Әрбір жаңа бизнес иесі сұрауы тиіс салық бойынша 10 негізгі сұрақ

Бизнес бастау қызықты, бірақ салықтар процестің ең түсініксіз бөліктерінің біріне тез айналуы мүмкін. Сіздің бизнес құрылымыңыз, штаттық тіркеуіңіз, бухгалтерлік жүргізу әдеттеріңіз, жалақыны есептеу жүйеңіз және сату салығына қатысты міндеттемелеріңіз қандай салық төлеу керегін және оны қашан төлеу керегін айқындайды.

Салық негіздерін білудің ең жақсы уақыты - жұмыс бастағанға дейін. Дұрыс салық жоспарлауы айыппұлдардан аулақ болуға, дұрыс ұйымдық нысанды таңдауға, федералдық және штаттық талаптарды сақтауға және ауқымдануға дайын бизнес құруға көмектеседі.

Төменде жаңа құрылтайшылар бизнес бастағанда сұрауы тиіс ең жиі қойылатын 10 салық сұрағы және оларға арналған практикалық жауаптар мен жоспарлау кеңестері берілген.

1. Менің бизнесім қандай салықтарды төлеуі керек?

Бизнесіңіздің қандай салық төлеуі оның құрылымына, қай жерде жұмыс істейтініне, нені сататынына және қызметкерлері бар-жоғына байланысты.

Жиі кездесетін салық санаттарына мыналар кіреді:

• Федералдық табыс салығы
• Қолданылатын болса, штаттық табыс салығы
• Кейбір иелер үшін өзін-өзі жұмыспен қамту салығы
• Қызметкерлерді жалдасаңыз, жалақы салығы
• Кейбір штаттарда салық салынатын тауарлар немесе қызметтер үшін сату салығы
• Шектеулі жағдайларда акциз немесе салаға тән салықтар

Жеке кәсіпкерлік, серіктестік, LLC, S corporation және C corporation әртүрлі салық режиміне ие болуы мүмкін. Кейбір бизнес нысандары бойынша салық иесі деңгейінде есептеледі, ал басқалары бөлек ұйымдық декларация тапсырады. Ең бастысы - кіріс түсе бастағанға дейін қандай салықтар қолданылатынын білу.

2. Бизнес құрылымым менің қалай салық төлеуіме әсер ете ме?

Иә. Ұйымдық нысанды таңдау - сіз қабылдайтын ең маңызды салық шешімдерінің бірі.

Жеке кәсіпкерлік

Жеке кәсіпкерлік әдетте ең қарапайым құрылым болып саналады. Бизнес кірісі көбіне иесінің жеке салық декларациясында көрсетіледі. Бұл тіркеуді жеңілдетуі мүмкін, бірақ ресми ұйым сияқты бизнес пен жеке салық жауапкершілігін толық ажыратпайды.

Серіктестік

Серіктестік әдетте кіріс пен шығынды серіктестерге өткізеді. Бизнес ақпараттық декларация тапсыруы мүмкін, бірақ иелері нәтижелерді әдетте өздерінің жеке декларацияларында көрсетеді.

LLC

LLC икемді құрылым. Әдепкі бойынша, бір мүшелі LLC көбіне жеке кәсіпкерлік сияқты салықталады, ал көп мүшелі LLC көбіне серіктестік сияқты салықталады. Кейбір жағдайларда LLC S corporation немесе C corporation ретінде салық салуды таңдай алады.

S corporation

S corporation өзі штаттық ұйым түрі емес, салықтық таңдау болып табылады. Бизнес табысты болса және құрылым мағыналы болса, ол кейбір бизнес иелеріне өзін-өзі жұмыспен қамту салығын басқаруға көмектесуі мүмкін.

C corporation

C corporation өз иелерінен бөлек салықталады. Бұл құрылым белгілі бір өсу жоспарлары, қайта инвестициялау стратегиялары немесе инвесторлардың талаптары үшін пайдалы болуы мүмкін, бірақ ол корпоративтік деңгейдегі салық мәселелерін де енгізеді.

