คู่มือการจดทะเบียนภาษีการขายและภาษีการใช้งานของรัฐเมนสำหรับธุรกิจใหม่

การเริ่มต้นธุรกิจในรัฐเมนหมายถึงการทำความเข้าใจว่าเมื่อใดการจดทะเบียนภาษีการขายและภาษีการใช้งานจะกลายเป็นหนึ่งในรายการสำคัญก่อนเปิดกิจการ หากคุณขายสินค้าที่ต้องเสียภาษีหรือบริการที่ต้องเสียภาษีในรัฐเมน หรือหากคุณเป็นผู้ขายทางไกลที่เกินเกณฑ์ economic nexus ของรัฐเมน คุณอาจต้องจดทะเบียนกับ Maine Revenue Services ก่อนเริ่มเรียกเก็บภาษี การทำสิ่งนี้ให้ถูกต้องตั้งแต่ต้นช่วยให้คุณหลีกเลี่ยงค่าปรับ การยื่นเอกสารที่ตกหล่น และงานแก้ไขย้อนหลังหลังจากการขายครั้งแรก

การจดทะเบียนภาษีการขายและภาษีการใช้งานของรัฐเมนทำอะไรได้บ้าง

เมื่อคุณจดทะเบียน Maine Revenue Services จะออกใบรับรองผู้ค้าปลีกให้ ซึ่งแสดงว่าธุรกิจของคุณได้รับการจดทะเบียนเพื่อเก็บและนำส่งภาษีการขายและภาษีการใช้งานของรัฐเมน การจดทะเบียนนี้ยังช่วยให้คุณมีกรอบในการยื่นแบบแสดงรายการ ติดตามยอดขายที่ต้องเสียภาษี และรักษาสถานะให้สอดคล้องกับข้อกำหนดของรัฐ

รัฐเมนใช้ภาษีการขายเพื่อเก็บภาษีกับการขายสินทรัพย์ส่วนบุคคลที่จับต้องได้หลายประเภทภายในรัฐ รวมถึงบริการบางอย่างที่ต้องเสียภาษี ภาษีการใช้งานใช้ในกรณีที่ไม่มีการเรียกเก็บภาษีการขายจากการซื้อที่ต้องเสียภาษี และผู้ซื้อเป็นผู้มีหน้าที่ชำระภาษีโดยตรง

ใครบ้างที่ต้องจดทะเบียน

โดยทั่วไปคุณต้องจดทะเบียนหาก:

• ธุรกิจของคุณที่ตั้งอยู่ในรัฐเมนมียอดขายสินทรัพย์ส่วนบุคคลที่จับต้องได้หรือบริการที่ต้องเสียภาษีเป็นประจำ
• คุณดำเนินธุรกิจที่ต้องเก็บภาษีจากการซื้อที่ต้องเสียภาษีหรือภาษีการใช้งาน
• คุณเป็นผู้ขายทางไกลที่เข้าเกณฑ์ economic nexus ของรัฐเมน
• คุณเป็น marketplace facilitator ที่มีหน้าที่เก็บและนำส่งภาษี

สำหรับผู้ขายทางไกล รัฐเมนใช้เกณฑ์หลักสองแบบ:

• มียอดธุรกรรมมากกว่า 200 รายการที่ส่งมอบไปยังรัฐเมนในปีปฏิทินปัจจุบันหรือปีก่อนหน้า หรือ
• มียอดรายได้รวมจากการขายที่ส่งมอบไปยังรัฐเมนมากกว่า 100,000 ดอลลาร์ในปีปฏิทินปัจจุบันหรือปีก่อนหน้า

หากคุณเข้าเกณฑ์ข้อใดข้อหนึ่ง คุณควรจดทะเบียนและเริ่มเก็บและนำส่งภาษีการขายและภาษีการใช้งานของรัฐเมนสำหรับการขายที่ต้องเสียภาษีซึ่งส่งมอบไปยังรัฐ

ตัวอย่างกิจกรรมที่ต้องเสียภาษี

หมวดหมู่ที่มักต้องเสียภาษีในรัฐเมน ได้แก่:

• การขายสินทรัพย์ส่วนบุคคลที่จับต้องได้
• ผลิตภัณฑ์ที่ส่งมอบทางอิเล็กทรอนิกส์
• บริการบางประเภทที่ต้องเสียภาษี
• การขายผ่านอินเทอร์เน็ตที่จัดส่งไปยังที่อยู่ในรัฐเมนเมื่อผู้ขายมีหน้าที่เก็บภาษี

เนื่องจากความสามารถในการเสียภาษีอาจขึ้นอยู่กับสิ่งที่คุณขาย จึงควรยืนยันเสมอว่าสินค้าหรือบริการของคุณต้องเสียภาษีหรือไม่ก่อนเปิดตัวธุรกิจ

สิ่งที่ควรเตรียมก่อนยื่นคำขอ

ก่อนยื่นสมัคร ให้เตรียมข้อมูลต่อไปนี้ให้พร้อม:

