Как да изчислите нетната печалба на малък бизнес

Нетната печалба е една от най-важните стойности, които един собственик на бизнес може да следи. Тя показва какво остава, след като разходите за управление на бизнеса бъдат извадени от общите приходи. С други думи, тя показва дали бизнесът наистина е печеливш.

Ако основавате ново LLC, стартирате корпорация или управлявате вече съществуващ малък бизнес, разбирането на нетната печалба ви помага да вземате по-добри решения за цени, наемане, разходи и данъци. Освен това дава на кредиторите, инвеститорите и консултантите по-ясна представа за финансовото състояние.

Това ръководство обяснява какво означава нетна печалба, как да я изчислите, кои разходи да включите и как да избегнете често срещани грешки.

Какво е нетна печалба?

Нетната печалба е печалбата, която бизнесът реализира след като всички разходи бъдат приспаднати от приходите. Често се нарича крайната линия, защото се появява в края на отчета за приходите и разходите.

Един бизнес може да има:

• Положителна нетна печалба, което означава, че е спечелил повече, отколкото е похарчил
• Отрицателна нетна печалба, което означава, че е похарчил повече, отколкото е спечелил
• Резултат на нулата, което означава, че приходите и разходите са равни

Нетната печалба не е същото като наличните пари в банката. Компанията може да има силни продажби, но все пак да отчита ниска нетна печалба, ако разходите са високи. По същия начин бизнесът може да показва печалба на хартия, докато чака неплатени фактури.

Нетна печалба срещу брутна печалба

Собствениците на бизнес често бъркат нетната печалба с брутната печалба, но те не са едно и също.

• Приходи са общата сума, която бизнесът печели от продажби или услуги.
• Брутна печалба е приходите минус преките разходи за производство на стоки или услуги.
• Нетна печалба е това, което остава, след като бъдат приспаднати всички оперативни разходи, данъци, лихви и други разходи.

Например, ако една пекарна продава продукти за 50 000 долара, нейната брутна печалба може да бъде изчислена след приспадане на брашно, опаковки и други преки производствени разходи. Нетната печалба стига по-далеч, като включва и наем, заплати, софтуер, застраховки, маркетинг и други бизнес разходи.

Формулата за нетна печалба

Основната формула е проста:

Нетна печалба = Приходи - Себестойност на продадените стоки - Оперативни разходи - Данъци - Лихви - Други разходи

В много случаи можете да я съкратите до:

Нетна печалба = Общи приходи - Общо разходи

По-подробният вариант е полезен, защото ви помага да видите точно къде отиват парите.

Как да изчислите нетната печалба стъпка по стъпка

1. Определете общите приходи

Започнете с общата сума пари, която вашият бизнес е спечелил за периода, който анализирате. Това може да бъдат месечни, тримесечни или годишни приходи.

Включете всички продажби и приходи от услуги, които принадлежат към периода, който измервате.

2. Извадете себестойността на продадените стоки

Ако вашият бизнес продава продукти, изчислете преките разходи за създаване или закупуване на тези продукти. Това може да включва суровини, покупки на инвентар, опаковки и доставка, свързана пряко с продукта.

При услугите преките производствени разходи може да са по-малко, но все пак трябва да включите всички преки разходи, необходими за предоставяне на услугата.

3. Извадете оперативните разходи

Оперативните разходи са редовните разходи за управление на бизнеса. Те често включват:

• Наем или офис пространство
• Заплати и плащания към външни изпълнители
• Комунални услуги
• Абонаменти за софтуер
• Маркетинг и реклама
• Застраховки
• Професионални услуги
• Офис консумативи
• Амортизация на оборудване
• Пътувания, свързани с дейността на бизнеса

4. Извадете данъци, лихви и други разходи

В зависимост от вашия счетоводен метод и нуждите на отчетността, може да се наложи да отчетете и:

• Бизнес данъци
• Лихви по заеми
• Банкови такси
• Такси за картови и платежни услуги
• Еднократни разходи
• Загуби от продажба на активи

5. Изчислете крайния резултат

След като приспаднете всички приложими разходи, оставащата сума е вашата нетна печалба.

Ако резултатът е отрицателен, бизнесът е работил на загуба за този период.

Пример за нетна печалба при продуктови бизнеси

Представете си онлайн магазин за дрехи със следните показатели за годината:

• Приходи: 120 000 долара
• Себестойност на продадените стоки: 45 000 долара
• Оперативни разходи: 40 000 долара
• Данъци и лихви: 10 000 долара

Използвайки формулата:

120 000 - 45 000 - 40 000 - 10 000 = 25 000

Бизнесът има нетна печалба от 25 000 долара.

Това означава, че след покриване на производствените разходи, оперативните разходи и другите задължения, собственикът е запазил 25 000 долара печалба.

Пример за нетна печалба при услуги

Сега нека разгледаме консултантски бизнес, който генерира приходи чрез клиентски ретейнъри и почасови проекти.

