2026 में ITIN नंबर कैसे प्राप्त करें: गैर-अमेरिकी करदाताओं के लिए चरण-दर-चरण मार्गदर्शिका

यदि आपको अमेरिकी संघीय कर दायित्व दाखिल करना है या उसमें सहायता करनी है, लेकिन आप Social Security Number के लिए पात्र नहीं हैं, तो Individual Taxpayer Identification Number (ITIN) आपकी आवश्यकता हो सकती है। विदेशी नागरिकों, गैर-निवासी विदेशियों, और कुछ आश्रितों या जीवनसाथियों के लिए, ITIN अक्सर वह माध्यम होता है जो अमेरिकी कर रिपोर्टिंग को संभव बनाता है।

यह मार्गदर्शिका बताती है कि ITIN क्या है, इसकी आवश्यकता किसे होती है, कैसे आवेदन करें, कौन से दस्तावेज़ तैयार करने हैं, और सामान्य गलतियों से कैसे बचें जो प्रक्रिया में देरी कर सकती हैं।

ITIN क्या है?

ITIN नौ अंकों का कर-प्रसंस्करण नंबर है, जिसे IRS केवल संघीय कर उद्देश्यों के लिए जारी करता है। यह उन व्यक्तियों के लिए बनाया गया है जिन्हें अमेरिकी करदाता पहचान संख्या की आवश्यकता है, लेकिन जो SSN के लिए पात्र नहीं हैं।

ITIN:

• केवल संघीय कर प्रणाली में उपयोग होता है
• संयुक्त राज्य में रोजगार की अनुमति नहीं देता
• आव्रजन स्थिति नहीं बदलता
• Social Security लाभ या SSN की आवश्यकता वाले कर क्रेडिट के लिए पात्रता प्रदान नहीं करता
• कर दाखिल करने के बाहर सामान्य पहचान के रूप में काम नहीं करता

क्योंकि यह केवल कर प्रशासन तक सीमित है, ITIN को कार्य-परमिट या आव्रजन लाभ नहीं, बल्कि एक अनुपालन संख्या के रूप में समझना चाहिए।

किसे ITIN की आवश्यकता होती है?

यदि आपके पास वैध संघीय कर उद्देश्य है और आप SSN प्राप्त नहीं कर सकते, तो आपको ITIN की आवश्यकता हो सकती है। सामान्य उदाहरणों में शामिल हैं:

• एक विदेशी व्यक्ति जिसे अमेरिकी कर रिटर्न दाखिल करना है
• एक गैर-निवासी विदेशी जिसे अमेरिकी स्रोत आय की रिपोर्ट करनी है
• एक जीवनसाथी जिसे संयुक्त रिटर्न में शामिल किया गया है और जो SSN के लिए पात्र नहीं है
• एक आश्रित जिसे अमेरिकी कर रिटर्न में सूचीबद्ध करना है लेकिन जो SSN प्राप्त नहीं कर सकता
• एक व्यक्ति जो कर लाभ या संधि-संबंधी फाइलिंग स्थिति का दावा कर रहा है जिसके लिए करदाता पहचान संख्या आवश्यक है

व्यवसाय मालिकों के लिए, ITIN तब प्रासंगिक हो सकता है जब किसी मालिक या जीवनसाथी की कर-फाइलिंग जिम्मेदारियाँ व्यवसाय से जुड़ी हों। ITIN, व्यवसाय के EIN से अलग होता है, और दोनों संख्याएँ अलग-अलग उद्देश्यों के लिए होती हैं।

किसे ITIN की आवश्यकता नहीं होती?

आमतौर पर आपको ITIN की आवश्यकता नहीं होती यदि:

• आप SSN के लिए पात्र हैं
• आपका कोई अमेरिकी संघीय कर-फाइलिंग उद्देश्य नहीं है
• आपके पास पहले से उस विशिष्ट फाइलिंग के लिए आवश्यक कर संख्या है
• आप केवल सामान्य पहचान या बैंकिंग सुविधा के लिए ITIN लेना चाहते हैं

यदि आप बाद में SSN के लिए पात्र हो जाते हैं, तो आपको IRS को सूचित करना चाहिए और उपयुक्त होने पर ITIN का उपयोग बंद कर देना चाहिए।