• ชื่อธุรกิจตามกฎหมายและชื่อทางการค้า
• เลขประจำตัวนายจ้างของรัฐบาลกลาง (EIN) หากจำเป็น
• ประเภทธุรกิจ
• ที่อยู่หลักของธุรกิจและที่อยู่สำหรับไปรษณีย์
• ข้อมูลเจ้าของและข้อมูลติดต่อ
• วันที่คาดว่าจะเริ่มขายสินค้าหรือบริการที่ต้องเสียภาษี
• คำอธิบายลักษณะการดำเนินธุรกิจ
• ประมาณการยอดขายรวม
• รหัส NAICS หากมี
• ข้อมูลสำหรับสถานที่ตั้งเพิ่มเติมหรือการรายงานแบบรวม

ในรัฐเมน นิติบุคคลที่ไม่ใช่ผู้ประกอบการเจ้าของคนเดียวโดยทั่วไปจะต้องมี EIN เพื่อจดทะเบียนขอหมายเลขภาษี

วิธีจดทะเบียนในรัฐเมน

Maine Revenue Services เปิดให้ธุรกิจจดทะเบียนทางออนไลน์ และยังมีแบบฟอร์มกระดาษให้ใช้งานด้วย

1. จัดตั้งธุรกิจก่อน

หากคุณกำลังจัดตั้ง LLC หรือบริษัท คุณควรดำเนินการส่วนนั้นให้เสร็จก่อนจดทะเบียนภาษี หลายรัฐ รวมถึงรัฐเมน คาดหวังให้คุณจัดตั้งนิติบุคคลเรียบร้อยก่อนยื่นขอบัญชีภาษีการขาย

2. ขอ EIN หากคุณต้องใช้

นิติบุคคลส่วนใหญ่ต้องมี EIN ก่อนจดทะเบียนได้ ผู้ประกอบการเจ้าของคนเดียวอาจใช้หมายเลขประกันสังคมในบางกรณีได้ แต่ธุรกิจจำนวนมากจะต้องใช้ EIN ที่ออกโดย IRS

3. กรอกใบสมัครจดทะเบียน

เมื่อกรอกใบสมัครของรัฐเมน:

• ระบุวันที่คุณเริ่มหรือวางแผนจะเริ่มขายสินค้าที่ต้องเสียภาษี
• เลือกหมวดภาษีการขายและภาษีการใช้งาน
• ระบุว่าคุณเป็น marketplace facilitator หรือไม่
• ระบุตัวเลขประมาณการยอดขายรวมต่อปี
• เพิ่มสถานที่ตั้งใด ๆ ที่ควรรวมไว้

4. ยื่นใบสมัคร

คุณสามารถจดทะเบียนทางออนไลน์ผ่าน Maine Revenue Services หรือส่งใบสมัครกระดาษทางแฟกซ์หรือไปรษณีย์ได้ โดยทั่วไปการจดทะเบียนออนไลน์เป็นวิธีที่เร็วที่สุดสำหรับธุรกิจใหม่

5. บันทึกรายละเอียดการจดทะเบียนของคุณ

เมื่อได้รับอนุมัติ ให้เก็บหมายเลขจดทะเบียนและใบรับรองไว้ในบันทึกของธุรกิจ คุณจะต้องใช้ข้อมูลเหล่านี้เพื่อการปฏิบัติตามข้อกำหนด การทำบัญชีภายใน และเอกสารสำหรับลูกค้า

หลังจากจดทะเบียนแล้วจะเกิดอะไรขึ้น

หลังจดทะเบียนแล้ว หน้าที่ของคุณโดยทั่วไปจะรวมถึง:

• เก็บภาษีการขายจากการขายที่ต้องเสียภาษีเมื่อมีหน้าที่ต้องเก็บ
• ยื่นแบบแสดงรายการตามรอบที่ Maine Revenue Services กำหนด
• นำส่งภาษีที่คุณเก็บได้
• เก็บบันทึกการขายที่ต้องเสียภาษีและการขายที่ได้รับยกเว้น
• จัดเก็บใบรับรองการยกเว้นภาษีเมื่อมีกรณีที่เกี่ยวข้อง

รัฐเมนกำหนดให้ยื่นแบบแสดงรายการภาษีการขายและภาษีการใช้งานทางอิเล็กทรอนิกส์ ซึ่งหมายความว่ากระบวนการปฏิบัติตามข้อกำหนดของคุณควรเริ่มจากการยื่นออนไลน์ตั้งแต่ต้น

ผู้ขายทางไกลและ marketplace facilitators

หากคุณขายเข้าสู่รัฐเมนจากนอกรัฐ อย่าคิดว่าคุณจะรอได้จนกว่าจะมีสถานที่ตั้งจริงที่นั่น กฎของผู้ขายทางไกลในรัฐเมนอาจทำให้ต้องจดทะเบียนตามปริมาณการขายหรือจำนวนธุรกรรม แม้ไม่มีสถานะทางกายภาพในรัฐ

