Огайо штатындағы бизнес салығы түсіндірілді: LLC үшін сату, табыс және жалақы салықтары туралы не білу керек

Огайода бизнес бастау маңызды қадам, бірақ LLC немесе корпорация құру тек алғашқы кезең ғана. Сіздің бизнесіңіз жұмыс істей бастағаннан кейін, федералдық, штаттық және жергілікті деңгейде қолданылуы мүмкін салықтарды да түсіну қажет.

Огайо штатындағы бизнес салығы күрделі көрінуі мүмкін, өйткені салық түрлері бизнес құрылымына, не сататыныңызға, қай жерде жұмыс істейтініңізге және қызметкерлеріңіздің бар-жоғына байланысты өзгеріп отырады. Жақсы жаңалық мынада: көпшілік Огайо бизнес иелері негізгі қағидаларды анық жүйе мен дұрыс кәсіби қолдаудың көмегімен басқара алады.

Бұл нұсқаулық LLC иелері үшін негізгі Огайо бизнес салығын, сату салығының қалай жұмыс істейтінін, жалақы салығы қашан маңызды болатынын және бизнесіңіз бірнеше юрисдикцияда жұмыс істесе нені ескеру керегін түсіндіреді.

Огайо бизнес салығына қысқаша шолу

Огайодағы көпшілік бизнес иелері мына салық санаттарын қарастыруы керек:

• Федералдық табыс салығы
• Федералдық self-employment салығы
• Өтпелі табысқа қолданылатын Огайо жеке табыс салығы
• Егер бизнесіңіз салық салынатын тауарлар немесе қызметтер сатса, Огайо сату және use салығы
• Қызметкерлеріңіз болса, жалақы салығы
• Орналасқан жеріңізге қарай жергілікті municipal, JEDD немесе JEDZ салығы
• Шектеулі жағдайларда жеке тұлғалар үшін school district табыс салығы
• Қолданылуы мүмкін басқа салалық салықтар немесе алымдар

Әр бизнес барлық салықты төлемейді. Міндеттемелеріңіз бизнесіңіздің қалай ұйымдастырылғанына және қалай жұмыс істейтініне байланысты.

Огайода LLC қалай салық салынады

LLC - бұл заңды бизнес құрылымы, бірақ ол өз алдына салық жіктемесі емес. Салық тұрғысынан LLC әдетте IRS оны қалай жіктейтініне қарай салық төлейді.

Бір иеліктегі LLC

Бір иеліктегі LLC федералдық салық мақсатында көбіне disregarded entity ретінде қарастырылады, егер ол өзгеше салық режимін таңдамаған болса. Бизнес пайдасы әдетте иесінің жеке декларациясына өтеді.

Көп иелікті LLC

Көп иелікті LLC әдетте әдепкі бойынша partnership ретінде салық салынады. Бизнес ақпараттық декларация тапсырады, ал иелері пайданы өздерінің жеке салық декларацияларында көрсетеді.

S Corporation ретінде салық салынатын LLC

Кейбір LLC иелері self-employment салығын бизнес кірісінің бір бөлігіне азайту үшін S corporation салық режимін таңдауы мүмкін. Бұл дұрыс жағдайда пайдалы болуы мүмкін, бірақ қосымша жалақы және комплаенс талаптарын тудырады.

C Corporation ретінде салық салынатын LLC

LLC C corporation ретінде де салық режимін таңдай алады. Кейбір жағдайда бұл орынды болуы мүмкін, бірақ ол пайдаға және үлестіруге қолданылатын салық тәртібін де өзгертеді.

Zenind кәсіпкерлерге LLC құрып, бірінші күннен бастап тәртіпті сақтауға көмектеседі, бұл дұрыс салық және комплаенс жүйесін таңдауды және оны сақтауды жеңілдетуі мүмкін.

Огайо штатындағы бизнес иелері үшін табыс салығы

Огайо жеке тұлғаларға штаттық табыс салығын салады, сондықтан өтпелі бизнес кірісі әдетте иесінің жеке декларациясында көрінеді. Егер LLC sole proprietorship, partnership немесе S corporation ретінде салық салынса, бизнестің пайдасы әдетте C corporation жағдайындағыдай ұйым деңгейінде емес, иелеріне өтеді.