ITIN बनाम SSN बनाम EIN

कई आवेदक इन संख्याओं को लेकर भ्रमित हो जाते हैं, इसलिए इन्हें स्पष्ट रूप से अलग करना उपयोगी है।

SSN

Social Security Number Social Security Administration द्वारा जारी किया जाता है और आम तौर पर अमेरिकी नागरिकों, स्थायी निवासियों, और कुछ अधिकृत कामगारों के लिए उपलब्ध होता है।

ITIN

ITIN IRS द्वारा उन व्यक्तियों के लिए जारी किया जाता है जिन्हें संघीय कर संख्या की आवश्यकता है लेकिन जो SSN के लिए योग्य नहीं हैं।

EIN

Employer Identification Number का उपयोग LLC या corporation जैसी व्यवसाय इकाई की पहचान के लिए किया जाता है। यह व्यक्तिगत कर संख्या नहीं है और ITIN का स्थान नहीं लेता।

यदि आप एक अमेरिकी कंपनी बना रहे हैं, तो व्यवसाय के लिए आपको EIN की आवश्यकता हो सकती है, और किसी ऐसे व्यक्ति के लिए ITIN की आवश्यकता हो सकती है जिसकी अलग व्यक्तिगत कर-फाइलिंग आवश्यकता हो।

ITIN कैसे प्राप्त करें

ITIN प्राप्त करने का मुख्य तरीका IRS के साथ Form W-7 दाखिल करना है। कई मामलों में, आवेदन के साथ संघीय कर रिटर्न होना चाहिए, हालांकि कुछ अपवाद भी होते हैं।

चरण 1: यह पुष्टि करें कि आप पात्र हैं

आवेदन करने से पहले, सुनिश्चित करें कि आपको वास्तव में ITIN की आवश्यकता है। IRS आवेदकों से अपेक्षा करता है कि वे संघीय कर उद्देश्य दिखाएँ। इसका सामान्य अर्थ है कि कोई फाइलिंग आवश्यकता, जमा करने के लिए रिटर्न, या कोई अन्य अनुमत कर-संबंधी कारण हो।

चरण 2: Form W-7 पूरा करें

Form W-7 ITIN के लिए आवेदन है। आपको इसे सावधानी से भरना चाहिए और सुनिश्चित करना चाहिए कि आपका नाम, डाक पता, जन्मतिथि, विदेशी स्थिति की जानकारी, और आवेदन का कारण सभी दस्तावेजों में एकसमान हों।

आपके पासपोर्ट, रिटर्न, और Form W-7 के बीच थोड़ा-सा भी असंगतता प्रक्रिया को धीमा कर सकती है।

चरण 3: सहायक दस्तावेज़ इकट्ठा करें

IRS को ऐसे दस्तावेज़ चाहिए जो पहचान और विदेशी स्थिति दोनों को साबित करें। एक वैध पासपोर्ट अक्सर सबसे सरल दस्तावेज़ होता है क्योंकि यह दोनों आवश्यकताओं को अकेले पूरा कर सकता है। यदि आप पासपोर्ट जमा नहीं करते, तो आपको अन्य स्वीकृत दस्तावेज़ों का संयोजन चाहिए हो सकता है।

उपयोगी तैयारी सुझाव:

• सुनिश्चित करें कि दस्तावेज़ अद्यतन और पढ़ने योग्य हों
• जब IRS स्वीकार करे, तो प्रमाणित प्रतियाँ उपयोग करें
• वर्तनी, लिप्यंतरण, और तिथियों की दोबारा जाँच करें
• आपने जो भी जमा किया है उसकी पूरी प्रति सुरक्षित रखें

चरण 4: आवश्यक कर रिटर्न या अपवाद दस्तावेज़ संलग्न करें

यदि आपका ITIN आवेदन किसी संघीय कर रिटर्न से जुड़ा है, तो W-7 के साथ रिटर्न संलग्न करें, जब तक कि आप किसी अपवाद के लिए योग्य न हों।

यदि आप अपवाद का दावा कर रहे हैं, तो उस अपवाद श्रेणी के लिए IRS द्वारा अपेक्षित सहायक दस्तावेज़ शामिल करें।

