Бизнесті бастау салықты қалай азайтуы мүмкін: шегерімдер, шығындарды есептен шығару және талаптарға сәйкестік

Бизнесті бастау тек жаңа табыс әкеліп қана қоймайды. Ол сондай-ақ көптеген W-2 қызметкерлеріне қолжетімсіз салық шегерімдерін де аша алады. Көптеген жаңа негізін қалаушылар үшін салық тұрғысындағы артықшылықтар LLC, corporation немесе өзге заңды тұлға құруды ойланатын алғашқы себептердің бірі болып табылады.

Дегенмен, салықтық артықшылықтар тек бизнес шынайы, реттелген және пайда табу мақсаты бар кезде ғана жұмыс істейді. IRS әдеттегі және қажетті шығындарды, нақты есеп жүргізуді және сіздің шынымен де жұмыс істейтін бизнесті құруға тырысып жатқаныңызды көрсететін дәлелдерді қарайды.

Егер сіз қосымша табыс көзін, үйден басқарылатын бизнесті немесе толық уақытты стартапты бастауды ойласаңыз, салық ережелерін түсіну сізге алғашқы күннен-ақ дұрыс шешім қабылдауға көмектеседі.

Неліктен бизнес құрылымы салықтарға әсер етуі мүмкін

Дұрыс құрылған бизнес жеке және іскерлік қаржыны бөлуге және шығындарды бақылаудың анағұрлым таза жолын жасауға көмектеседі. Мұндай бөлу шегерімдерді анықтауды, бизнес қызметін құжаттауды және есепті дәл тапсыруды жеңілдетеді.

Жалпы алғанда, іскерлік шығындар сіздің кәсібіңіз немесе бизнесіңіз үшін әдеттегі және қажетті болған жағдайда шегеріледі. IRS терминологиясында әдеттегі дегеніміз сіздің салаңызда кең таралған әрі қабылданған, ал қажетті дегеніміз сіз орындайтын жұмыс үшін пайдалы әрі орынды дегенді білдіреді.

Бұл әрбір шығын шегеріледі деген сөз емес. Жеке шығындар әлі де жеке шығын болып қала береді. Бірақ сіз заңды бизнес жүргізе бастағаннан кейін, ықтимал шегерімдер тізімі хобби ретінде айналысатын адамға қарағанда әлдеқайда кең болады.

Жиі кездесетін стартаптық салықтық шегерімдер

Бизнесіңіз есігін ашпас бұрын, зерттеу, жоспарлау және іске қосуға ақша жұмсауыңыз мүмкін. IRS мұндай шығындардың көп бөлігін startup шығындары ретінде қарайды.

Мысалдарға мыналар жатады:

• Нарықты зерттеу және клиент сауалнамалары
• Орналасатын жерді немесе жеткізушілерді бағалау үшін іссапар
• Жарнама және іске қосу маркетингі
• Иелері немесе алғашқы қызметкерлерге арналған оқыту
• Құруға байланысты заңгерлік және бухгалтерлік шығындар
• Заңды тұлға құруға қатысты белгілі бір ұйымдастыру шығындары

Қолданыстағы IRS нұсқаулығына сәйкес, бизнес $5,000-ға дейінгі startup шығындарын және $5,000-ға дейінгі ұйымдастыру шығындарын шегеру туралы шешім қабылдай алады, егер жалпы startup немесе ұйымдастыру шығындары $50,000-нан асса, кезеңдеп қысқарту ережелері қолданылады. Қалған білікті шығындар әдетте амортизациялануы тиіс.

Маңыздысы: бизнесіңіз әлі ашылмағандықтан бұл шығындар еленбей қалмайды. Егер олар талаптарға сай болса, олар бизнестің бастапқы кезеңінде де құнды салықтық жеңілдік бере алады.

Ағымдағы операциялық шығындар тез жиналады

Бизнес белсенді болғаннан кейін, күнделікті операциялық шығындар көбінесе шегерімдердің ең үлкен көзіне айналады. Бұлар компанияны жүргізудің күнделікті шығындары.

Жиі кездесетін мысалдар:

• Кеңсе жабдықтары
• Бағдарламалық жасақтама жазылымдары
• Веб-сайт және хостинг шығындары
• Кәсіби қызметтер
• Маркетинг және жарнама
• Жөнелту және қаптау
• Бизнес шоттармен байланысты банк комиссиялары
• Бизнеске арналған сақтандыру

Бұл шығындар маңызды, өйткені олар дұрыс құжатталған және бизнес қызметімен байланысты болған жағдайда, сол жылы салық салынатын табысты азайта алады.

Кіші бизнес үшін бұл ақша ағымына айтарлықтай әсер етуі мүмкін. Әрбір шегерілетін доллар салық салынатын табыс мөлшерін азайтады, бұл еңбекақы, тауар қоры, жабдық немесе өсім үшін көбірек капитал қалдырады.

