10 Pertanyaan Pajak Teratas yang Harus Ditanyakan Setiap Pemilik Bisnis Baru

Memulai bisnis itu menyenangkan, tetapi pajak dapat dengan cepat menjadi salah satu bagian yang paling membingungkan dari prosesnya. Struktur bisnis Anda, registrasi negara bagian, kebiasaan pembukuan, pengaturan penggajian, dan kewajiban pajak penjualan semuanya memengaruhi apa yang Anda bayar dan kapan Anda harus membayarnya.

Waktu terbaik untuk memahami dasar-dasar pajak adalah sebelum Anda mulai beroperasi. Perencanaan pajak yang baik membantu Anda menghindari denda, memilih entitas yang tepat, tetap patuh pada aturan federal dan negara bagian, serta membangun bisnis yang dapat berkembang dengan rapi.

Di bawah ini adalah 10 pertanyaan pajak yang paling umum yang sebaiknya diajukan pendiri baru saat memulai bisnis, beserta jawaban praktis dan tips perencanaan.

1. Pajak apa saja yang harus dibayar bisnis saya?

Pajak yang harus dibayar bisnis Anda bergantung pada bagaimana bisnis itu disusun, di mana beroperasi, apa yang dijual, dan apakah memiliki karyawan.

Kategori pajak yang umum meliputi:

• Pajak penghasilan federal
• Pajak penghasilan negara bagian, jika berlaku
• Pajak wirausaha untuk pemilik tertentu
• Pajak penggajian jika Anda mempekerjakan karyawan
• Pajak penjualan untuk produk atau layanan kena pajak di negara bagian tertentu
• Pajak cukai atau pajak khusus industri dalam kasus terbatas

Kepemilikan tunggal, kemitraan, LLC, S corporation, dan C corporation masing-masing dapat memiliki perlakuan pajak yang berbeda. Beberapa entitas bisnis dikenai pajak di tingkat pemilik, sementara yang lain mengajukan pengembalian pajak terpisah atas nama entitas. Kuncinya adalah mengetahui pajak mana yang berlaku sebelum pendapatan mulai masuk.

2. Apakah struktur bisnis saya memengaruhi cara saya dikenai pajak?

Ya. Pilihan entitas adalah salah satu keputusan pajak terbesar yang akan Anda buat.

Kepemilikan tunggal

Kepemilikan tunggal umumnya merupakan struktur yang paling sederhana. Pendapatan bisnis biasanya dilaporkan pada surat pemberitahuan pajak pribadi pemilik. Hal ini bisa memudahkan pengaturan awal, tetapi tidak memisahkan tanggung jawab pajak bisnis dan pribadi dengan cara yang dapat dilakukan entitas formal.

Kemitraan

Kemitraan umumnya meneruskan pendapatan dan kerugian kepada para mitra. Bisnis mungkin mengajukan pengembalian informasi, tetapi para pemilik biasanya melaporkan hasilnya pada pengembalian pajak pribadi mereka.

LLC

LLC bersifat fleksibel. Secara default, LLC dengan satu anggota sering dikenai pajak seperti kepemilikan tunggal, dan LLC dengan banyak anggota sering dikenai pajak seperti kemitraan. Dalam beberapa kasus, LLC dapat memilih untuk dikenai pajak sebagai S corporation atau C corporation.

S corporation

S corporation bukan jenis pembentukan perusahaan pada tingkat negara bagian, melainkan sebuah pilihan pajak. Struktur ini dapat membantu sebagian pemilik bisnis mengelola pajak wirausaha jika bisnis menghasilkan laba dan strukturnya sesuai.

C corporation

C corporation dikenai pajak terpisah dari para pemiliknya. Struktur ini dapat berguna untuk rencana pertumbuhan tertentu, strategi reinvestasi, atau kebutuhan investor, tetapi juga menimbulkan pertimbangan pajak di tingkat korporasi.

Pilihan yang tepat bergantung pada tujuan Anda, proyeksi laba, struktur kepemilikan, dan preferensi kepatuhan. Zenind membantu para pendiri membentuk entitas yang mereka butuhkan dan membangun fondasi kepatuhan sejak hari pertama.

3. Apakah saya memerlukan EIN sebelum mulai beroperasi?

Dalam banyak kasus, ya.

Employer Identification Number, atau EIN, adalah ID pajak federal yang digunakan untuk mengidentifikasi bisnis Anda. Anda mungkin membutuhkannya untuk:

• Membuka rekening bank bisnis
• Mempekerjakan karyawan
• Mengajukan pengembalian pajak bisnis
• Mendaftar untuk akun pajak negara bagian tertentu
• Bekerja dengan vendor atau pemroses pembayaran

Bahkan jika bisnis Anda belum memiliki karyawan, EIN dapat membuat operasional Anda lebih rapi dan profesional. Ini sering menjadi salah satu langkah terkait pajak pertama setelah pembentukan.

