Можете ли да използвате своя социалноосигурителен номер вместо EIN за LLC?

Често срещан въпрос сред новите основатели е дали могат да използват социалноосигурителен номер (SSN) вместо Employer Identification Number (EIN) за LLC. Краткият отговор е нюансиран: в някои случаи еднолично LLC може да използва SSN на собственика за федерално данъчно отчитане, но SSN не е буквално същото като EIN и много LLC все пак се нуждаят от собствен EIN.

Разбирането на разликата е важно. Неправилният данъчен идентификатор може да доведе до забавяния при декларации, банкови операции, заплати и държавни регистрации. Освен това може да създаде лесно предотвратими проблеми със съответствието, когато бизнесът ви расте.

Краткият отговор

По принцип не можете да използвате своя SSN като EIN. Това са различни идентификатори с различно предназначение.

Това, което можете да направите, е да използвате своя SSN в определени данъчни ситуации, ако LLC е третирано като disregarded entity за целите на федералния данък върху доходите. В такъв случай IRS обикновено разглежда LLC като част от декларацията на собственика, а не като отделен данъкоплатец по отношение на данъка върху доходите.

Въпреки това много LLC все още се нуждаят от EIN, а много основатели избират да си извадят такъв дори когато това не е строго задължително.

Какво всъщност правят SSN и EIN

SSN е личен данъчен идентификатор, издаден на физически лица. Той ви следва като човек.

EIN е данъчен идентификатор за бизнес, издаден на юридическо лице. Той се използва за идентифициране на LLC, корпорация, партньорство или друга бизнес структура за федерални данъчни и отчетни цели.

Мислете за това така:

• SSN идентифицира вас.
• EIN идентифицира бизнеса.

Когато IRS или банка поиска EIN, вашият SSN обикновено не е приемлив заместител.

Кога еднолично LLC може да използва SSN

Еднолично LLC, което не е избрало корпоративно данъчно третиране, обикновено се третира като disregarded entity за целите на федералния данък върху доходите. На практика това означава, че приходите и разходите на LLC обикновено се отчитат в личната декларация на собственика.

За такъв тип LLC IRS по принцип позволява SSN или EIN на собственика да се използва за данъчно отчитане на доходите, свързано с бизнеса.

Това може да работи за много прости операции, особено когато:

• LLC има само един собственик
• LLC няма служители
• LLC няма задължение за подаване на excise tax декларации
• LLC не се нуждае от отделен EIN за банкови или държавноправни цели

Дори и тогава SSN се използва като данъчен идентификатор на собственика в отчетната верига, а не като пълна замяна на EIN във всеки бизнес контекст.

Кога LLC се нуждае от собствен EIN

Много LLC трябва да имат свой собствен EIN. Често срещани ситуации включват:

1. Многособствени LLC

Вътрешно LLC с двама или повече членове по принцип се третира като партньорство за целите на федералния данък върху доходите, освен ако не избере корпоративно третиране. Партньорствата се нуждаят от EIN.

2. LLC със служители

Ако LLC има служители, IRS изисква EIN за отчитане на данъци върху трудовите правоотношения и за свързаните със заплатите задължения. Не можете да използвате SSN вместо бизнес EIN за тези декларации.

3. LLC със задължения по excise tax

Някои изисквания за отчитане на excise tax също налагат LLC да използва собствен EIN.

4. LLC, които избират корпоративно данъчно третиране

Ако LLC избере да бъде облагано като корпорация, то ще се нуждае от EIN за бизнес данъчните декларации. Това включва LLC, което избира C corporation третиране, както и LLC, което избира S corporation третиране.

5. LLC, които се нуждаят от бизнес банкова сметка

Банките често изискват EIN, за да открият бизнес разплащателна сметка. Дори когато еднолично LLC не е задължено да има такъв за федерални данъчни цели, получаването на EIN може да улесни банкирането и счетоводството.

6. LLC, които се нуждаят от държавна или местна регистрация

Някои щати, лицензионни агенции или местни власти може да изискват EIN като част от регистрацията, данъчната настройка или спазването на изискванията.

Защо основателите често изваждат EIN, дори когато не са задължени

За много собственици на малък бизнес получаването на EIN е практическо решение, а не само правно изискване. То може да ви помогне да:

• отделите личните и бизнес финанси
• намалите излагането на своя SSN в ежедневни бизнес документи
• отваряте по-лесно банкови сметки
• създавате клиентски и платежни акаунти
• се подготвите за наемане на служители или разрастване по-късно
• изградите по-ясно счетоводство от самото начало

Ако очаквате LLC да расте, EIN обикновено е по-добрият дългосрочен избор.

Как да получите EIN за LLC

Ако вашето LLC се нуждае от EIN, процесът на кандидатстване е сравнително прост.

Стъпка 1: Първо учредете LLC

Преди да кандидатствате, уверете се, че LLC е законно учредено в съответния щат.