Егер сіз Огайода бизнес кірісін тапсаңыз, мына мәліметтерді қадағалау маңызды:

• Бизнес табысы мен шығыны
• Иесінің draw және distribution төлемдері
• Қолданыста болса, guaranteed payments
• Қолданыста болса, жалақы арқылы төленген еңбекақы
• Бизнес шегерімдері мен салықтық жеңілдіктер

Огайо табыс салығы, жергілікті табыс салығы және федералдық табыс салығы өзара әсер етуі мүмкін болғандықтан, декларация маусымын күтпей, жыл бойы есеп жүргізіп отырған дұрыс.

Федералдық self-employment салығы

Егер сіз бизнеске sole proprietor, partner немесе кейбір LLC иелері ретінде белсенді қатыссаңыз, таза табысқа self-employment салығы салынуы мүмкін.

Self-employment салығы әдетте Social Security және Medicare жарналарын қамтиды. Жалпы алғанда, ол кәдімгі табыс салығынан бөлек түрде self-employment кірісіне қолданылады.

Негізгі жайттар:

• Ол әдетте self-employment-тен түскен таза табысқа қолданылады.
• Бұл федералдық табыс салығынан бөлек.
• Кей жағдайларда бизнес шегерімдері арқылы азаюы мүмкін.
• Кейбір LLC иелері жағдайға қарай S corporation режимін таңдау арқылы self-employment салығын азайта алады.

Ережелер нақты жағдайға байланысты болғандықтан, мұндай таңдауды жасамас бұрын білікті салық маманымен тексерген дұрыс.

Огайо сату салығы

Егер бизнесіңіз Огайода салық салынатын өнімдерді немесе белгілі бір салық салынатын қызметтерді сатса, сізге сату салығын жинау және аудару қажет болуы мүмкін.

Сату салығы әдетте қашан қолданылады

Сату салығы көбіне материалдық жеке мүлікке қолданылады, мысалы:

• Жиһаз
• Электроника
• Тұрмыстық техника
• Кітаптар
• Құралдар
• Басқа да физикалық тауарлар

Кейбір қызметтер де қызмет түріне және қолданыстағы Огайо салық ережелеріне байланысты салық салынуы мүмкін.

Огайо сату салығы қалай жұмыс істейді

Огайо сату салығы орналасқан жерге байланысты. Жалпы мөлшерлеме әдетте штаттық мөлшерлемені және қолданылатын округтік немесе жергілікті салық құрамдастарын қамтиды. Сондықтан алынатын сома юрисдикцияға қарай өзгеруі мүмкін.

Бизнес иесі үшін практикалық қадамдар көбіне мыналар болады:

• Егер талап етілсе, тіркелу
• Өнімдеріңіз немесе қызметтеріңіз салық салынатынын анықтау
• Сату орны мен sourcing ережелеріне сай дұрыс мөлшерлемені қолдану
• Декларация тапсырып, салықты уақытында аудару
• Қажет болса, босатылған сатылымдар мен resale certificates бойынша құжат сақтау

Егер бизнесіңіз Огайоның бірнеше округіне немесе штаттан тыс жерлерге сатса, сату салығын сақтау одан да маңызды болады.

Use салығы

Use салығы бизнес Огайо сату салығын төлемей сатып алған салық салынатын тауарларына қолданылуы мүмкін. Егер сіз құрал-жабдық немесе керек-жарақты штаттан тыс сатушыдан сатып алып, салық алынбаған болса, оның орнына use салығы төленуі мүмкін.

Жұмыс берушілерге арналған жалақы салығы

Егер бизнесіңізде қызметкерлер болса, жалақы салығы негізгі комплаенс саласына айналады.

Жұмыс беруші ретінде сізге мыналар қажет болуы мүмкін:

• Жалақыдан федералдық табыс салығын ұстау
• Social Security және Medicare салығын ұстау
• Жұмыс беруші үлесін төлеу
• Employment tax декларацияларын белгіленген мерзімде тапсыру
• Қажет болса, unemployment салығын төлеу
• Огайодағы қызметкерлерге қатысты жалақы, ұстау және есеп беру ережелерін сақтау

Жалақыдағы қателіктер қымбатқа түсуі мүмкін, сондықтан көпшілік шағын бизнес жалақы бағдарламасын немесе бухгалтерді пайдаланады.

