Bagaimana Memulai Bisnis Dapat Menurunkan Pajak Anda: Deduksi, Pengurang Pajak, dan Kepatuhan

Memulai bisnis bisa lebih dari sekadar menciptakan sumber pendapatan baru. Langkah ini juga dapat membuka akses ke deduksi pajak yang tidak tersedia bagi sebagian besar karyawan W-2. Bagi banyak founder baru, aspek pajak adalah salah satu alasan pertama mereka mempertimbangkan pembentukan LLC, korporasi, atau entitas hukum lainnya.

Namun, manfaat pajak tersebut hanya berlaku jika bisnisnya nyata, terorganisasi, dan dijalankan dengan tujuan memperoleh laba. IRS akan melihat apakah pengeluaran itu wajar dan perlu, apakah pencatatan Anda jelas, dan apakah Anda benar-benar berupaya membangun bisnis yang beroperasi.

Jika Anda sedang mempertimbangkan untuk memulai usaha sampingan, bisnis dari rumah, atau startup penuh waktu, memahami aturan pajak dapat membantu Anda mengambil keputusan yang lebih cerdas sejak hari pertama.

Mengapa Struktur Bisnis Dapat Mempengaruhi Pajak

Bisnis yang dibentuk dengan benar dapat memisahkan keuangan bisnis dari keuangan pribadi dan menciptakan jalur yang lebih rapi untuk melacak pengeluaran. Pemisahan itu memudahkan identifikasi deduksi, dokumentasi aktivitas bisnis, dan pelaporan pajak yang akurat.

Secara umum, pengeluaran bisnis dapat dikurangkan jika pengeluaran tersebut wajar dan perlu untuk perdagangan atau bisnis Anda. Dalam istilah IRS, wajar berarti umum dan diterima di bidang Anda, sedangkan perlu berarti membantu dan sesuai untuk pekerjaan yang Anda lakukan.

Hal itu tidak berarti semua pengeluaran bisa dikurangkan. Pengeluaran pribadi tetaplah pengeluaran pribadi. Namun, setelah Anda menjalankan bisnis yang sah, daftar potensi deduksi menjadi jauh lebih luas dibandingkan seseorang yang menjalankan hobi.

Biaya Awal yang Umumnya Dapat Dikurangkan

Sebelum bisnis Anda resmi dibuka, Anda mungkin mengeluarkan uang untuk riset, perencanaan, dan persiapan. IRS memperlakukan banyak biaya ini sebagai biaya awal usaha.

Contohnya sering mencakup:

• Riset pasar dan survei pelanggan
• Perjalanan untuk mengevaluasi lokasi atau pemasok
• Iklan dan pemasaran peluncuran
• Pelatihan bagi pemilik atau staf awal
• Biaya hukum dan akuntansi yang terkait dengan pembentukan
• Biaya organisasi tertentu yang terkait dengan pembentukan entitas

Berdasarkan panduan IRS saat ini, bisnis dapat memilih untuk mengurangkan hingga $5.000 biaya awal dan hingga $5.000 biaya organisasi, dengan ketentuan pengurangan bertahap jika total biaya awal atau organisasi melebihi $50.000. Setiap biaya yang masih memenuhi syarat umumnya harus diamortisasi.

Poin pentingnya adalah biaya-biaya ini tidak diabaikan hanya karena bisnis Anda belum dibuka. Jika memenuhi syarat, biaya tersebut tetap dapat memberikan keringanan pajak yang berharga pada tahap awal bisnis.

Biaya Operasional Berjalan Dapat Bertambah Cepat

Setelah bisnis aktif, biaya operasional sehari-hari sering menjadi sumber deduksi terbesar. Ini adalah biaya harian untuk menjalankan perusahaan.

Contoh umum meliputi:

• Perlengkapan kantor
• Langganan perangkat lunak
• Biaya situs web dan hosting
• Jasa profesional
• Pemasaran dan periklanan
• Pengiriman dan pengepakan
• Biaya bank yang terkait dengan rekening bisnis
• Asuransi untuk bisnis

Biaya-biaya ini penting karena dapat mengurangi pendapatan kena pajak pada tahun terjadinya, selama didokumentasikan dengan benar dan terkait dengan aktivitas bisnis.

Bagi usaha kecil, hal itu dapat menciptakan perbedaan yang berarti pada arus kas. Setiap dolar yang dapat dikurangkan akan mengurangi jumlah pendapatan yang dikenakan pajak, sehingga lebih banyak modal tersedia untuk payroll, inventaris, peralatan, atau pertumbuhan.

