio aikoo toimia useassa osavaltiossa
• Toiminta on toistuvaa tai suurivolyymista
• Palkinnot ovat arvokkaita tai tulot merkittäviä
• Säännöt ovat epäselviä tai ristiriitaisia eri viranomaisten välillä
• Organisaatio on uusi ja rakentaa vasta vaatimustenmukaisuusprosessejaan

Mitä aikaisemmin lupakysymykset käsitellään, sitä helpompi on välttää tapahtumien peruutukset, hylätyt hakemukset ja myöhemmät raportointikorjaukset.

Lopuksi

Hyväntekeväisyyspelaaminen voi tukea voittoa tavoittelemattoman organisaation missiota, kun se on rakennettu oikein ja sitä hallinnoidaan huolellisesti. Avain on määrittää tarkka toiminta, varmistaa kelpoisuus, noudattaa sovellettavia osavaltion ja paikallisia sääntöjä sekä pitää kirjanpito tarkkana alusta alkaen.

Organisaatioille, jotka haluavat kerätä varoja vastuullisesti, lupien hankkiminen ei ole muodollisuus. Se on osa toiminnallista perustaa, joka suojaa tapahtumaa, organisaatiota ja niitä ihmisiä, joita se palvelee.

Ennen kuin käynnistät arvonnan, bingoillan tai muun hyväntekeväisyyspelaamiseen liittyvän toiminnan, tarkista säännöt kaikilla lainkäyttöalueilla, joilla aiot toimia, ja varmista, että organisaatiosi, asiakirjasi ja kirjanpitoprosessisi ovat valmiit.