चरण 5: आवेदन जमा करें

आमतौर पर आप ITIN आवेदन डाक द्वारा या अनुमोदित IRS चैनलों के माध्यम से व्यक्तिगत रूप से जमा कर सकते हैं। कुछ आवेदक IRS Certified Acceptance Agent या ऐसी IRS Taxpayer Assistance Center का भी उपयोग करते हैं जो ITIN सहायता प्रदान करती है।

Acceptance Agent का उपयोग मददगार हो सकता है यदि आप अपने कागज़ात की समीक्षा और पहचान दस्तावेज़ों की जाँच में सहायता चाहते हैं, इससे पहले कि पैकेज भेजा जाए।

चरण 6: IRS प्रक्रिया की प्रतीक्षा करें

जमा करने के बाद, IRS को आपके आवेदन की समीक्षा के लिए समय चाहिए। प्रक्रिया में कई सप्ताह लग सकते हैं, और व्यस्त फाइलिंग सीज़न या संयुक्त राज्य के बाहर से आवेदन भेजे जाने पर यह और अधिक समय ले सकता है।

यदि आपके दस्तावेज़ अधूरे हैं या उनमें असंगतता है, तो IRS अतिरिक्त जानकारी मांग सकता है, जिससे देरी बढ़ सकती है।

आपको कौन से दस्तावेज़ तैयार करने चाहिए?

सटीक पैकेज आपकी स्थिति पर निर्भर करता है, लेकिन सामान्यतः मुख्य वस्तुएँ इनमें शामिल होती हैं:

• पूरा किया हुआ Form W-7
• संघीय कर रिटर्न, यदि आवश्यक हो
• पहचान और विदेशी स्थिति के दस्तावेज़
• अपवाद दस्तावेज़, यदि लागू हो
• कर उद्देश्य से संबंधित कोई अतिरिक्त सहायक फ़ॉर्म

सबसे सुरक्षित तरीका है कि दाखिल करने से पहले Form W-7 के वर्तमान निर्देशों की समीक्षा करें। IRS समय-समय पर मार्गदर्शन अपडेट करता है, और गलत सहायक दस्तावेज़ पूरे आवेदन में देरी कर सकता है।

ITIN स्वीकृति में देरी करने वाली सामान्य गलतियाँ

कई ITIN आवेदन सरल, टाली जा सकने वाली गलतियों के कारण विलंबित हो जाते हैं। इन समस्याओं से सावधान रहें:

• जब आप वास्तव में SSN के लिए पात्र हों, तब ITIN के लिए आवेदन करना
• Form W-7 के फ़ील्ड अधूरे छोड़ना
• ऐसा नाम-प्रारूप उपयोग करना जो आपके पासपोर्ट से मेल नहीं खाता
• कर रिटर्न या अपवाद समर्थन संलग्न करना भूल जाना
• बिना हस्ताक्षर वाले या पुराने फ़ॉर्म भेजना
• अस्पष्ट प्रतियाँ या अप्रमाणित पहचान दस्तावेज़ जमा करना
• समाप्त हो चुके ITIN को रिटर्न दाखिल करने से पहले न नवीनीकृत करना

दाखिल करने से पहले सावधानीपूर्वक समीक्षा इन समस्याओं से बचने का सबसे अच्छा तरीका है।

ITIN कब समाप्त होता है?

यदि ITIN लगातार तीन कर वर्षों तक किसी अमेरिकी संघीय कर रिटर्न पर उपयोग नहीं किया जाता, तो वह समाप्त हो सकता है। ऐसा होने पर, उसे फिर से किसी संघीय रिटर्न पर उपयोग करने से पहले नवीनीकृत करना होगा।

यदि आप इसे कुछ information returns पर उपयोग करते हैं, तो केवल इसी कारण से ITIN को नवीनीकृत करने की आवश्यकता नहीं होती। लेकिन यदि ITIN किसी संघीय कर रिटर्न पर दिखाई देगा, तो नवीनीकरण आवश्यक हो सकता है।

यदि आप समाप्त ITIN के साथ रिटर्न दाखिल करते हैं, तो आपके रिटर्न में देरी हो सकती है।

ITIN कैसे नवीनीकृत करें

यदि आपका ITIN समाप्त हो गया है, तो सामान्यतः आप Form W-7 का वर्तमान संस्करण और आवश्यक दस्तावेज़ जमा करके नवीनीकरण करते हैं।

