13 данъчни приспадания за автори и писатели, които самоиздават своите книги

Самоиздаването дава на авторите и писателите повече контрол върху творческата им работа, възнагражденията от авторски права и бизнес решенията им. То обаче носи и реални данъчни задължения. Добрата новина е, че много от разходите, свързани с писане, производство, маркетинг и продажба на книги, могат да бъдат приспадаеми, когато представляват обичайни и необходими бизнес разходи.

Ако пишете книги, блогове, есета, бюлетини или друг платен съдържателен формат, може да работите като едноличен търговец, собственик на LLC или друг вид малък бизнес. Във всеки от тези случаи доброто водене на записи и ясното разбиране на приспадаемите разходи могат да намалят облагаемия доход и да ви помогнат да задържите повече от това, което печелите.

По-долу са 13 често срещани данъчни приспадания за автори и писатели, които самоиздават, заедно с практични насоки как да ги проследявате.

Какво се счита за бизнес приспадане?

Бизнес приспадането обикновено е разход, който е едновременно обичаен за вашата дейност и полезен за управлението на бизнеса. За писателите това може да включва софтуер, проучвания, редактиране, реклама и много други разходи, пряко свързани с производството и продажбата на вашата работа.

Личните разходи са различни. Ако един разход е частично личен и частично бизнес, обикновено се приспада само бизнес частта. Например лаптоп, използван за писане и за лично сърфиране, може да трябва да бъде разпределен между бизнес и лична употреба.

Данъчните правила могат да се променят и най-добрият подход зависи от вашата структура, доход и начин на подаване на декларации. При съмнение се консултирайте с квалифициран данъчен специалист.

1. Софтуер и приложения за писане

Писателите често разчитат на инструменти, които улесняват писането, прегледа, форматирането и организацията. Сред често приспадаемите разходи могат да бъдат:

• Текстообработващи програми
• Scrivener или други инструменти за ръкописи
• Проверка на граматика и стил
• Софтуер за диктовка
• Приложения за управление на проекти
• Абонаменти за облачно хранилище

Ако плащате месечно или годишно за софтуер, използван във вашия писателски бизнес, пазете фактурите и доказателствата за плащане. Дори малки повтарящи се абонаменти могат да се натрупат значително в рамките на една година.

2. Компютърна техника и устройства

Вашият компютър, таблет, външен монитор, клавиатура, слушалки, принтер или скенер може да бъде приспадаем, ако се използва за вашия писателски бизнес.

За много автори оборудването е един от най-големите стартови и оперативни разходи. Имайте предвид, че скъпото оборудване може да трябва да се амортизира или да се приспадне по специални данъчни правила, вместо да се отчете наведнъж. Третирането зависи от конкретния актив, цената му и начина, по който го използвате.

3. Интернет и телефонни услуги

Ако използвате интернет или телефон за бизнес цели, бизнес частта може да бъде приспадаема. Това включва:

• Домашен интернет
• Мобилни телефонни планове
• Планове за данни, използвани за бизнес комуникация
• Допълнителни линии, използвани за писателска работа

Ако една сметка се използва и за лични, и за бизнес цели, оценете разумно и документирано бизнес дела.

4. Разходи за домашен офис

Много самоиздаващи се автори работят от дома и приспадането за домашен офис може да се прилага, ако използвате определена част от дома си редовно и изключително за вашия писателски бизнес.

Потенциално приспадаеми разходи могат да включват:

• Част от наема или ипотечната лихва
• Комунални услуги
• Застраховка на дома или наемателя
• Ремонти и поддръжка, засягащи офис пространството
• Определени разходи за почистване или поддръжка

Съществуват специфични правила за заявяване на домашен офис, така че пространството трябва да отговаря на изискванията на IRS. Обособен офис е обикновено по-лесен за защита от многофункционално помещение.

5. Офис консумативи

Консумативите, използвани във вашия писателски бизнес, често са лесно приспадаеми разходи. Примери включват:

• Бележници
• Химикалки и маркери
• Мастило и тонер за принтер
• Хартия
• Самозалепващи бележки
• Материали за изпращане по пощата
• Папки и материали за съхранение

Това обикновено са малки разходи, но лесно могат да бъдат пропуснати. Пазете разписките дори за по-скромни покупки.

6. Редактиране и коректура

Професионалното редактиране е една от най-ценните инвестиции, които един самоиздаващ се автор може да направи. Разходите за редактиране на копие, структурно редактиране, стилистично редактиране и коректура обикновено са бизнес приспадания, когато са част от подготовката на вашата работа.

Тази категория може да включва и фрийланс редакторска помощ, преглед на ръкописи и други услуги за контрол на качеството, които помагат за подготовката на книга или статия за публикуване.

7. Дизайн на корица и форматиране

Книгата рядко се продава без добра визия. Разходите, свързани с дизайна и производството, могат да бъдат приспадаеми, включително:

• Дизайн на корицата на книгата
• Форматиране на вътрешността
• Конвертиране за електронна книга
• Типографска работа
• Илюстрации, поръчани за книгата

Ако плащате на дизайнер или форматиращ специалист, за да подготви съдържанието за публикуване, пазете договора, фактурата и записите за плащане.

8. Маркетинг и реклама

Популяризирането на книгата пред читатели често изисква разходи за реклама. Често приспадаеми маркетингови разходи включват:

• Реклами в социалните мрежи
• Реклами в търсачки
• Инструменти за имейл маркетинг
• Кампании с подаръци или промоции
• Събития по пускане на книга
• Реклама на уебсайт
• Промоционални графики

Тази област е важна, защото много автори харчат значително за видимост. Третирайте маркетинга като бизнес разход и го проследявайте внимателно, за да можете да измервате възвръщаемостта на инвестицията.

