Топ 10 данъчни въпроса, които всеки нов собственик на бизнес трябва да зададе

Стартирането на бизнес е вълнуващо, но данъците могат бързо да се превърнат в една от най-объркващите части на процеса. Вашата бизнес структура, регистрацията в щата, навиците ви за водене на счетоводство, настройката на заплати и задълженията за данък върху продажбите оформят какво дължите и кога го дължите.

Най-доброто време да разберете основите на данъците е преди да започнете дейност. Доброто данъчно планиране ви помага да избегнете санкции, да изберете правилното дружество, да спазвате федералните и щатските правила и да изградите бизнес, който може да се разраства безпроблемно.

По-долу са 10-те най-често срещани данъчни въпроса, които новите основатели трябва да зададат, когато стартират бизнес, заедно с практични отговори и съвети за планиране.

1. Какви данъци ще трябва да плаща моят бизнес?

Данъците, които вашият бизнес дължи, зависят от това как е структуриран, къде оперира, какво продава и дали има служители.

Обичайните данъчни категории включват:

• Федерален данък върху доходите
• Щатски данък върху доходите, когато е приложимо
• Данък върху самостоятелната заетост за някои собственици
• Данъци върху заплатите, ако наемате служители
• Данък върху продажбите за облагаеми продукти или услуги в определени щати
• Акцизни или специфични за индустрията данъци в ограничени случаи

Едноличен търговец, съдружие, LLC, S corporation и C corporation могат да имат различно данъчно третиране. Някои бизнес структури се облагат на ниво собственик, докато други подават отделни декларации на самото дружество. Важното е да знаете кои данъци се прилагат, преди да започнат приходите.

2. Променя ли бизнес структурата начина, по който съм обложен с данъци?

Да. Изборът на правна форма е едно от най-важните данъчни решения, които ще вземете.

Едноличен търговец

Едноличният търговец обикновено е най-опростената структура. Бизнес доходът обикновено се отчита в личната данъчна декларация на собственика. Това може да улесни регистрацията, но не отделя бизнес и личните данъчни отговорности по начина, по който го прави формалната правна структура.

Съдружие

Съдружието обикновено прехвърля доходите и загубите към съдружниците. Дружеството може да подава информационна декларация, но собствениците обикновено отчитат резултатите в личните си декларации.

LLC

LLC е гъвкава структура. По подразбиране едноличното LLC често се облага като едноличен търговец, а многоличното LLC често се облага като съдружие. В някои случаи LLC може да избере да се облага като S corporation или C corporation.

S corporation

S corporation не е отделен щатски тип учредяване, а данъчен избор. Той може да помогне на някои собственици да управляват данъците върху самостоятелната заетост, ако бизнесът е печеливш и структурата е подходяща.

C corporation

C corporation се облага отделно от своите собственици. Тази структура може да е полезна за определени планове за растеж, стратегии за реинвестиране или нужди на инвеститори, но също така въвежда данъчни съображения на корпоративно ниво.

Правилният избор зависи от вашите цели, очаквани печалби, структура на собствеността и предпочитания за съответствие. Zenind помага на основателите да учредят структурата, от която се нуждаят, и да изградят основа за съответствие от първия ден.

3. Нужен ли ми е EIN, преди да започна дейност?

В много случаи, да.

Employer Identification Number, или EIN, е федерален данъчен идентификатор, използван за идентифициране на вашия бизнес. Може да ви е необходим, за да:

• Отворите бизнес банкова сметка
• Наемете служители
• Подавате бизнес данъчни декларации
• Регистрирате се за определени щатски данъчни сметки
• Работите с доставчици или платежни оператори

Дори ако бизнесът ви все още няма служители, EIN може да направи дейността ви по-ясна и по-професионална. Често това е една от първите данъчни стъпки след учредяването.

4. Кога трябва да се регистрирам за щатски и местни данъци?

Това зависи от вашата дейност и местоположение.