Marketplace facilitators ควรตรวจสอบหน้าที่ของตนอย่างรอบคอบด้วย หากคุณขายผ่านแพลตฟอร์ม แพลตฟอร์มอาจเป็นผู้เก็บและนำส่งภาษีสำหรับการขายบางรายการ แต่ไม่ได้หมายความว่าจะตัดหน้าที่ปฏิบัติตามข้อกำหนดทั้งหมดของผู้ขายออกไปโดยอัตโนมัติ

ข้อผิดพลาดที่พบบ่อยที่ควรหลีกเลี่ยง

ข้อผิดพลาดเหล่านี้มักสร้างปัญหาที่หลีกเลี่ยงได้:

• รอจนเริ่มขายแล้วค่อยจดทะเบียน
• สับสนระหว่างภาษีการขายกับภาษีการใช้งาน
• มองข้ามเกณฑ์ 200 ธุรกรรมสำหรับผู้ขายทางไกล
• ลืมว่านิติบุคคลจำนวนมากต้องมี EIN ก่อน
• ไม่ยื่นแบบแสดงรายการทางอิเล็กทรอนิกส์
• คิดว่า marketplace จะจัดการภาระภาษีทุกอย่างให้
• ไม่เก็บเอกสารประกอบการขายที่ได้รับยกเว้น

Zenind ช่วยคุณเตรียมพร้อมได้อย่างไร

Zenind สนับสนุนขั้นตอนเริ่มต้นของการจัดตั้งธุรกิจ ซึ่งมักเป็นก้าวแรกก่อนการจดทะเบียนภาษี หากคุณกำลังก่อตั้ง LLC หรือบริษัทใหม่ การมีนิติบุคคล EIN และเอกสารหลักของธุรกิจที่จัดระเบียบเรียบร้อยจะช่วยให้คุณยื่นขอบัญชีภาษีการขายของรัฐเมนได้ง่ายขึ้น

การเตรียมความพร้อมแบบนี้ทำให้การจดทะเบียนราบรื่นขึ้นและช่วยให้คุณมีระบบการปฏิบัติตามข้อกำหนดที่เป็นระเบียบตั้งแต่วันแรก สำหรับผู้ก่อตั้งจำนวนมาก คุณค่าที่แท้จริงไม่ใช่แค่การยื่นแบบฟอร์ม แต่คือการสร้างโครงสร้างการดำเนินงานที่ช่วยให้ข้อกำหนดด้านภาษีและการจัดตั้งธุรกิจเดินไปในทิศทางเดียวกันเมื่อธุรกิจเติบโต

คำถามที่พบบ่อย

ฉันต้องมี EIN ของรัฐบาลกลางเพื่อจดทะเบียนหรือไม่

หากคุณไม่ใช่ผู้ประกอบการเจ้าของคนเดียว โดยทั่วไปคุณจะต้องมี EIN เพื่อจดทะเบียนขอหมายเลขภาษีของรัฐเมน

ยอดขายออนไลน์นับรวมด้วยหรือไม่

นับรวมด้วย การขายผ่านอินเทอร์เน็ตถูกปฏิบัติเหมือนการขายอื่น ๆ ให้กับลูกค้าในรัฐเมน หากมีภาษีที่ต้องชำระและคุณมีหน้าที่ต้องเก็บ คุณควรเก็บและนำส่งภาษีนั้น

ถ้าฉันไม่เก็บภาษีจะเป็นอย่างไร

หากไม่มีการเรียกเก็บภาษีการขายจากการซื้อที่ต้องเสียภาษี ผู้ซื้ออาจต้องชำระภาษีการใช้งานให้กับรัฐเมนโดยตรง

ควรจดทะเบียนเมื่อใด

ควรจดทะเบียนก่อนที่คุณจะเริ่มขายสินค้าที่ต้องเสียภาษี หรือทันทีที่คุณทราบว่ากิจกรรมการขายทางไกลของคุณเข้าเกณฑ์ของรัฐเมน

สรุปสำคัญ

การจดทะเบียนภาษีการขายและภาษีการใช้งานของรัฐเมนไม่ใช่แค่ขั้นตอนงานเอกสารเท่านั้น แต่เป็นส่วนหนึ่งของการทำให้ธุรกิจของคุณเปิดตัวบนพื้นฐานการปฏิบัติตามข้อกำหนดที่ถูกต้อง หากคุณขายสินค้าหรือบริการที่ต้องเสียภาษีในรัฐเมน หรือเข้าเกณฑ์ผู้ขายทางไกลของรัฐ ให้จดทะเบียนแต่เนิ่น ๆ เก็บภาษีให้ถูกต้อง และยื่นแบบทางอิเล็กทรอนิกส์เพื่อรักษาสถานะให้เป็นปัจจุบัน

ต้องการตรวจสอบกฎปัจจุบันหรือไม่ ให้ตรวจสอบกับ Maine Revenue Services ก่อนยื่น โดยเฉพาะหากโมเดลธุรกิจ ประเภทสินค้า หรือปริมาณการขายของคุณมีการเปลี่ยนแปลง