Стъпка 2: Подгответе бизнес данните

Ще са ви необходими основни данни като:

• официално име на бизнеса
• пощенски адрес
• информация за отговорното лице
• тип на юридическото лице
• причина за кандидатстването
• брой членове

Стъпка 3: Кандидатствайте чрез IRS

IRS позволява на отговарящите на условията кандидати да подадат заявление онлайн, по факс или по пощата. Онлайн обикновено е най-бързият метод за кандидати в САЩ.

Стъпка 4: Съхранете потвърждението за EIN

След като бъде издаден, запазете потвърждението от IRS заедно с документите по учредяването и данъчните записи.

Може ли еднолично LLC да започне със SSN и да получи EIN по-късно?

Да. Еднолично LLC, което първоначално не се нуждае от EIN, често може да започне, като използва SSN на собственика за данъчно отчитане на доходите, а по-късно да получи EIN, ако бизнесът наеме служители, промени данъчното си третиране, открие банкова сметка, която изисква такъв, или по друг начин се нуждае от отделен бизнес идентификатор.

Тази гъвкавост е полезна, но все пак е разумно да планирате предварително. Преминаването от настройка, базирана на SSN, към EIN по-късно може да означава обновяване на банки, доставчици, записи за заплати и данъчни сметки.

Чести грешки, които трябва да се избягват

Да се приемат SSN и EIN за взаимозаменяеми

Те не са взаимозаменяеми във всяка ситуация. Ако формуляр изисква EIN и вашето LLC се нуждае от такъв, използвайте EIN.

Да се забравя, че данъците върху труда са различни

Еднолично LLC може да е disregarded за данък върху доходите, но това не означава, че същите правила важат за данъците върху заплатите.

Да се чака твърде дълго за EIN

Ако планирате да наемате, да откриете бизнес сметка или да работите с институции, които изискват бизнес данъчен идентификатор, извадете EIN навреме.

Да се използва неправилна данъчна класификация

LLC може да избере различно данъчно третиране. Тези избори влияят върху това дали EIN е необходим и как се подават данъчните формуляри. Данъчният статус на LLC трябва да бъде прегледан преди подаване.

SSN срещу EIN за данъчното отчитане на LLC

Най-простият начин да мислите за това е:

• Използвайте SSN на собственика, когато едноличното LLC се отчита като disregarded entity за целите на данъка върху доходите и не се изисква отделен EIN.
• Използвайте EIN на LLC, когато бизнесът има служители, подава определени excise taxes, се облага като корпорация или партньорство, или се нуждае от EIN за банкиране или държавни изисквания.

Ако не сте сигурни към коя категория принадлежи вашето LLC, по-добре е да потвърдите това преди подаване, а не след това.

Как Zenind може да помогне

Изборът на правилната бизнес структура и данъчна настройка е част от изграждането на съвместима компания от самото начало. Zenind помага на основателите да учредяват и управляват LLC чрез опростен процес, създаден за бизнес собственици в САЩ.

Ако създавате ново LLC, Zenind може да ви помогне да преминете от учредяване към съответствие с по-малко затруднения, така че да се съсредоточите върху управлението на бизнеса, вместо да разплитате объркването около данъчните идентификатори.

ЧЗВ

Мога ли да използвам SSN вместо EIN за моето LLC?

В ограничени случаи еднолично LLC може да използва SSN на собственика за федерално данъчно отчитане на доходите. Но това не означава, че SSN е заместител на EIN във всяка ситуация.

Всяко LLC ли има нужда от EIN?

Не. Еднолично LLC без служители и без задължения за excise tax може да не се нуждае от EIN за федерални данъчни цели. Много LLC все пак си изваждат такъв за банкови или държавни изисквания.

Нужен ли ми е EIN, ако LLC има служители?

Да. Ако LLC има служители, по принцип се нуждаете от EIN за отчитане на данъците върху трудовите правоотношения.

Може ли многособствено LLC да използва SSN вместо EIN?

Не. Многособствените LLC по принцип се нуждаят от собствен EIN.

Трябва ли да извадя EIN, дори ако все още не ми е нужен?

Често да. Това може да улесни банкирането, настройката на заплати и бъдещото разрастване, като същевременно пази личния ви SSN извън повече бизнес формуляри.

Извод

Не можете буквално да използвате своя социалноосигурителен номер като EIN на LLC. Но ако управлявате еднолично LLC, което се третира като disregarded entity, IRS по принцип позволява SSN или EIN на собственика да се използва за определено федерално данъчно отчитане на доходите.

Ако вашето LLC има служители, има няколко собственици, избира корпоративно данъчно облагане или се нуждае от бизнес идентификатор за банкиране или държавно съответствие, трябва да получите EIN. При съмнение EIN е по-сигурният и по-гъвкав избор за развиващ се бизнес.