Някои бизнеси трябва да се регистрират за щатски данъчни сметки, преди да извършват облагаеми продажби, да наемат работници или да събират данък върху продажбите. Други може да се нуждаят от местни лицензи или секторни разрешителни, освен щатските регистрации.

Чести основания за регистрация са:

• Продажба на облагаеми стоки или облагаеми услуги
• Наемане на служители в даден щат
• Наличие на физически офис, склад или търговски обект
• Достигане на прагове за икономическа връзка при дистанционни продажби
• Работа в регулирана индустрия

Щатите се различават значително по начина, по който определят данъчните задължения. Ако продавате онлайн, разширявате се в нови щати или използвате изпълнители и служители в различни щати, изискванията за регистрация могат да се променят бързо.

5. Трябва ли да събирам данък върху продажбите?

Възможно е, но не винаги.

Правилата за данък върху продажбите зависят от това какво продавате, къде го продавате и дали вашият бизнес има nexus в даден щат. Nexus е връзката, която дава право на щата да изисква събиране на данъка.

Може да се наложи да събирате данък върху продажбите, ако:

• Продавате облагаеми продукти
• Продавате облагаеми дигитални стоки или услуги в някои щати
• Имате физическо присъствие в даден щат
• Продажбите ви към даден щат надвишават праг за икономическа връзка

Не всеки продукт или услуга е облагаем навсякъде. Някои щати облагат по различен начин софтуер, дигитални изтегляния и определени услуги. Затова собствениците на бизнес трябва да потвърдят облагаемостта преди да стартират касови системи или продажби в онлайн платформи.

Ако не сте сигурни, прегледайте правилата за всеки щат, в който продавате, и конфигурирайте внимателно системите си за фактуриране и счетоводство.

6. Какво е прогнозен данък и трябва ли да го плащам?

Прогнозният данък обикновено е система за плащане на данъци поетапно, за доходи, от които не се удържа данък автоматично.

Много собственици на бизнес трябва да правят прогнозни данъчни плащания, ако очакват да дължат значителна сума при данъчното време. Това е особено често при:

• Еднолични търговци
• Съдружници
• Собственици на LLC, облагани като pass-through структури
• Собственици на S corporation, които получават разпределения и заплати
• Собственици с доходи извън стандартното удържане от заплата

Ако бизнесът ви генерира доход през годината, изчакването до подаването на декларацията може да доведе до голяма сметка. Прогнозните плащания помагат да разпределите това задължение през годината и намаляват риска от санкции.

Една проста рутина за прогнозиране може да направи това много по-лесно. Преглеждайте редовно приходите, разходите и възнагражденията на собственика, така че данъчните плащания да не са изненада.

7. Кои бизнес разходи мога да приспадна?

Много обичайни и необходими бизнес разходи могат да бъдат приспаднати, но документацията е важна.

Обичайни категории за приспадане могат да включват:

• Разходи за учредяване и стартиране
• Софтуер и абонаменти
• Канцеларски материали
• Професионални услуги
• Маркетинг и реклама
• Бизнес застраховка
• Наем и комунални услуги за бизнес нужди
• Пътувания, свързани с бизнеса
• Плащания към изпълнители
• Заплати и придобивки за служители, когато е приложимо

Общото правило е просто: ако разходът е обичаен, необходим и пряко свързан с вашия бизнес, той може да бъде приспаднат. Трудната част е документацията.

Съхранявайте касови бележки, фактури, дневници за пробег, договори и банкови извлечения организирано още от самото начало. Подредените записи правят данъчното подаване по-лесно и намаляват вероятността от проблеми, ако декларацията ви бъде прегледана по-късно.

8. Трябва ли да отделям бизнес и личните си финанси?

Абсолютно.

Смесването на лични и бизнес средства създава избягваеми данъчни и счетоводни проблеми. Отделна бизнес банкова сметка и бизнес кредитна карта правят много по-лесно проследяването на приходите, категоризирането на разходите и доказването, че записите ви са точни.

