Регистрация за данък върху продажбите и употребата в Минесота: Практическо ръководство за нови бизнеси

Бизнесите в Минесота, които продават облагаеми стоки или облагаеми услуги, трябва рано да разберат данъка върху продажбите и употребата. Ако създавате нова компания, стартирате онлайн магазин или се разширявате в Минесота от друг щат, регистрацията не е нещо, което трябва да оставите за по-късно. Щатът очаква бизнесите да се регистрират преди да извършват облагаеми продажби и да спазват задълженията за подаване на декларации, събиране и превеждане на дължимите суми, след като регистрацията стане задължителна.

Това ръководство обяснява кой трябва да се регистрира, кога да се регистрира, как работи системата в Минесота и какви проблеми при спазването на изискванията трябва да следят новите собственици на бизнес.

Какво обхваща данъкът върху продажбите и употребата в Минесота

Данъкът върху продажбите се прилага за повечето продажби на дребно на стоки и за някои облагаеми услуги в Минесота. Данъкът върху употребата се прилага, когато облагаеми стоки или услуги се използват в Минесота, но данък върху продажбите не е бил начислен при покупката.

За собствениците на бизнес това означава, че са важни два отделни въпроса за съответствие:

• Трябва ли да събирам данък върху продажбите от клиентите си?
• Дължа ли данък върху употребата за собствените си бизнес покупки?

Ако отговорът на някой от двата въпроса е да, може да е необходима регистрация.

Кой трябва да се регистрира

По принцип бизнес трябва да се регистрира за данък върху продажбите и употребата в Минесота, ако има nexus в щата и извършва облагаеми продажби. Чести ситуации включват:

• Бизнес с физическо местоположение, офис, склад или друго присъствие в Минесота
• Бизнес, който предоставя облагаеми услуги в Минесота
• Бизнес, който изпраща облагаеми стоки в Минесота
• Доставчик от друг щат, който надхвърля прага за дистанционни продавачи в Минесота
• Бизнес, който се нуждае от сметка за данък върху употребата за облагаеми покупки, използвани в Минесота

Ако не сте сигурни дали вашите продукти или услуги са облагаеми, най-сигурният подход е да прегледате правилата на Minnesota Department of Revenue, преди да събирате данък или да издавате фактури.

Дистанционни продавачи: кога регистрацията става задължителна

Минесота прилага правила за икономически nexus към дистанционните продавачи. Продавач на дребно или оператор на marketplace от друг щат трябва да се регистрира, събира и превежда данък върху продажбите в Минесота, когато продажбите му към Минесота надхвърлят изключението за малки продавачи на щата.

Съгласно текущото правило изключението е надхвърлено, когато дистанционен продавач има:

• Повече от 100 000 долара в продажби на дребно, изпратени до Минесота през предходните 12 месеца, или
• 200 или повече продажби на дребно, изпратени до Минесота през предходните 12 месеца

Всяка продажба на дребно се брои като една транзакция. След като прагът бъде преминат, продавачът трябва да започне да начислява данък от първия ден на календарен месец, не по-късно от 60 дни след надхвърлянето на прага.

Този срок е важен. Изчакването до следващото тримесечие или до годишната данъчна декларация може да доведе до дължими данъци за минал период, глоби и лихви.

Кога да се регистрирате

За повечето бизнеси правилото е просто: регистрирайте се, преди да извършите облагаеми продажби в Минесота.

Това включва ситуации като:

• Отваряне на физически магазин в Минесота
• Стартиране на бизнес, базиран в Минесота, който предоставя облагаеми услуги
• Пускане на онлайн магазин с клиенти в Минесота
• Започване на търговия на едро или дребно, която поражда задължения за събиране на данък
• Регистриране на ново юридическо лице и подготовка за незабавна продажба на облагаеми продукти

Ако ви е необходимо само да плащате данък върху употребата за бизнес покупки, Минесота също позволява регистрация само за данък върху употребата в някои случаи.

Как работи регистрацията в Минесота

Minnesota Department of Revenue използва процеса на бизнес регистрация, за да издаде Minnesota Tax ID Number и да създаде сметка за данък върху продажбите и употребата. На практика това е сметката, която използвате за подаване на декларации и превеждане на данъка.