Дұрыс таңдау сіздің мақсаттарыңызға, күтілетін пайдаңызға, меншік құрылымыңызға және сәйкестікке деген көзқарасыңызға байланысты. Zenind құрылтайшыларға қажет ұйымдық нысанды құрып, бірінші күннен бастап сәйкестікке негізделген іргетас жасауға көмектеседі.

3. Жұмыс бастағанға дейін EIN алуым керек пе?

Көп жағдайда, иә.

Employer Identification Number, немесе EIN, - бизнесті сәйкестендіру үшін қолданылатын федералдық салық нөмірі. Ол сізге мыналар үшін қажет болуы мүмкін:

• Бизнес банктік шот ашу
• Қызметкерлерді жалдау
• Бизнес салық декларацияларын тапсыру
• Кейбір штаттық салық шоттарына тіркелу
• Жеткізушілермен немесе төлем өңдегіштерімен жұмыс істеу

Қызметкерлеріңіз әлі болмаса да, EIN жұмысыңызды анағұрлым жүйелі әрі кәсіби ете алады. Ол көбіне тіркеуден кейінгі алғашқы салыққа қатысты қадамдардың бірі болады.

4. Штаттық және жергілікті салықтарға қашан тіркелуім керек?

Бұл сіздің қызметіңізге және орналасқан жеріңізге байланысты.

Кейбір бизнес салық салынатын сатылым жасамас бұрын, жұмысшылар жалдамас бұрын немесе сату салығын жинамас бұрын штаттық салық шоттарына тіркелуі тиіс. Басқаларға штаттық тіркеулерге қосымша жергілікті лицензиялар немесе салалық рұқсаттар қажет болуы мүмкін.

Жиі кездесетін себептерге мыналар жатады:

• Салық салынатын тауарлар немесе салық салынатын қызметтерді сату
• Штат ішінде қызметкерлерді жалдау
• Физикалық кеңсе, қойма немесе дүкеннің болуы
• Қашықтан сатуда экономикалық nexus шектеріне жету
• Реттелетін салада жұмыс істеу

Штаттар салық міндеттемелерін әртүрлі анықтайды. Егер сіз онлайн сатсаңыз, жаңа штаттарға кеңейсеңіз немесе штаттар арасында мердігерлер мен қызметкерлерді пайдалансаңыз, тіркеу талаптары тез өзгеруі мүмкін.

5. Мен сату салығын жинауым керек пе?

Мүмкін, бірақ әрқашан емес.

Сату салығы ережелері сіз не сататыныңызға, қай жерде сататыныңызға және бизнесіңіздің белгілі бір штатта nexus бар-жоғына байланысты. Nexus - штатқа салық жинауды талап ету құқығын беретін байланыс.

Сізге сату салығын жинау қажет болуы мүмкін, егер:

• Сіз салық салынатын өнімдер сатсаңыз
• Кейбір штаттарда салық салынатын цифрлық тауарлар немесе қызметтер сатсаңыз
• Штатта физикалық қатысуыңыз болса
• Белгілі бір штатқа сатылымдарыңыз экономикалық nexus шегінен асса

Әрбір өнім немесе қызмет барлық жерде салық салынатын емес. Кейбір штаттар бағдарламалық жасақтаманы, цифрлық жүктемелерді және белгілі бір қызметтерді әртүрлі салықтайды. Сондықтан бизнес иелері checkout жүйелерін немесе маркетплейс сатылымдарын іске қоспас бұрын салық салынуын нақтылауы керек.

Егер сенімді болмасаңыз, сататын әр штаттың ережелерін қарап, төлем және бухгалтерлік жүйелеріңізді мұқият баптаңыз.

6. Есептік салық деген не және мен оны төлеуім керек пе?

Есептік салық әдетте табыстан автоматты түрде ұстап қалынбайтын салықтарды кезең-кезеңімен төлеу жүйесі болып табылады.

