Hướng dẫn đăng ký thuế bán hàng và thuế sử dụng tại Maine cho doanh nghiệp mới

Bắt đầu kinh doanh tại Maine đồng nghĩa với việc bạn cần hiểu khi nào đăng ký thuế bán hàng và thuế sử dụng trở thành một phần trong danh sách công việc ra mắt doanh nghiệp. Nếu bạn bán hàng hóa hữu hình hoặc một số dịch vụ chịu thuế tại Maine, hoặc nếu bạn là người bán từ xa vượt ngưỡng hiện diện kinh tế của Maine, bạn có thể cần đăng ký với Maine Revenue Services trước khi bắt đầu thu thuế. Làm đúng ngay từ đầu sẽ giúp bạn tránh bị phạt, bỏ sót kỳ khai thuế và phải xử lý lại hồ sơ sau giao dịch đầu tiên.

Đăng ký thuế bán hàng và thuế sử dụng tại Maine có ý nghĩa gì

Khi bạn đăng ký, Maine Revenue Services sẽ cấp cho bạn một giấy chứng nhận nhà bán lẻ, cho thấy doanh nghiệp của bạn đã được đăng ký để thu và nộp thuế bán hàng và thuế sử dụng của Maine. Việc đăng ký này cũng cung cấp cho bạn khuôn khổ để nộp tờ khai, theo dõi doanh số chịu thuế và duy trì tuân thủ các yêu cầu của tiểu bang.

Maine sử dụng thuế bán hàng để đánh thuế nhiều giao dịch bán hàng trong bang đối với tài sản cá nhân hữu hình và một số dịch vụ chịu thuế. Thuế sử dụng áp dụng khi thuế bán hàng không được thu trên một khoản mua chịu thuế và người mua phải tự nộp thuế đó.

Ai cần đăng ký

Bạn thường cần đăng ký nếu:

• Doanh nghiệp đặt tại Maine của bạn thường xuyên bán tài sản cá nhân hữu hình hoặc dịch vụ chịu thuế.
• Bạn điều hành một doanh nghiệp phải thu thuế đối với các khoản mua chịu thuế hoặc thuế sử dụng.
• Bạn là người bán từ xa đáp ứng tiêu chuẩn hiện diện kinh tế của Maine.
• Bạn là đơn vị điều phối sàn giao dịch có trách nhiệm thu và nộp thuế.

Đối với người bán từ xa, Maine sử dụng hai ngưỡng phổ biến:

• Hơn 200 giao dịch riêng lẻ được giao đến Maine trong năm dương lịch hiện tại hoặc năm dương lịch trước đó, hoặc
• Hơn 100.000 đô la doanh thu gộp từ hàng hóa hoặc dịch vụ được giao đến Maine trong năm dương lịch hiện tại hoặc năm dương lịch trước đó.

Nếu bạn đáp ứng một trong hai ngưỡng này, bạn nên đăng ký và bắt đầu thu và nộp thuế bán hàng và thuế sử dụng của Maine đối với các giao dịch chịu thuế được giao đến tiểu bang.

Ví dụ về hoạt động chịu thuế

Các nhóm hoạt động thường chịu thuế tại Maine bao gồm:

• Bán tài sản cá nhân hữu hình
• Sản phẩm được chuyển giao điện tử
• Một số dịch vụ chịu thuế
• Đơn hàng trực tuyến được giao đến địa chỉ tại Maine khi người bán có nghĩa vụ thu thuế

Vì tính chịu thuế có thể phụ thuộc vào sản phẩm hoặc dịch vụ bạn bán, hãy luôn xác nhận liệu hàng hóa hoặc dịch vụ của bạn có chịu thuế trước khi ra mắt hay không.

Những gì bạn nên chuẩn bị trước khi nộp hồ sơ

Trước khi nộp đơn, hãy chuẩn bị sẵn các thông tin sau:

• Tên pháp lý của doanh nghiệp và tên thương mại
• Mã số nhận dạng chủ lao động liên bang (EIN), nếu được yêu cầu
• Loại hình pháp nhân
• Địa chỉ kinh doanh chính và địa chỉ nhận thư
• Thông tin chủ sở hữu và thông tin liên hệ
• Ngày dự kiến bắt đầu bán hàng chịu thuế
• Mô tả hoạt động kinh doanh
• Doanh thu gộp dự kiến
• Mã NAICS, nếu có
• Thông tin cho bất kỳ địa điểm bổ sung nào hoặc báo cáo hợp nhất

Tại Maine, các thực thể không phải hộ kinh doanh cá thể thường cần EIN để đăng ký mã số thuế.

Cách đăng ký tại Maine

Maine Revenue Services cho phép doanh nghiệp đăng ký trực tuyến, và cũng có thể nộp hồ sơ giấy.

1. Thành lập doanh nghiệp trước

Nếu bạn đang thành lập LLC hoặc công ty cổ phần, hãy hoàn tất bước đó trước khi đăng ký thuế. Nhiều tiểu bang, bao gồm Maine, yêu cầu pháp nhân của bạn phải được thiết lập trước khi nộp đơn xin tài khoản thuế bán hàng.

2. Xin EIN nếu bạn cần

Hầu hết các pháp nhân đều cần EIN trước khi có thể đăng ký. Hộ kinh doanh cá thể đôi khi có thể dùng số An sinh Xã hội trong một số trường hợp, nhưng nhiều doanh nghiệp sẽ cần EIN do IRS cấp.