Силното финансово разделяне помага за:

• Точно данъчно отчитане
• По-лесно счетоводство
• По-добро проследяване на паричния поток
• По-ясна подкрепа при одит
• По-професионални бизнес операции

За собствениците на LLC и корпорации отделянето на финансите е особено важно, защото подкрепя правната и данъчната разграниченост между бизнеса и собственика.

9. Нужна ли ми е система за заплати, ако си плащам сам или наемам помощ?

Може би.

Правилата за заплати зависят от това как е структуриран бизнесът ви и как са класифицирани работещите лица.

Плащане на собствения ви труд

• Едноличните търговци и много собственици на LLC обикновено не минават през традиционна система за заплати при тегления на собственика.
• Собствениците на S corporation по принцип трябва да получават възнаграждение чрез заплати, ако извършват услуги за бизнеса.
• Собствениците на C corporation, които работят в бизнеса, обикновено се третират като служители по отношение на възнаграждението.

Наемане на работници

Ако наемате служители, може да се наложи да:

• Се регистрирате за данъчни сметки за заплати
• Удържате и превеждате данъци върху заплатите
• Подавате отчетност за заплати
• Издавате годишни формуляри за възнаграждения

Ако използвате независими изпълнители, пак трябва внимателно да ги класифицирате и да водите записи за плащанията и формулярите, изисквани в края на годината.

Класификацията на работещите е често срещан въпрос за съответствие. Преди да платите на когото и да било, уверете се, че разбирате дали това лице е служител или изпълнител според приложимите правила.

10. Какви данъчни документи трябва да пазя от първия ден?

Добрите записи са един от най-добрите данъчни инструменти, с които може да разполага собственикът на бизнес.

Поне запазвайте:

• Учредителни документи
• Потвърждение за EIN
• Щатски регистрации
• Банкови извлечения
• Извлечения от кредитни карти
• Отчети за продажби
• Фактури и касови бележки
• Записи за заплати
• Договори с изпълнители
• Дневници за пробег
• Копия от подадени данъчни декларации и уведомления

Една проста месечна счетоводна рутина може да спести часове по-късно. Сверявайте сметките, категоризирайте разходите и съхранявайте подкрепящите документи в постоянна система. Ако бизнесът ви расте бързо, помислете за професионална счетоводна подкрепа по-рано, вместо да чакате до данъчния сезон.

Бонус: Какво трябва да направя преди първия данъчен сезон за подаване?

Преди първия ви данъчен сезон прегледайте тези стъпки:

1. Потвърдете бизнес структурата и данъчната класификация.
2. Уверете се, че имате EIN и всички необходими щатски данъчни сметки.
3. Отделете бизнес и личното банкиране.
4. Прегледайте задълженията за данък върху продажбите и заплатите.
5. Изградете процес за счетоводство и система за съхранение на документи.
6. Изчислете тримесечните данъчни плащания, ако е необходимо.
7. Потвърдете кои формуляри може да се наложи да подадете според структурата ви.

Да направите това рано намалява стреса и намалява риска от пропуснати срокове или избегаеми санкции.

Как Zenind подкрепя новите собственици на бизнес

Zenind помага на предприемачите да учредяват и поддържат своите компании с фокус върху съответствието и яснотата. Когато започвате бизнес, правилната структура при учредяването прави данъчното планиране по-лесно от самото начало.

С правилната структура и подредени записи можете да работите по-ефективно с вашия данъчен специалист, да останете организирани и да изграждате с увереност.

Ако стартирате нова компания, помислете първо за правилното учредяване, а след това добавете данъчна регистрация, счетоводство и текущо съответствие, докато бизнесът ви расте.

Заключителни мисли

Данъците не трябва да бъдат непосилни, ако подхождате към тях в правилния ред. Започнете с избор на правна форма, регистрация и водене на записи, а след това изградете данъчна рутина, която отговаря на вашия бизнес модел.

Колкото по-рано отговорите на тези десет въпроса, толкова по-лесно ще бъде да работите уверено и да избегнете скъпи грешки по-късно.