Когато се регистрирате, може да се наложи да предоставите информация като:

• Очакваната честота на подаване
• Вашия счетоводен метод
• Всички местни или специални местни данъци, които може да се прилагат
• Основна идентификационна информация за бизнеса
• Дата на първата облагаема продажба, ако регистрацията е свързана със старт или разширяване

Минесота предлага онлайн регистрация, а бизнесите могат да използват и Streamlined Sales Tax Registration System, ако желаят да се регистрират в няколко участващи щата чрез един процес.

Щатският данък не е цялата картина

Много собственици на бизнес се фокусират само върху щатския данък върху продажбите в Минесота и пренебрегват местните данъчни задължения. Минесота също администрира местни данъци върху продажбите и употребата, а приложимата ставка може да зависи от това къде клиентът получава продукта или услугата.

Това означава, че един бизнес може да трябва да:

• Събира правилната щатска ставка
• Добавя правилната местна ставка
• Следи облагаемостта по дестинация
• Актуализира ставките при промени в местните правила

Ако продавате на множество места в Минесота, софтуер за изчисляване на данъци или надежден процес за съответствие може да предотврати недостатъчно начисляване.

Данък върху продажбите и данък върху употребата са свързани, но не са едно и също

Данъкът върху продажбите се събира от клиента при облагаеми продажби.
Данъкът върху употребата обикновено се плаща от бизнеса или потребителя, когато облагаеми стоки се използват в Минесота и не е бил начислен данък върху продажбите.

Примери за проблеми с данъка върху употребата за бизнеси включват:

• Оборудване, закупено от доставчик от друг щат без данък в Минесота
• Канцеларски материали, купени онлайн без правилно начислен данък
• Рекламни материали, оборудване или софтуер, които са облагаеми, но са фактурирани без данък

Ако вашият доставчик не начисли данък върху продажбите и не се прилага освобождаване, може да се дължи данък върху употребата.

Чести грешки на новите бизнеси

Бизнесите често изпадат в затруднение в няколко едни и същи области.

1. Прекалено дълго чакане за регистрация

Ако започнете облагаеми продажби преди да се регистрирате, може да се наложи да коригирате декларации за предходни периоди и да обясните забавянето.

2. Приемане, че всички услуги са освободени

Минесота облага повечето продажби на дребно на стоки и някои услуги, но не всяка услуга е облагаема. Видът на продукта или услугата трябва да бъде прегледан внимателно.

3. Пренебрегване на дистанционни продажби от множество канали

Вашият уебсайт, обявите в marketplace и другите канали за продажба се броят към един и същ праг в Минесота.

4. Забравяне на местните данъци

Съответствието само със щатската ставка не е достатъчно, ако се прилагат местни данъци върху продажбите.

5. Пропускане на данък върху употребата за бизнес покупки

Пропускът на доставчика да начисли данък не премахва задължението, ако покупката е облагаема.

Подаване на декларации и водене на документи

Регистрацията е само началото. След това ви е нужна система за:

• Събиране на правилния данък
• Проследяване на облагаеми и освободени продажби
• Подаване на декларации навреме
• Съхранение на сертификати за освобождаване и записи за продажбите
• Преглед на промени в ставките и в облагаемостта на продуктите

Добрата документация е особено важна, ако бизнесът ви продава през няколко платформи или има както облагаема, така и необлагаема дейност.

Как Zenind може да помогне на новите собственици на бизнес

Ако създавате нова компания в Съединените щати, регистрацията за данък върху продажбите и употребата е само една част от по-широката картина на съответствието. Zenind помага на основателите да преминат от учредяване на дружеството към текущата бизнес настройка с по-малко затруднения.

Това е важно, защото регистрацията за данък върху продажбите често зависи от детайли, определени по време на учредяването, включително:

• Правната форма на юридическото лице
• Щатът на учредяване и регистрация
• Собствеността и структурата на бизнеса
• Дали бизнесът е готов да наема, продава или да се разширява в нов щат

За много основатели най-ясният път е първо да учредят бизнеса правилно, да получат EIN, когато е необходимо, и след това да се регистрират за щатски данъчни сметки веднага щом започне облагаема дейност.

В крайна сметка

Регистрацията за данък върху продажбите и употребата в Минесота не е просто стъпка по подаване. Тя е част от правния и оперативния стартов план на бизнеса. Ако продавате облагаеми продукти или услуги в Минесота или ако надхвърлите прага за дистанционни продавачи, регистрирайте се навреме, събирайте правилния данък и поддържайте актуалност спрямо щатските и местните изисквания.

Дисциплинираната настройка сега може да предотврати скъпа корекция по-късно.