9. Материали за проучване и абонаменти

Авторите се нуждаят от надеждна информация. Разходите за проучване могат да бъдат приспадаеми, когато са пряко свързани с вашия писателски бизнес. Примери са:

• Книги и справочни материали
• Онлайн списания
• Браншови издания
• Новинарски абонаменти, използвани за проучване
• Членства в професионални асоциации
• Бази данни и архиви

Ако абонаментът служи и за лични, и за бизнес цели, може да се квалифицира само бизнес частта.

10. Пътуване и нощувки за бизнес цели

Когато пътуването е пряко свързано с вашия писателски бизнес, част от разходите може да бъде приспадаема. Това може да включва пътуване до:

• Конференции и уъркшопи
• Представяния на книги
• Авторски събития
• Места за проучване
• Срещи с редактори, агенти или сътрудници

Възможни приспадаеми разходи могат да включват самолетни билети, пробег с автомобил, нощувки, таксита, rideshare услуги и бизнес хранения, когато това е позволено. Ключово е пътуването да има ясна бизнес цел и да я документирате внимателно.

11. Професионални услуги и такси

С нарастването на вашия писателски бизнес може да се нуждаете от външна помощ. Често приспадаеми професионални услуги включват:

• Изготвяне на данъчни декларации
• Счетоводство
• Юридически услуги
• Бизнес консултиране
• Преглед на авторски права или договори
• Разработка на уебсайт

Ако наемате професионалисти, които подпомагат управлението на авторския ви бизнес, техните такси обикновено са част от разходите за водене на дейността.

12. Премии за здравно осигуряване и пенсионни вноски

Самонаетите писатели може да имат право да приспадат премии за здравно осигуряване и да правят данъчно облекчени пенсионни вноски, при спазване на правилата и допустимостта на IRS.

Тази категория е важна, защото независимите творци често нямат работодателски придобивки. Подреждането на пенсионен план и организирането на здравното осигуряване може да подпомогне както финансовото ви бъдеще, така и данъчната ви стратегия.

Тъй като тези приспадания имат конкретни изисквания, проверете детайлите преди да ги заявите.

13. Разходи за създаване и спазване на изискванията на бизнеса

Ако решите да формализирате писателския си бизнес, разходите за учредяване и спазване на изискванията може да бъдат част от приспадаемите ви бизнес разходи или стартови разходи, в зависимост от това кога и как са направени.

Това може да включва:

• Такси за учредяване на LLC
• Такси за регистриран агент
• Държавни такси за подаване на документи
• Годишни такси за отчети
• Бизнес лицензи или разрешителни
• Банкови и такси за обработка на плащания

Много автори избират LLC, за да отделят бизнес и лични дейности и да създадат по-организирана бизнес структура. Zenind помага на предприемачите да учредяват и управляват бизнеси в САЩ, включително учредяване на LLC и текуща подкрепа за спазване на изискванията, което може да бъде полезно за автори, които искат да управляват издателската си дейност по-професионално.

Съвети за водене на записи за автори

Добрата документация улеснява обосноваването и максимизирането на приспаданията. Няколко прости навика могат да спестят време по-късно:

• Отделяйте бизнес и лични сметки
• Запазвайте всяка разписка, фактура и договор
• Използвайте счетоводен софтуер или таблица за проследяване на разходите
• Записвайте бизнес целта на всеки разход
• Съхранявайте дигитални копия на документите на повече от едно място
• Преглеждайте разходите всеки месец, вместо да чакате данъчния сезон

Колкото по-последователни са записите ви, толкова по-лесно е да докажете, че даден разход принадлежи на вашия писателски бизнес.

Често срещани грешки, които да избягвате

Писателите често срещат едни и същи данъчни проблеми година след година. Внимавайте за следните грешки:

• Смесване на бизнес и лични разходи в една сметка
• Заявяване на разходи без доказателства
• Приспадане на пълната стойност на предмети, използвани частично за лични цели
• Пропускане да се проследяват пробегът и подробностите за пътуването
• Пропускане на повтарящи се софтуерни или абонаментни такси
• Предположение, че едно хоби автоматично е бизнес

Ако писателската ви дейност не се третира като бизнес, някои приспадания може да бъдат ограничени. Това е още една причина да водите ясни записи и да управлявате работата си като реална дейност.

Кога LLC може да е подходящо за писател

Не всеки писател се нуждае от LLC, но много автори избират такова, когато започнат да получават стабилен доход или искат по-формална бизнес структура.

LLC може да ви помогне да:

• Отделите бизнес и лични финанси
• Представите по-професионален имидж
• Организирате записите за данъчно отчитане
• Подготвите се за бъдещ растеж
• Опростите отношенията с доставчици и плащанията

LLC не замества данъчния съвет и не създава автоматично данъчни спестявания. То е бизнес структура, а не данъчна стратегия само по себе си. Въпреки това за много самоиздаващи се автори това е практична стъпка към по-изчистен и по-мащабируем бизнес.

Заключение

Самоиздаващите се автори и писатели имат повече приспадаеми разходи, отколкото мнозина осъзнават. От софтуер и редактиране до пътувания, маркетинг и разходи по учредяване, правилните приспадания могат да намалят облагаемия доход, като същевременно подпомагат растежа на вашия бизнес.

Най-важните навици са прости: отделяйте бизнес финансите, водете точни записи и разбирайте кои разходи наистина са свързани с писателската ви работа. С дисциплинирана система можете да насочите повече енергия към създаването на книги и по-малко към стреса от данъчния сезон.