Егер сіз өзіңізге S corporation иесі ретінде жалақы төлесеңіз, жалақы ережелері сіздің өтемақыңызға да қолданылуы мүмкін.

Огайодағы жергілікті салықтар

Огайода жергілікті салық комплаенсі ерекше маңызды, өйткені штаттық және федералдық салықтарға қосымша жергілікті салықтар да қолданылуы мүмкін.

Бизнесіңіз орналасқан орынға қарай сізге мыналарды қарастыру қажет болуы мүмкін:

• Municipal табыс салығы
• Joint economic development district салығы
• Joint economic development zone салығы
• Жергілікті ұстау міндеттемелері
• Жеке тұрғындар үшін school district табыс салығы мәселелері

Бұл ережелер қалаға немесе ауданға қарай айтарлықтай өзгеруі мүмкін. Бір кеңсесі бар бизнес қашықтан жұмыс істейтін қызметкерлері бар бизнеске қарағанда мүлде басқа жергілікті салық бейініне ие болуы мүмкін.

Тіркеу немесе ұстау алдында әрдайым дұрыс юрисдикцияны тексеріңіз.

Огайоның Commercial Activity Tax салығы

Кейбір Огайо бизнесі Commercial Activity Tax, қысқаша CAT, туралы да ойлануы керек.

CAT табыс салығымен бірдей емес. Бұл Огайодағы бизнес белсенділігіне байланысты қолданылуы мүмкін бөлек штаттық бизнес салығы. Бизнесіңіз CAT төлеуге міндетті ме, ол қолданыстағы заң мен бизнес профиліне байланысты.

Егер компанияңыздың Огайода айтарлықтай қызметі болса, салық кеңесшісінен CAT сіздің комплаенс міндеттемеңіздің бір бөлігі ме, соны сұраңыз.

Болжалды салық төлемдері

Көптеген бизнес иелерінде салықтар жұмысшылардағыдай автоматты түрде ұсталып қалмайды. Оның орнына олар жыл бойы болжалды салық төлемдерін жасауға тиіс болуы мүмкін.

Болжалды салықтарға мыналар кіруі мүмкін:

• Федералдық табыс салығы
• Self-employment салығы
• Огайо табыс салығы
• Қолданылса, жергілікті табыс салығы

Тоқсан сайынғы болжалды төлемдер underpayment айыппұлдарынан сақтап, декларация кезінде күтпеген сомаға тап болмауға көмектеседі. Нақты төлем кестесі сіздің жағдайыңызға және төлеуге тиіс салыққа байланысты.

Огайо бизнес салықтарындағы жиі жіберілетін қателер

Көптеген алғаш рет бизнес ашқан құрылтайшылар бірдей алдын алуға болатын қиындықтарға тап болады.

1. LLC болса, салық жоқ деп ойлау

LLC жауапкершілікті қорғауды жеңілдетуі мүмкін, бірақ ол салық міндеттемелерін жоймайды.

2. Сату салығын тіркеуді елемеу

Егер сіз салық салынатын тауарлар немесе қызметтер сатсаңыз және сату салығын дұрыс тіркемесеңіз немесе жинамасаңыз, бизнес артта қалған салыққа, өсімпұлға және айыппұлға тап болуы мүмкін.

3. Бизнес пен жеке шығындарды араластыру

Нашар есеп жүргізу шегерімдерді, кірісті және салық салынатын пайданы дәл есептеуді қиындатады.

4. Жергілікті салық ережелерін ұмыту

Огайодағы жергілікті салықтар бизнес иелері тек штаттық салықтарға назар аударғанда да қолданылуы мүмкін.

5. Болжалды төлемдерді өткізіп алу

Егер сіз жыл соңында салық төлеуіңіз мүмкін болса, тоқсан сайынғы болжалды төлемдер комплаенсті сақтауға көмектеседі.

6. Салық режимін жоспарсыз таңдау

S corporation режимі кейбір бизнес үшін пайдалы болуы мүмкін, бірақ ол жалақы және әкімшілік міндеттерді де қосады. Салық үнемі қосымша күрделілікті ақтауы керек.