Белгілі бір бизнеске үй кеңсесі бойынша шегерімдер

Үйден жұмыс істейтін бизнес кеңістігі business purpose үшін үнемі және тек қана пайдаланылса, үй кеңсесі бойынша шегерімге құқылы болуы мүмкін.

Бұл талап маңызды. Асхана үстелі, егер ол ас ішу үшін де қолданылса, әдетте сәйкес келмейді. Тек жұмыс үшін пайдаланылатын және нақты бөлінген бөлме немесе аймақтың құқығы мықтырақ болады.

Қолданылатын әдіске байланысты, құқығы бар салық төлеушілер үйге қатысты шығындардың бір бөлігін шегере алады, мысалы:

• Жалдау ақысы немесе ипотекалық пайыз, егер қолданылса
• Мүлік салығы
• Коммуналдық қызметтер
• Үй иелерін сақтандыру
• Жөндеу және күтім
• Егер regular method қолданылса, тозу

IRS үй кеңсесі шегерімін есептеу үшін simplified method те ұсынады. Бұл құжат айналымын азайтуы мүмкін, бірақ негізгі жарамдылық талаптарын өзгертпейді. Кеңістік бәрібір тек қана іскерлік және тұрақты пайдалану стандарттарына сай болуы тиіс.

Қашықтан жұмыс істейтін негізін қалаушылар мен жалғыз істейтін кәсіпкерлер үшін үй кеңсесі шегерімі ең пайдалы салықтық артықшылықтардың бірі болуы мүмкін, бірақ ол сондай-ақ ең мұқият тексерілетіндерінің бірі. Жақсы есеп жүргізу өте маңызды.

Көлік, іссапар және тамақ шығындарын шегеру

Іскерлік сапарлар да шығындар әдеттегі, қажетті және жұмысқа байланысты болған жағдайда шегерім бере алады.

Көлікті пайдалану

Егер сіз көлігіңізді business мақсатта қолдансаңыз, автокөлік шығындарының іскерлік бөлігін шегере аласыз. Мұны нақты шығындарды қадағалау арқылы немесе кейбір жағдайларда стандартты mileage rate пайдалану арқылы жасауға болады.

Іскерлік көлікпен жүруге клиенттермен кездесу, жабдық сатып алу, жұмыс орнына бару немесе бизнеске қатысты кездесулерге қатысу жатады.

Іссапар

Заңды іскерлік сапарларға арналған travel шығындары, егер сапардың негізгі мақсаты business болса, шегерімге жата алады. Оған әуе билеті, қонақүй, жерүсті көлігі және басқа қажетті travel шығындары кіруі мүмкін.

Тамақтану

Іскерлік тамақтану белгілі бір жағдайларда шегерілуі мүмкін, бірақ ережелер нақты. Тамақтың нақты іскерлік мақсаты болуы керек және әдетте тек business бөлігі ғана шегеріледі.

Ең қауіпсіз тәсіл - түбіртекті сақтау, іскерлік мақсатын жазып қою және кім қатысқанын әрі не үшін бұл тамақтану қажет болғанын құжаттау.

Жабдық, бағдарламалық жасақтама және технология

Қазіргі бизнес көбіне ноутбуктерге, телефондарға, принтерлерге, дизайн құралдарына, бухгалтерлік бағдарламаларға және басқа технологияларға тәуелді болады. Бұл сатып алулардың көпшілігі, активке және оның қалай қолданылатынына байланысты, бірден немесе depreciation ережелері арқылы шегерілетін болуы мүмкін.

Бұл санатқа мыналар кіруі мүмкін:

• Компьютерлер мен мониторлар
• Принтерлер мен сканерлер
• Бизнес телефондар
• Дизайн және өнімділік бағдарламалық жасақтамасы
• Бухгалтерияға, жоспарлауға немесе клиенттерді басқаруға арналған жазылымдық құралдар
• Құқығы бар кеңсе кеңістігінде қолданылатын жиһаз

Кейбір жағдайларда жабдықты бірнеше жыл бойы амортизациялаудың орнына арнайы IRS ережелері бойынша бірден шығысқа жатқыза аласыз. Нақты тәртіп активке, business құрылымына және сатып алу уақытына байланысты.

Негізгі ой қарапайым: бизнесті жүргізуге арналған құралдарды сатып алғанда, оларды дұрыс бақылап, business мақсатта пайдалансаңыз, бұл сатып алулардың салықтық құны болуы мүмкін.

Заңгерлік, бухгалтерлік және талаптарға сәйкестік шығындары

Жаңа business иелеріне көбіне тіркеу, салыққа тіркелу, келісімшарттар, бухгалтерия және жылдық есептер бойынша көмек қажет болады. Мұндай шығындар да бизнеске тікелей байланысты болса, шегерімге жатуы мүмкін.