Deduksi Kantor Rumah untuk Bisnis yang Memenuhi Syarat

Bisnis berbasis rumah dapat memenuhi syarat untuk deduksi kantor rumah jika ruang tersebut digunakan secara teratur dan secara eksklusif untuk bisnis.

Standar itu penting. Meja dapur yang juga digunakan untuk makan biasanya tidak memenuhi syarat. Ruang khusus atau area yang jelas terpisah dan hanya digunakan untuk bisnis biasanya memiliki dasar yang lebih kuat.

Tergantung metode yang digunakan, wajib pajak yang memenuhi syarat dapat mengurangkan sebagian biaya terkait rumah seperti:

• Sewa atau bunga hipotek, jika berlaku
• Pajak properti
• Utilitas
• Asuransi pemilik rumah
• Perbaikan dan pemeliharaan
• Penyusutan, jika menggunakan metode reguler

IRS juga menawarkan metode sederhana untuk menghitung deduksi kantor rumah. Metode ini dapat mengurangi pekerjaan administrasi, tetapi tidak mengubah aturan kelayakan inti. Ruang tersebut tetap harus memenuhi standar penggunaan eksklusif dan teratur.

Bagi founder jarak jauh dan operator tunggal, deduksi kantor rumah dapat menjadi salah satu manfaat pajak paling berguna yang tersedia, tetapi juga salah satu yang paling sering diperiksa. Catatan yang baik sangat penting.

Deduksi Kendaraan, Perjalanan, dan Makanan

Perjalanan bisnis juga dapat menghasilkan deduksi jika pengeluarannya wajar, perlu, dan terkait dengan pekerjaan.

Penggunaan kendaraan

Jika Anda menggunakan mobil untuk keperluan bisnis, Anda mungkin dapat mengurangkan bagian biaya kendaraan yang digunakan untuk bisnis. Hal ini dapat dilakukan dengan melacak biaya aktual atau, dalam beberapa kasus, menggunakan tarif mileage standar.

Mengemudi untuk bisnis dapat mencakup perjalanan untuk bertemu klien, membeli perlengkapan, mengunjungi lokasi pekerjaan, atau menghadiri janji yang terkait dengan bisnis.

Perjalanan

Biaya perjalanan untuk perjalanan bisnis yang sah dapat dikurangkan jika perjalanan tersebut terutama untuk bisnis. Ini dapat mencakup tiket pesawat, penginapan, transportasi darat, dan biaya perjalanan lain yang diperlukan.

Makanan

Makanan bisnis juga dapat dikurangkan dalam situasi tertentu, tetapi aturannya spesifik. Makanan harus memiliki tujuan bisnis yang nyata, dan umumnya hanya bagian yang terkait dengan bisnis yang dapat dikurangkan.

Pendekatan yang paling aman adalah menyimpan struk, mencatat tujuan bisnis, dan mendokumentasikan siapa saja yang hadir serta mengapa makanan tersebut diperlukan.

Peralatan, Perangkat Lunak, dan Teknologi

Bisnis modern sering bergantung pada laptop, ponsel, printer, alat desain, perangkat lunak pembukuan, dan teknologi lainnya. Banyak pembelian ini dapat menjadi deduksi, baik langsung maupun melalui aturan penyusutan, tergantung pada aset dan cara penggunaannya.

Kategori ini dapat mencakup:

• Komputer dan monitor
• Printer dan pemindai
• Ponsel bisnis
• Perangkat lunak desain dan produktivitas
• Alat berlangganan untuk akuntansi, penjadwalan, atau manajemen pelanggan
• Furnitur yang digunakan di ruang kantor yang memenuhi syarat

Dalam beberapa kasus, Anda dapat langsung membebankan peralatan berdasarkan aturan IRS khusus alih-alih menyusutkannya selama beberapa tahun. Perlakuan yang tepat bergantung pada aset, struktur bisnis, dan waktu pembelian.

Intinya sederhana: saat Anda membeli alat untuk menjalankan bisnis, pembelian tersebut dapat memiliki nilai pajak jika dilacak dengan benar dan digunakan untuk tujuan bisnis.

Biaya Hukum, Akuntansi, dan Kepatuhan

Pemilik bisnis baru sering membutuhkan bantuan untuk pendaftaran, pengaturan pajak, kontrak, pembukuan, dan pengajuan tahunan. Biaya-biaya tersebut juga dapat dikurangkan jika terkait dengan bisnis.

