Обяснение на данъците за бизнеса в Охайо: какво трябва да знаят LLC дружествата за данъка върху продажбите, данъка върху дохода и данъците върху заплатите

Стартирането на бизнес в Охайо е важен етап, но учредяването на LLC или корпорация е само първата стъпка. След като бизнесът ви започне да работи, трябва да разбирате и данъците, които могат да се прилагат на федерално, щатско и местно ниво.

Данъците за бизнеса в Охайо могат да изглеждат сложни, защото различни видове данъци могат да се прилагат в зависимост от правната форма на бизнеса, какво продавате, къде работите и дали имате служители. Добрата новина е, че повечето собственици на бизнес в Охайо могат да управляват основните изисквания с ясен процес и подходяща професионална подкрепа.

Това ръководство обяснява основните данъци за бизнеса в Охайо за собственици на LLC, как работи данъкът върху продажбите, кога са важни данъците върху заплатите и какво да наблюдавате, ако бизнесът ви оперира в няколко юрисдикции.

Данъци за бизнеса в Охайо накратко

Повечето собственици на бизнес в Охайо трябва да преценят следните данъчни категории:

• Федерален данък върху дохода
• Федерален данък за самонаето лице
• Данък върху дохода на физически лица в Охайо върху доходи, преминаващи през дружеството
• Данък върху продажбите и използването в Охайо, ако бизнесът ви продава облагаеми стоки или услуги
• Данъци върху заплатите, ако имате служители
• Местни общински данъци, JEDD или JEDZ данъци, в зависимост от местоположението ви
• Данък върху дохода на училищен окръг, в ограничени случаи за физически лица
• Други специфични за индустрията данъци или такси, които могат да се прилагат към бизнеса ви

Не всеки бизнес дължи всеки данък. Вашите задължения зависят от това как е организиран бизнесът и как функционира.

Как се облагат LLC дружествата в Охайо

LLC е правна форма на бизнес, а не данъчна класификация сама по себе си. За данъчни цели LLC обикновено се облага според начина, по който IRS я класифицира.

LLC с един собственик

LLC с един собственик често се третира като disregarded entity за федерални данъчни цели, освен ако не избере да бъде облагана по различен начин. Печалбата на бизнеса обикновено преминава към личната данъчна декларация на собственика.

LLC с няколко собственици

LLC с няколко собственици често се облага по подразбиране като партньорство. Бизнесът подава информационна декларация, а собствениците декларират своя дял от печалбата в личните си данъчни декларации.

LLC, облагана като S corporation

Някои собственици на LLC избират облагане като S corporation, за да потенциално намалят данъка за самонаето лице върху част от дохода на бизнеса. Тази структура може да бъде полезна в правилните обстоятелства, но добавя изисквания за заплати и съответствие.

LLC, облагана като C corporation

LLC може също да избере облагане като C corporation. Това може да има смисъл в някои случаи, но също така променя начина, по който печалбите се облагат и разпределят.

Zenind помага на предприемачите да учредят LLC и да останат организирани от първия ден, което може да улесни избора и поддържането на правилната данъчна и съответстваща настройка.

Данък върху дохода в Охайо за собственици на бизнес

Охайо начислява щатски данък върху дохода на физическите лица, така че доходите от бизнес, преминаващи през дружеството, обикновено се отразяват в личната декларация на собственика. Ако вашата LLC е облагана като едноличен търговец, партньорство или S corporation, печалбите на бизнеса обикновено преминават към собствениците, вместо да се облагат на ниво юридическо лице по същия начин като C corporation.

Ако получавате доход от бизнес в Охайо, е важно да следите:

• Печалба и загуба на бизнеса
• Лични тегления и разпределения на собственика
• Гарантирани плащания, ако са приложими
• Заплати, изплащани чрез payroll, ако са приложими
• Данъчни облекчения и кредити за бизнеса

Тъй като данъкът върху дохода в Охайо, местният данък върху дохода и федералният данък върху дохода могат да си взаимодействат, е разумно да поддържате чиста счетоводна отчетност през цялата година, вместо да чакате данъчния сезон.

Федерален данък за самонаето лице

Ако активно работите в бизнеса като едноличен търговец, съдружник или някои собственици на LLC, може да дължите данък за самонаето лице върху нетните доходи.

Данъкът за самонаето лице обикновено покрива Social Security и Medicare. В общи линии той се прилага върху дохода от самостоятелна заетост, наред с обикновения данък върху дохода.