Көптеген бизнес иелері салық маусымында қомақты сома төлеуі мүмкін деп күтсе, есептік салық төлемдерін жасауға тиіс болады. Бұл әсіресе мына адамдарға жиі тән:

• Жеке кәсіпкерлерге
• Серіктестерге
• Өтпелі салық режиміндегі LLC иелеріне
• Тарату мен жалақы алатын S corporation иелеріне
• Қалыпты жалақы ұсталымынан тыс кірісі бар иелерге

Егер бизнесіңіз жыл бойы табыс әкелсе, салық декларациясы уақытына дейін күту үлкен шотқа әкелуі мүмкін. Есептік төлемдер бұл міндеттемені жыл бойына бөлуге және айыппұл қаупін азайтуға көмектеседі.

Қарапайым болжамдау тәртібі мұны әлдеқайда жеңілдетеді. Салық төлемдері күтпеген жағдай болмауы үшін кірісті, шығынды және иенің өтемақысын тұрақты түрде қарап отырыңыз.

7. Қандай бизнес шығындарын шегере аламын?

Көптеген әдеттегі және қажетті бизнес шығындары шегерілетін болуы мүмкін, бірақ есеп жүргізу маңызды.

Жиі шегерілетін санаттарға мыналар кіруі мүмкін:

• Құру және стартап шығындары
• Бағдарламалық жасақтама мен жазылымдар
• Кеңсе керек-жарақтары
• Кәсіби қызметтер
• Маркетинг және жарнама
• Бизнес сақтандыруы
• Бизнеске қатысты жалдау ақысы мен коммуналдық төлемдер
• Бизнеске қатысты сапарлар
• Мердігерлерге төлемдер
• Қолданылатын болса, жалақы және қызметкерлерге берілетін жеңілдіктер

Жалпы ереже қарапайым: егер шығын әдеттегі, қажетті және бизнесіңізбен тікелей байланысты болса, ол шегерілетін болуы мүмкін. Қиын бөлігі - құжаттандыру.

Чектерді, шот-фактураларды, жүріс журналарын, келісімшарттарды және банк жазбаларын басынан бастап реттеп сақтаңыз. Таза есеп салық тапсыруды жеңілдетеді және кейін декларацияңыз тексерілсе, қиындықтарды азайтады.

8. Бизнес және жеке қаржымды бөлуім керек пе?

Әрине.

Жеке және бизнес қаражатын араластырудан аулақ болыңыз, өйткені бұл артық салықтық және бухгалтерлік мәселелер туғызады. Жеке бизнес банктік шоты мен бизнес кредит картасы кірісті қадағалауды, шығындарды санаттауды және есептеріңіздің дұрыс екенін дәлелдеуді әлдеқайда жеңілдетеді.

Қаржыны мықты бөлу мыналарға көмектеседі:

• Дұрыс салық есептілігі
• Оңай бухгалтерлік жүргізу
• Ақша ағынын жақсырақ бақылау
• Аудит кезіндегі қолдаудың анықтығы
• Кәсібиірек бизнес жүргізу

LLC иелері мен corporation иелері үшін қаржыны бөлу әсіресе маңызды, өйткені ол бизнес пен иенің арасындағы құқықтық және салықтық айырмашылықты қолдайды.

9. Өзіма төлесем немесе көмек жалдасам, жалақы жүйесі керек пе?

Мүмкін.

Жалақы ережелері сіздің бизнес құрылымыңызға және жұмысшыларды қалай жіктейтініңізге байланысты.

Өзіңізге төлеу

• Жеке кәсіпкерлер мен көптеген LLC иелері әдетте иелік үлестен ақша алу үшін дәстүрлі жалақы жүйесін қолданбайды.
• S corporation иелері, әдетте, бизнес үшін қызмет атқарса, жалақы арқылы төленуі тиіс.
• C corporation иелері, егер компанияда жұмыс істесе, өтемақы мақсатында көбіне қызметкер ретінде қарастырылады.