Огайо бизнес иелеріне арналған есеп жүргізу кеңестері

Жақсы құжаттар салық тапсыруды әлдеқайда жеңілдетеді.

Мыналарды жазып отырыңыз:

• Жалпы түсім
• Бизнес шығындары
• Жиналған сату салығы
• Шот-фактуралар мен түбіртектер
• Жалақы жазбалары
• Қолданылса, жүріс пен сапар журналдары
• Банк үзінділері және бухгалтерлік есептер
• Салық декларациялары мен хабарламалардың көшірмелері

Жаңа бизнес үшін қарапайым бухгалтерлік жүйе көбіне жеткілікті, егер оны тұрақты қолдансаңыз.

Салық маманымен қашан сөйлесу керек

Мына жағдайларда кәсіби салық кеңесін алған жөн:

• Бизнесіңіз Огайоның бірнеше юрисдикциясында сатады
• Сіздің қызметкерлеріңіз бар
• S corporation режимін қарастырып жүрсіз
• Қызметтеріңізге салық салына ма, білмейсіз
• Сіз маманданған салада жұмыс істейсіз
• Сізге салық органынан хабарлама келді
• Болжалды салық жоспарын құруға көмек керек

Салық маманы қателерді кейін түзеткеннен гөрі, басынан дұрыс құрылым құруға көмектесе алады.

Zenind Огайо кәсіпкерлеріне қалай қолдау көрсетеді

Zenind құрылтайшыларға бизнесін таза құрылыммен және комплаенске бағытталған жұмыс тәртібімен бастауға көмектеседі. Егер сіз Огайо LLC құрып жатсаңыз, ерте кезеңде тәртіп орнату салық маусымын және тұрақты есептілікті жеңілдетуі мүмкін.

Zenind бизнес иелеріне құрылудан бастап операциялық кезеңге дейін әкімшілік ауыртпалықты азайта отырып өтуге көмектесу үшін жасалған, сондықтан сіз комплаенс міндеттемелеріңізді бақылауда ұстай отырып, бизнесті дамытуға назар аудара аласыз.

Огайо бизнес салығы туралы жиі қойылатын сұрақтар

LLC Огайода бизнес салығын төлей ме?

Иә. LLC федералдық салықтарға, өтпелі табыс арқылы Огайо табыс салығына, сату салығына, жалақы салығына немесе жергілікті салықтарға бизнес қалай жұмыс істейтініне қарай міндетті болуы мүмкін.

Огайода сату салығы бар ма?

Иә. Огайода сату салығы бар, ал жалпы мөлшерлеме орналасқан жерге қарай өзгеруі мүмкін.

Огайода franchise tax бар ма?

Огайо қазіргі уақытта кейбір басқа штаттардағыдай дәстүрлі franchise tax қолданбайды. Дегенмен, бизнеске басқа штаттық салықтардың қатысы бар-жоғын бәрібір тексеру керек.

Маған болжалды салық төлеу керек пе?

Көптеген бизнес иелеріне керек болады. Егер кірісіңіз толықтай ұсталатын салықпен жабылмаса, болжалды төлемдер қажет болуы мүмкін.

Егер бизнесімде қызметкерлер болса ше?

Сізге жалақыдан ұстау, жұмыс берушінің жалақы салығы, unemployment салығы және тиісті есептілік қажет болуы мүмкін.

Қорытынды ойлар

Огайо бизнес салығы компанияңызға қолданылатын санаттарды түсінсеңіз, басқаруға болады. Көпшілік LLC иелері үшін негізгі мәселелер - өтпелі табыс салығы, self-employment салығы, сату салығы, жалақы салығы және жергілікті салық ережелері.

Мәселелерден сақтанудың ең жақсы жолы - құжаттарды ерте реттеу, сату салығын жинамас бұрын міндеттемелеріңізді нақтылау және бизнесіңіз өскен сайын құрылымыңызды қайта қарау.

Егер сіз Огайо LLC іске қосып жатсаңыз, Zenind ұзақ мерзімді комплаенсті қолдауға арналған құрылу үдерісімен бастауға көмектесе алады.