Няколко ключови точки:

• Обикновено се прилага върху нетните доходи от самостоятелна заетост.
• Той е отделен от федералния данък върху дохода.
• В някои ситуации може да бъде намален чрез данъчни облекчения за бизнеса.
• Някои собственици на LLC могат потенциално да намалят данъка за самонаето лице чрез избор на облагане като S corporation, ако това е подходящо.

Тъй като правилата зависят от конкретните факти, е разумно да потвърдите правилното третиране с квалифициран данъчен специалист, преди да направите избор.

Данък върху продажбите в Охайо

Ако бизнесът ви продава облагаеми продукти или определени облагаеми услуги в Охайо, може да се наложи да събирате и внасяте данък върху продажбите.

Кога обикновено се прилага данък върху продажбите

Данъкът върху продажбите често се прилага за материални движими вещи, като например:

• Мебели
• Електроника
• Уреди
• Книги
• Инструменти
• Други физически стоки

Някои услуги също могат да бъдат облагаеми, в зависимост от вида на услугата и текущите данъчни правила в Охайо.

Как работи данъкът върху продажбите в Охайо

Данъкът върху продажбите в Охайо е чувствителен към местоположението. Общата ставка обикновено включва щатската ставка плюс всички приложими окръжни или местни компоненти. Това означава, че събираният размер може да варира според юрисдикцията.

За собственика на бизнес практическите стъпки обикновено са:

• Да се регистрирате, ако сте задължени да събирате данък върху продажбите
• Да определите дали продуктите или услугите ви са облагаеми
• Да начислявате правилната ставка според мястото на продажбата и правилата за sourcing
• Да подавате декларации и да внасяте данъка навреме
• Да пазите документи за освободени продажби и сертификати за препродажба, когато е приложимо

Ако бизнесът ви продава в няколко окръга в Охайо или извън Охайо, съответствието с изискванията за данък върху продажбите става още по-важно.

Данък върху използването

Данък върху използването може да се прилага, когато бизнесът купува облагаеми стоки, без да плати данък върху продажбите на Охайо в момента на покупката. Ако купувате оборудване или консумативи от доставчик извън щата и данък не е бил начислен, вместо това може да се дължи данък върху използването.

Данъци върху заплатите за работодатели

Ако бизнесът ви има служители, данъците върху заплатите стават основна област на съответствие.

Като работодател може да се наложи да:

• Удържате федерален данък върху дохода от заплатите
• Удържате Social Security и Medicare данъци
• Плащате работодателската част от данъците върху заплатите
• Подавате декларации за данъци върху заетостта по график
• Плащате данъци за безработица, ако е приложимо
• Спазвате правила за заплащане, удържане и отчетност за служителите в Охайо

Грешките в payroll могат да бъдат скъпи, затова много малки бизнеси използват payroll софтуер или счетоводител, за да останат изрядни.

Ако си плащате възнаграждение като собственик на S corporation, правилата за payroll могат да се прилагат и към вашето собствено възнаграждение.

Местни данъци в Охайо

Охайо е особено важно място за съответствие с местните данъци, защото местните данъци могат да се прилагат в допълнение към щатските и федералните данъци.

В зависимост от това къде оперира бизнесът ви, може да се наложи да прегледате:

• Общински данък върху дохода
• Данък в joint economic development district
• Данък в joint economic development zone
• Местни задължения за удържане
• Въпроси, свързани с данъка върху дохода на училищен окръг за физически лица, които са жители

Тези правила могат да варират значително според град или зона. Бизнес с един офис може да има много различен местен данъчен профил от бизнес със служители, работещи дистанционно в различни части на Охайо.

Винаги проверявайте правилната юрисдикция, преди да подавате декларации или да удържате данъци.

Данък върху търговската дейност в Охайо

Някои бизнеси в Охайо може също да трябва да вземат предвид Commercial Activity Tax, често наричан CAT.

CAT не е същото като данък върху дохода. Това е отделен щатски бизнес данък, който може да се прилага в зависимост от бизнес активността в Охайо. Дали вашият бизнес дължи CAT зависи от действащото законодателство и профила на бизнеса.

Ако компанията ви има значима дейност в Охайо, попитайте данъчен консултант дали CAT е част от вашите задължения за съответствие.

Авансови данъци

Много собственици на бизнес не имат данъци, които се удържат автоматично, както е при служителите. Вместо това може да се наложи да правят авансови данъчни плащания през годината.

Авансовите данъци могат да включват:

• Федерален данък върху дохода
• Данък за самонаето лице
• Данък върху дохода в Охайо
• Местен данък върху дохода, когато е приложимо

Тримесечните авансови плащания могат да ви помогнат да избегнете санкции за недоплащане и да намалите изненадите в момента на подаване на декларацията. Точният график на плащане зависи от вашата ситуация и от данъка, който дължите.