Мысалдар:

• Заңды тұлға құру және тіркеу алымдары
• Registered agent қызметтері
• Бухгалтерлік және bookkeeping қолдауы
• Бизнес есептілігін дайындау үшін салық есебінің шығындары
• Business мәселелері бойынша адвокат ақысы
• Қолданылатын болса, штаттық compliance және annual report алымдары

Сондықтан көптеген негізін қалаушылар бизнесті бейресми жүргізгенше, оны ертерек ресми түрде құруды таңдайды. Ресми заңды тұлға шығындарды бөлуге, қызметті құжаттауға және талаптарға сай болуға көмектеседі.

Салықтық үнемдеуден гөрі пайда табу мақсаты маңызды

Жиі жіберілетін қате - табыс әкелетін кез келген іс-әрекет автоматты түрде business ретінде саналады деп ойлау. IRS сіздің шынайы пайда табу мақсатымен жұмыс істеп жатқаныңызды қарайды.

Егер іс жүзінде бұл хобби болса, шегерімдер шектеледі және салықтық тәртіп өзгереді. IRS мына факторларды ескереді:

• Сіз нақты кітаптар мен есеп жазбаларын жүргізесіз бе
• Сіз business-like тәртіппен жұмыс істейсіз бе
• Сіз осы іске елеулі уақыт пен күш жұмсайсыз ба
• Сіз табысқа тәуелдісіз бе
• Шығындар startup кезеңінде қалыпты ма
• Табыстылықты жақсарту үшін өзгерістер енгізіп жатырсыз ба

Тәжірибе тұрғысынан алғанда, бизнес шынымен business сияқты көрініп, солай жұмыс істеуі керек. Бөлек bank account, шот-фактуралар, веб-сайт, келісімшарттар, түбіртектер және тұрақты клиент іздеу бұл ұстанымды қолдауға көмектеседі.

Тек write-off алу үшін business бастау - нашар стратегия. Салықтық үнемдеу тек бизнес шынайы, реттелген және ұзақ мерзімге жұмыс істеуге құрылған кезде ғана маңызды болады.

Есеп жүргізу шегерімдерді дәлелдеуге мүмкіндік береді

Жақсы салық жоспарлау жақсы есеп жүргізусіз әлсіз стратегия болып қалады.

Егер сіз шегерімдерді сенімді түрде талап еткіңіз келсе, мыналарды сақтаңыз:

• Түбіртектер мен шот-фактуралар
• Банк және кредит картасы бойынша үзінді көшірмелер
• Жол жүгіріс журналы
• Келісімшарттар мен клиенттік хат алмасулар
• Еңбек ақы және мердігерлік жазбалар
• Құрылу құжаттары мен compliance өтінімдері
• Шығындардың business мақсатын көрсететін жазбалар

Күшті есеп жүргізу тек шегерімдерді негіздеуге көмектесіп қана қоймайды. Ол сондай-ақ бизнес қаншалықты табысты екенін, қандай шығындар тым жылдам өсіп жатқанын және маржаны қай жерде жақсартуға болатынын түсінуге көмектеседі.

Жаңа негізін қалаушылар мұны қалай стратегия ретінде қолдана алады

Ең жақсы салық стратегиясы - шегерімдерді соқыр қуалау емес. Ол бизнесті басынан дұрыс құрылымдаудан басталады.

Практикалық тәсіл мынадай көрінеді:

1. Мақсаттарыңызға сай дұрыс заңды тұлғаны құрыңыз.
2. Бөлек business шоттарын ашыңыз.
3. Іске қосылғанға дейінгі startup шығындарын қадағалаңыз.
4. Әрбір операциялық шығынды санаттаңыз.
5. Business және жеке шығындарды бөлек ұстаңыз.
6. Салық маусымын күтпей, жазбаларды жүйелі түрде тексеріп отырыңыз.
7. Business күрделене түскенде салық маманымен жұмыс істеңіз.

Мұндай жүйе бір уақытта екі нәрсені жақсартады. Ол compliance деңгейін арттырады және заңды шегерімдерді оңайырақ тіркеуге мүмкіндік береді.

Қорытынды

Иә, бизнесті бастау салықты азайтуы мүмкін, бірақ тек бизнес шынайы болып, шығындар дұрыс құжатталған кезде ғана. Startup шығындары, үй кеңсесі шығындары, жабдық, travel, бағдарламалық жасақтама, заңгерлік шығындар және басқа да әдеттегі әрі қажетті шығындар салық салынатын табысты азайтуға көмектесуі мүмкін.

Ең тиімді негізін қалаушылар тек салықтық жеңілдіктерге сүйенбейді. Олар басынан бастап табыстылықты, compliance-ті және таза bookkeeping-ті қолдайтын бизнес құрылымын құрады.

Егер сіз LLC, corporation немесе басқа жаңа venture іске қосуға дайындалып жатсаңыз, Zenind құру және compliance қадамдарын жеңілдетуге көмектесе алады, осылайша сіз бизнесті дамытуға және онымен бірге келетін салықтық артықшылықтарды пайдалануға назар аудара аласыз.