नवीनीकरण प्रक्रिया प्रारंभिक आवेदन प्रक्रिया के समान है, लेकिन उद्देश्य अलग होता है: आप मौजूदा नंबर को पुनर्स्थापित कर रहे होते हैं ताकि उसे फिर से संघीय रिटर्न पर उपयोग किया जा सके।

यदि आपको पता है कि आने वाले फाइलिंग सीज़न में ITIN की आवश्यकता होगी, तो इसे यथासंभव जल्दी नवीनीकृत करें।

अमेरिकी कंपनी गठन में ITIN की भूमिका

विदेशी संस्थापकों और गैर-अमेरिकी मालिकों के लिए, कंपनी गठन के बाद ITIN अक्सर व्यापक अमेरिकी कर व्यवस्था का हिस्सा बन जाता है।

एक सामान्य क्रम इस प्रकार हो सकता है:

1. व्यवसाय इकाई का गठन करें
2. व्यवसाय का EIN प्राप्त करें
3. निर्धारित करें कि क्या मालिकों या संबंधित व्यक्तियों को फाइलिंग उद्देश्यों के लिए ITIN की आवश्यकता है
4. व्यवसाय और व्यक्तिगत कर दायित्वों को अलग रखें

Zenind उद्यमियों को अमेरिकी संस्थाएँ कुशलतापूर्वक बनाने में मदद करता है, जो एक व्यापक अनुपालन कार्यप्रवाह का पहला चरण हो सकता है। कंपनी बनने के बाद भी, संस्थापकों को संघीय कर फाइलिंग, स्वामित्व रिपोर्टिंग, और यह आकलन करना होता है कि क्या ITIN या किसी अन्य कर संख्या की आवश्यकता है।

अक्सर पूछे जाने वाले प्रश्न

क्या मैं ITIN के साथ संयुक्त राज्य में काम कर सकता हूँ?

नहीं। ITIN रोजगार की अनुमति नहीं देता।

क्या मैं SSN के बजाय ITIN का उपयोग कर सकता हूँ?

केवल तब, जब आप SSN के लिए पात्र न हों और किसी वैध कर उद्देश्य के लिए आपको संघीय कर संख्या की आवश्यकता हो।

क्या बच्चों या आश्रितों को ITIN की आवश्यकता होती है?

कभी-कभी। यदि किसी आश्रित को कर रिटर्न में सूचीबद्ध करना आवश्यक है और वह SSN के लिए पात्र नहीं है, तो ITIN की आवश्यकता हो सकती है।

क्या मैं कर दाखिल किए बिना ITIN प्राप्त कर सकता हूँ?

कुछ सीमित स्थितियों में, हाँ, यदि आप मान्यता प्राप्त अपवाद के लिए योग्य हैं। अन्यथा, IRS अक्सर रिटर्न या अन्य कर-उद्देश्य दस्तावेज़ की अपेक्षा करता है।

यदि मेरा नाम ITIN मिलने के बाद बदल गया हो, तो क्या होगा?

आपको IRS को सूचित करना चाहिए और अपने रिकॉर्ड को अपने वर्तमान कानूनी नाम के अनुरूप रखना चाहिए।

अंतिम विचार

ITIN नंबर कैसे प्राप्त करें, यह समझना मूलतः सही कर उद्देश्य को सही कागज़ात से मिलाने के बारे में है। यदि आप SSN के लिए पात्र नहीं हैं लेकिन फिर भी अमेरिकी कर नियमों का पालन करना है, तो ITIN IRS को आपका फाइलिंग सही ढंग से संसाधित करने में सक्षम बनाता है।

मुख्य बात है कि पूरा Form W-7 पैकेज जमा करें, स्वीकार्य पहचान दस्तावेज़ दें, और आवश्यकता होने पर नंबर का नवीनीकरण करें। विदेशी संस्थापकों, गैर-निवासी मालिकों, और फाइलिंग दायित्वों वाले परिवार के सदस्यों के लिए, ITIN अक्सर अमेरिकी कर प्रणाली में अनुपालन बनाए रखने का एक आवश्यक हिस्सा होता है।