• Приходи: 90 000 долара
• Преки разходи за услугата: 8 000 долара
• Оперативни разходи: 32 000 долара
• Данъци и лихви: 12 000 долара

Използвайки формулата:

90 000 - 8 000 - 32 000 - 12 000 = 38 000

Нетната печалба е 38 000 долара.

Макар този бизнес да не продава физически продукти, той все пак има преки разходи и режийни, които трябва да бъдат приспаднати, за да се определи реалната печалба.

Кои разходи трябва да бъдат включени?

За да изчислите правилно нетната печалба, трябва да отчетете всички обичайни и необходими бизнес разходи.

Често срещани примери са:

• Заплати на служители и плащания към външни изпълнители
• Бизнес застраховки
• Наем и комунални услуги
• Софтуер и инструменти
• Маркетингови кампании
• Такси за обработка на плащания
• Юридически и счетоводни услуги
• Бизнес пътувания
• Офис консумативи
• Лихви по заеми
• Ремонт и поддръжка

Точният списък зависи от структурата и индустрията на вашия бизнес. Поддържайте организирани записи през цялата година, за да можете да изготвяте точни финансови отчети, когато настъпи данъчният сезон.

Защо нетната печалба е важна

Нетната печалба е повече от счетоводен термин. Тя засяга почти всеки аспект от бизнес планирането.

Показва дали бизнесът е устойчив

Един бизнес може да изглежда зает, без да е печеливш. Нетната печалба показва дали ценообразуването, маржовете и структурата на разходите работят.

Подпомага по-доброто бюджетиране

Когато знаете нетната си печалба, можете да планирате по-реалистични бюджети за заплати, инвентар, маркетинг и растеж.

Помага при данъците

Точните изчисления на нетната печалба помагат на собствениците на бизнес да разберат облагаемата печалба и да се подготвят за авансови данъчни плащания.

Важна е за кредитори и инвеститори

Банките, инвеститорите и партньорите често преглеждат нетната печалба, за да оценят финансовото представяне и способността за изплащане на задължения.

Подобрява вземането на решения

Ако нетната печалба намалява, може да се наложи да повишите цените, да намалите разходите или да промените стратегията си за продажби.

Често срещани грешки при изчисляване на нетната печалба

Много собственици на малък бизнес правят избегваеми грешки, когато преглеждат печалбата.

Смесване на лични и бизнес разходи

Дръжте личните разходи отделно от бизнес транзакциите. Смесването на разходи може да направи отчетите неточни и да създаде проблеми при данъчното отчитане.

Пропускане на непреки разходи

Някои собственици приспадат само преките разходи за продуктите и забравят режийните разходи като софтуер, застраховки и професионални услуги. Това може да направи печалбата да изглежда по-висока, отколкото е в действителност.

Използване на непоследователни периоди

Сравнявайте месечни данни с месечни данни и годишни данни с годишни данни. Смесването на периоди може да доведе до подвеждащи изводи.

Пренебрегване на неплатени фактури

Приходите трябва да отразяват кога доходът е спечелен, а не само кога парите са получени, в зависимост от счетоводния метод. Уверете се, че счетоводните ви книги следват правилния подход.

Непроследяване на малките разходи

Банкови такси, абонаменти, километраж и други дребни разходи могат да се натрупат бързо. Ако ги пропуснете, крайният резултат може да бъде изкривен.

Как да подобрите нетната печалба

Ако нетната ви печалба е по-ниска от очакваното, не винаги е нужно да променяте изцяло бизнеса. Малки корекции могат да окажат значително влияние.

• Прегледайте ценообразуването, за да сте сигурни, че маржовете са здрави
• Намалете повтарящите се разходи, които вече не носят стойност
• Преговаряйте с доставчици по договори
• Подобрете събирането на просрочени вземания
• Намалете разхищението в операциите
• Фокусирайте се върху продукти или услуги с по-висок марж
• Следете разходите редовно, вместо само по време на данъчния сезон

Подобрението обикновено идва от комбинация между растеж на приходите и дисциплиниран контрол на разходите.

Къде се вписва Zenind

Собствениците на бизнес, които учредяват LLC или корпорация, често имат нужда от добра организация още от първия ден. Zenind помага на предприемачите да изградят стабилна основа, за да могат да се съсредоточат върху управлението на бизнеса, спазването на изискванията и поддържането на организирани финансови записи.

Макар нетната печалба да е счетоводен показател, тя е част от по-голяма бизнес система, която включва учредяване, документация и текущо административно управление. Добре организираната фирмена структура улеснява дисциплината при отчитане и планиране.

Заключение

Нетната печалба е един от най-ясните показатели за представянето на бизнеса. Тя показва какво остава, след като всички преки и непреки разходи бъдат отчетени, и помага на собствениците да разберат дали бизнесът наистина е печеливш.

За да я изчислите, започнете с приходите, извадете себестойността на продадените стоки, след това приспаднете оперативните разходи, данъците, лихвите и всички други приложими разходи. Преглеждайте резултата редовно, за да вземате информирани решения за цени, растеж и паричен поток.

За собствениците на малък бизнес следенето на нетната печалба не е по избор. Това е един от най-простите начини да измерите финансовото здраве и да изградите по-устойчива компания.