3. Hoàn thành đơn đăng ký

Khi điền đơn đăng ký của Maine:

• Xác định ngày bạn đã bắt đầu hoặc dự định bắt đầu bán hàng chịu thuế
• Chọn phần thuế bán hàng và thuế sử dụng
• Cho biết bạn có phải là đơn vị điều phối sàn giao dịch hay không
• Cung cấp doanh thu gộp hằng năm ước tính của bạn
• Thêm mọi địa điểm cần được bao gồm

4. Nộp hồ sơ

Bạn có thể đăng ký trực tuyến thông qua Maine Revenue Services hoặc gửi đơn giấy qua fax hoặc thư. Đăng ký trực tuyến thường là cách nhanh nhất cho doanh nghiệp mới.

5. Lưu thông tin đăng ký của bạn

Sau khi được chấp thuận, hãy lưu số đăng ký và giấy chứng nhận vào hồ sơ của doanh nghiệp. Bạn sẽ cần chúng cho việc tuân thủ, kế toán nội bộ và tài liệu khách hàng.

Điều gì xảy ra sau khi bạn đăng ký

Sau khi đăng ký, trách nhiệm của bạn thường bao gồm:

• Thu thuế bán hàng đối với các giao dịch chịu thuế khi được yêu cầu
• Nộp tờ khai theo lịch do Maine Revenue Services chỉ định
• Nộp số thuế đã thu
• Lưu giữ hồ sơ về doanh số chịu thuế và doanh số được miễn thuế
• Duy trì chứng nhận miễn thuế khi áp dụng

Maine yêu cầu tờ khai thuế bán hàng và thuế sử dụng phải được nộp điện tử. Điều đó có nghĩa là quy trình tuân thủ của bạn nên bao gồm việc nộp trực tuyến ngay từ đầu.

Người bán từ xa và đơn vị điều phối sàn giao dịch

Nếu bạn bán vào Maine từ bên ngoài tiểu bang, đừng cho rằng bạn có thể chờ đến khi có địa điểm vật lý tại đó. Các quy tắc dành cho người bán từ xa của Maine có thể kích hoạt nghĩa vụ đăng ký dựa trên doanh số hoặc số lượng giao dịch, ngay cả khi không có hiện diện vật lý.

Các đơn vị điều phối sàn giao dịch cũng nên xem xét kỹ nghĩa vụ của mình. Nếu bạn bán hàng qua một nền tảng, nền tảng đó có thể thu và nộp thuế cho một số giao dịch, nhưng điều đó không tự động loại bỏ mọi nghĩa vụ tuân thủ của người bán.

Những sai lầm thường gặp cần tránh

Đây là những lỗi gây ra nhiều rắc rối nhất có thể phòng tránh:

• Chờ đến sau khi bắt đầu bán hàng mới đăng ký
• Nhầm lẫn giữa thuế bán hàng và thuế sử dụng
• Bỏ qua ngưỡng 200 giao dịch đối với người bán từ xa
• Quên rằng nhiều pháp nhân cần EIN trước
• Không nộp tờ khai điện tử
• Cho rằng sàn giao dịch sẽ xử lý mọi nghĩa vụ thuế
• Không lưu giữ tài liệu cho các giao dịch được miễn thuế

Zenind có thể hỗ trợ bạn chuẩn bị như thế nào

Zenind hỗ trợ giai đoạn đầu thành lập doanh nghiệp, thường là bước đầu tiên trước khi đăng ký thuế. Nếu bạn đang ra mắt một LLC hoặc công ty cổ phần mới, việc sắp xếp pháp nhân, EIN và các hồ sơ kinh doanh cốt lõi sẽ giúp bạn chuẩn bị tốt hơn trước khi nộp đơn xin tài khoản thuế bán hàng tại Maine.

Sự chuẩn bị đó giúp quá trình đăng ký dễ dàng hơn và tạo ra một quy trình tuân thủ gọn gàng hơn ngay từ ngày đầu. Với nhiều nhà sáng lập, giá trị thực sự không chỉ là nộp một biểu mẫu, mà là xây dựng hệ thống vận hành giúp các yêu cầu về thuế và thành lập doanh nghiệp đi cùng nhau khi công ty phát triển.

Câu hỏi thường gặp

Tôi có cần EIN liên bang để đăng ký không?

Nếu bạn không phải là hộ kinh doanh cá thể, thông thường bạn cần EIN để đăng ký mã số thuế tại Maine.

Doanh số trực tuyến có được tính không?

Có. Các giao dịch bán hàng qua internet được đối xử như các giao dịch bán hàng khác cho khách hàng tại Maine. Nếu thuế phải nộp và bạn có nghĩa vụ thu thuế, bạn nên thu và nộp khoản thuế đó.

Nếu tôi không thu thuế thì sao?

Nếu thuế bán hàng không được thu trên một khoản mua chịu thuế, người mua có thể phải tự nộp thuế sử dụng cho Maine.

Khi nào tôi nên đăng ký?

Hãy đăng ký trước khi bắt đầu thực hiện các giao dịch bán hàng chịu thuế, hoặc ngay khi bạn xác định rằng hoạt động bán hàng từ xa của mình đáp ứng ngưỡng của Maine.

Kết luận

Đăng ký thuế bán hàng và thuế sử dụng tại Maine không chỉ là một bước thủ tục giấy tờ. Đây là một phần để đảm bảo doanh nghiệp của bạn ra mắt với nền tảng tuân thủ đúng đắn. Nếu bạn bán hàng hóa hoặc dịch vụ chịu thuế tại Maine, hoặc bạn đáp ứng ngưỡng người bán từ xa của tiểu bang, hãy đăng ký sớm, thu thuế đúng cách và nộp điện tử để duy trì tuân thủ.

Nếu cần xác minh quy định hiện hành, hãy kiểm tra Maine Revenue Services trước khi nộp hồ sơ, đặc biệt nếu mô hình kinh doanh, danh mục sản phẩm hoặc khối lượng bán hàng của bạn thay đổi.