Често срещани грешки при данъците за бизнеса в Охайо

Много основатели за първи път попадат в едни и същи предотвратими проблеми.

1. Да приемат, че LLC означава без данъци

LLC може да улесни защитата на отговорността, но не премахва данъчните задължения.

2. Да пренебрегват регистрацията за данък върху продажбите

Ако продавате облагаеми продукти или услуги и не се регистрирате или не събирате данъка правилно, бизнесът може да дължи назад данък, лихви и санкции.

3. Да смесват бизнес и лични разходи

Лошото водене на документи затруднява точното изчисляване на данъчните облекчения, доходите и облагаемата печалба.

4. Да забравят правилата за местните данъци

Местните данъци в Охайо могат да се прилагат дори когато собствениците на бизнес се фокусират само върху щатските данъци.

5. Да пропускат авансови плащания

Ако очаквате да дължите данък в края на годината, тримесечните аванси могат да ви помогнат да останете в съответствие.

6. Да избират данъчен избор без планиране

Изборът на облагане като S corporation може да е полезен за някои бизнеси, но може също да създаде допълнителни задължения за payroll и администрация. Данъчната полза трябва да оправдае допълнителната сложност.

Съвети за водене на отчетност за собственици на бизнес в Охайо

Добрите записи улесняват данъчното подаване.

Следете:

• Брутни приходи
• Бизнес разходи
• Събран данък върху продажбите
• Фактури и разписки
• Записи за payroll
• Пробег и пътни дневници, ако са приложими
• Банкови извлечения и счетоводни отчети
• Копия от данъчни декларации и уведомления

Една проста система за счетоводство често е достатъчна за нов бизнес, стига да я използвате последователно.

Кога да говорите с данъчен специалист

Трябва да обмислите професионална данъчна консултация, ако:

• Бизнесът ви продава в няколко юрисдикции в Охайо
• Имате служители
• Обмисляте избор на облагане като S corporation
• Не сте сигурни дали услугите ви са облагаеми
• Работите в специализирана индустрия
• Получили сте уведомление от данъчна агенция
• Искате помощ при създаване на план за авансови данъци

Данъчен специалист може да ви помогне да подредите правилната структура от самото начало, вместо да коригира грешки по-късно.

Как Zenind подкрепя предприемачите в Охайо

Zenind помага на основателите да стартират бизнеса си с ясна структура и процес, фокусиран върху съответствието. Ако учредявате LLC в Охайо, добрата организация от самото начало може да направи данъчния сезон и текущото отчитане много по-лесни.

Zenind е създаден да помага на собствениците на бизнес да преминат от учредяване към работа с по-малко административни затруднения, така че да можете да се съсредоточите върху управлението на бизнеса, като същевременно поддържате данъчните и отчетните си задължения под контрол.

ЧЗВ за данъците за бизнеса в Охайо

Дължат ли LLC дружествата данъци за бизнеса в Охайо?

Да. LLC може да дължи федерални данъци, данък върху дохода в Охайо чрез pass-through третиране, данък върху продажбите, данъци върху заплатите или местни данъци в зависимост от начина, по който бизнесът оперира.

Има ли Охайо данък върху продажбите?

Да. Охайо има данък върху продажбите и общата ставка може да варира според местоположението.

Има ли Охайо franchise tax?

В момента Охайо не налага традиционен franchise tax по същия начин, както някои други щати. Въпреки това бизнесът трябва да прегледа дали не се прилага друг щатски данък.

Трябва ли да плащам авансови данъци?

Много собственици на бизнес трябва. Ако доходът ви не е напълно покрит чрез удържане, може да се изискват авансови плащания.

Какво ако бизнесът ми има служители?

Може да се наложи да се справяте с удържане на payroll, работодателски данъци върху заплатите, данъци за безработица и свързаната отчетност.

Заключение

Данъците за бизнеса в Охайо са управляеми, когато разбирате категориите, които се прилагат за вашата компания. За много собственици на LLC основните въпроси са данъкът върху дохода, преминаващ през дружеството, данъкът за самонаето лице, данъкът върху продажбите, данъкът върху заплатите и местните данъчни правила.

Най-добрият начин да избегнете проблеми е да подредите документацията си рано, да потвърдите данъчните си задължения, преди да започнете да събирате данък върху продажбите, и да прегледате структурата си, ако бизнесът ви расте.

Ако стартирате LLC в Охайо, Zenind може да ви помогне да започнете с процес на учредяване, предназначен да подпомага дългосрочното съответствие.