Жұмысшыларды жалдау

Егер сіз қызметкерлер жалдасаңыз, сізге мыналар қажет болуы мүмкін:

• Жалақы шоттарына тіркелу
• Жалақы салығын ұстап қалу және аудару
• Жалақы бойынша есептер тапсыру
• Жыл соңында жалақы туралы формаларды беру

Егер сіз тәуелсіз мердігерлерді қолдансаңыз, оларды дұрыс жіктеп, жыл соңында қажет төлемдер мен формаларға қатысты жазбаларды жүргізуіңіз керек.

Жұмысшыны жіктеу - жиі кездесетін сәйкестік мәселесі. Біреуге төлем жасамас бұрын, оның қолданыстағы ережелер бойынша қызметкер ме, әлде мердігер ме екенін түсініп алыңыз.

10. Бірінші күннен бастап қандай салық құжаттарын сақтауым керек?

Жақсы есеп жүргізу - бизнес иесі үшін ең жақсы салық құралдарының бірі.

Ең төменінде мына құжаттарды сақтаңыз:

• Құру құжаттары
• EIN растауы
• Штаттық тіркеулер
• Банк көшірмелері
• Кредит картасы көшірмелері
• Сатылым есептері
• Шот-фактуралар мен түбіртектер
• Жалақы жазбалары
• Мердігер келісімдері
• Жүріс журналдары
• Тапсырылған салық декларациялары мен ескертулердің көшірмелері

Қарапайым ай сайынғы бухгалтерлік процесс кейін көптеген сағатты үнемдейді. Шоттарды салыстырыңыз, шығындарды санаттаңыз және растайтын құжаттарды бірізді жүйеде сақтаңыз. Егер бизнесіңіз тез өссе, салық маусымын күткенше емес, ертерек кәсіби бухгалтерлік қолдауды қарастырыңыз.

Бонус: Алғашқы салық тапсыру маусымына дейін не істеуім керек?

Алғашқы тапсыру маусымына дейін мына қадамдарды қарап шығыңыз:

1. Бизнесіңіздің ұйымдық нысанын және салықтық жіктелуін растаңыз.
2. EIN және қажет штаттық салық шоттарыңыздың бар екеніне көз жеткізіңіз.
3. Бизнес пен жеке банкингті бөліңіз.
4. Сату салығы мен жалақы міндеттемелерін қарап шығыңыз.
5. Бухгалтерлік процесс пен құжат сақтау жүйесін орнатыңыз.
6. Қажет болса, тоқсан сайынғы салық төлемдерін есептеңіз.
7. Құрылымыңызға байланысты тапсыруыңыз мүмкін формаларды нақтылаңыз.

Мұны ертерек жасау стрессті азайтады және мерзімдерді өткізіп алу немесе алдын алуға болатын айыппұлдар қаупін төмендетеді.

Zenind жаңа бизнес иелеріне қалай қолдау көрсетеді

Zenind кәсіпкерлерге бизнестерін сәйкестік пен айқындыққа басымдық бере отырып құруға және жүргізуге көмектеседі. Бизнес бастағанда, дұрыс құрылым салық жоспарлауды басынан бастап жеңілдетеді.

Дұрыс ұйымдық құрылым және таза есеп жүйесі болғанда, сіз салық маманымен тиімдірек жұмыс істей аласыз, реттеуді сақтай аласыз және сенімді түрде бизнес құра аласыз.

Егер сіз жаңа компания іске қосып жатсаңыз, алдымен оны дұрыс құрып алыңыз, содан кейін бизнесіңіз өскен сайын салық тіркеуін, бухгалтерлікті және тұрақты сәйкестік шараларын қосыңыз.

Қорытынды ойлар

Салықтар дұрыс ретпен әрекет етсеңіз, аса ауыр болмауы мүмкін. Ұйымдық нысанды таңдаудан, тіркеуден және есеп жүргізуден бастаңыз, содан кейін бизнес үлгіңізге сай салық тәртібін қалыптастырыңыз.

Осы он сұраққа неғұрлым ерте жауап берсеңіз, соғұрлым сенімді жұмыс істеу және кейін қымбат қателіктерден аулақ болу оңайырақ болады.