Contohnya dapat mencakup:

• Biaya pembentukan entitas dan biaya pengajuan
• Layanan registered agent
• Dukungan akuntansi dan pembukuan
• Biaya persiapan pajak untuk pelaporan bisnis
• Biaya pengacara untuk urusan bisnis
• Biaya kepatuhan negara bagian dan laporan tahunan, jika berlaku

Inilah salah satu alasan banyak founder memilih membentuk bisnis sejak awal daripada beroperasi secara informal. Entitas formal dapat mempermudah pemisahan biaya, dokumentasi aktivitas, dan kepatuhan.

Tujuan Laba Lebih Penting daripada Penghematan Pajak

Kesalahan yang umum adalah menganggap bahwa setiap aktivitas yang menghasilkan pendapatan otomatis memenuhi syarat sebagai bisnis. IRS akan melihat apakah Anda beroperasi dengan tujuan laba yang nyata.

Jika suatu aktivitas sebenarnya adalah hobi, deduksi menjadi terbatas dan perlakuan pajaknya berbeda. IRS mempertimbangkan faktor-faktor seperti:

• Apakah Anda menyimpan buku dan catatan yang akurat
• Apakah Anda menjalankan kegiatan secara profesional
• Apakah Anda menghabiskan waktu dan upaya yang berarti untuk aktivitas tersebut
• Apakah Anda bergantung pada pendapatan tersebut
• Apakah kerugian umum terjadi pada tahap awal usaha
• Apakah Anda membuat perubahan untuk meningkatkan profitabilitas

Secara praktis, ini berarti bisnis harus terlihat dan beroperasi seperti bisnis. Rekening bank terpisah, invoice, situs web, kontrak, struk, dan pendekatan aktif kepada pelanggan semuanya membantu mendukung posisi tersebut.

Memulai bisnis hanya untuk menciptakan pengurang pajak adalah strategi yang buruk. Penghematan pajak hanya berarti jika bisnisnya nyata, terorganisasi, dan dibangun untuk jangka panjang.

Pencatatan yang Baik Membuat Deduksi Dapat Dipertanggungjawabkan

Perencanaan pajak yang baik tanpa catatan yang baik adalah strategi yang lemah.

Jika Anda ingin mengklaim deduksi dengan percaya diri, simpan:

• Struk dan invoice
• Rekening koran bank dan kartu kredit
• Log mileage
• Kontrak dan komunikasi dengan klien
• Catatan payroll dan kontraktor
• Dokumen pembentukan dan pengajuan kepatuhan
• Catatan yang menunjukkan tujuan bisnis dari pengeluaran

Pencatatan yang kuat tidak hanya mendukung deduksi. Ini juga membantu Anda memahami apakah bisnis menguntungkan, biaya mana yang tumbuh terlalu cepat, dan di mana margin dapat ditingkatkan.

Cara Founder Baru Memanfaatkannya secara Strategis

Strategi pajak terbaik bukanlah mengejar deduksi secara membabi buta. Strategi terbaik adalah membangun bisnis dengan struktur yang benar sejak awal.

Pendekatan praktisnya seperti ini:

1. Bentuk entitas yang tepat untuk tujuan Anda.
2. Buka rekening bisnis terpisah.
3. Lacak biaya awal sebelum peluncuran.
4. Kategorikan setiap biaya operasional.
5. Pisahkan pengeluaran bisnis dan pribadi.
6. Tinjau catatan secara rutin, bukan menunggu musim pajak.
7. Bekerja dengan profesional pajak ketika bisnis menjadi lebih kompleks.

Pendekatan seperti itu melakukan dua hal sekaligus. Ini meningkatkan kepatuhan dan memudahkan Anda menangkap deduksi yang sah.

Kesimpulan

Ya, memulai bisnis dapat menurunkan pajak Anda, tetapi hanya jika bisnisnya nyata dan pengeluarannya didokumentasikan dengan benar. Biaya awal, biaya kantor rumah, peralatan, perjalanan, perangkat lunak, biaya hukum, dan biaya lain yang wajar serta perlu dapat membantu mengurangi pendapatan kena pajak.

Founder yang paling efektif tidak hanya mengandalkan keringanan pajak. Mereka membangun struktur bisnis yang mendukung profitabilitas, kepatuhan, dan pembukuan yang rapi sejak awal.

Jika Anda sedang mempersiapkan peluncuran LLC, korporasi, atau usaha baru lainnya, Zenind dapat membantu menyederhanakan langkah pembentukan dan kepatuhan sehingga Anda dapat fokus membangun bisnis dan menangkap manfaat pajak yang menyertainya.