4. Kapan saya perlu mendaftar untuk pajak negara bagian dan lokal?

Itu tergantung pada aktivitas dan lokasi Anda.

Beberapa bisnis harus mendaftar untuk akun pajak negara bagian sebelum melakukan penjualan kena pajak, mempekerjakan pekerja, atau memungut pajak penjualan. Yang lain mungkin membutuhkan lisensi lokal atau izin industri selain registrasi negara bagian.

Pemicu umum meliputi:

• Menjual barang kena pajak atau layanan kena pajak
• Mempekerjakan karyawan di suatu negara bagian
• Memiliki kantor, gudang, atau toko fisik
• Memenuhi ambang nexus ekonomi untuk penjualan jarak jauh
• Beroperasi di industri yang diatur

Negara bagian berbeda jauh dalam mendefinisikan kewajiban pajak. Jika Anda menjual secara online, memperluas ke negara bagian baru, atau menggunakan kontraktor dan karyawan lintas negara bagian, persyaratan registrasi dapat berubah dengan cepat.

5. Apakah saya harus memungut pajak penjualan?

Mungkin, tetapi tidak selalu.

Aturan pajak penjualan bergantung pada apa yang Anda jual, di mana Anda menjualnya, dan apakah bisnis Anda memiliki nexus di suatu negara bagian. Nexus adalah hubungan yang memberi negara bagian wewenang untuk mewajibkan pemungutan pajak.

Anda mungkin perlu memungut pajak penjualan jika:

• Anda menjual produk kena pajak
• Anda menjual barang atau layanan digital kena pajak di beberapa negara bagian
• Anda memiliki kehadiran fisik di suatu negara bagian
• Penjualan Anda ke suatu negara bagian melebihi ambang nexus ekonomi

Tidak semua produk atau layanan dikenai pajak di setiap tempat. Beberapa negara bagian mengenakan pajak atas perangkat lunak, unduhan digital, dan layanan tertentu secara berbeda. Itulah mengapa pemilik bisnis harus memastikan status kena pajak sebelum meluncurkan sistem checkout atau penjualan melalui marketplace.

Jika Anda ragu, tinjau aturan untuk setiap negara bagian tempat Anda menjual dan atur sistem penagihan serta akuntansi Anda dengan hati-hati.

6. Apa itu estimated tax, dan apakah saya perlu membayarnya?

Estimated tax umumnya adalah sistem bayar-seiring-berjalan untuk pajak yang tidak dipotong secara otomatis dari penghasilan Anda.

Banyak pemilik bisnis perlu melakukan pembayaran estimated tax jika mereka memperkirakan akan berutang jumlah yang signifikan pada saat pajak jatuh tempo. Ini terutama umum bagi:

• Pemilik kepemilikan tunggal
• Mitra
• Pemilik LLC yang dikenai pajak sebagai entitas pass-through
• Pemilik S corporation yang menerima distribusi dan upah
• Pemilik dengan penghasilan di luar pemotongan payroll standar

Jika bisnis Anda memperoleh penghasilan sepanjang tahun, menunggu hingga musim pelaporan pajak dapat menghasilkan tagihan besar. Pembayaran estimasi membantu menyebarkan kewajiban itu sepanjang tahun dan mengurangi risiko denda.

Rutinitas perkiraan sederhana dapat membuat hal ini jauh lebih mudah. Tinjau pendapatan, biaya, dan kompensasi pemilik secara berkala agar pembayaran pajak tidak menjadi kejutan.

7. Pengeluaran bisnis mana yang bisa saya kurangi pajaknya?

Banyak pengeluaran bisnis yang biasa dan diperlukan dapat dikurangkan, tetapi catatan sangat penting.

Kategori yang umum dapat dikurangkan meliputi:

• Biaya pembentukan dan startup
• Perangkat lunak dan langganan
• Perlengkapan kantor
• Jasa profesional
• Pemasaran dan periklanan
• Asuransi bisnis
• Sewa dan utilitas untuk penggunaan bisnis
• Perjalanan yang terkait dengan bisnis
• Pembayaran kontraktor
• Payroll dan tunjangan karyawan, jika berlaku

Aturan umumnya sederhana: jika pengeluaran tersebut biasa, diperlukan, dan terkait langsung dengan bisnis Anda, pengeluaran itu mungkin dapat dikurangkan. Bagian yang sulit adalah dokumentasinya.

Simpan tanda terima, faktur, catatan mileage, kontrak, dan catatan bank dengan rapi sejak awal. Catatan yang bersih memudahkan pelaporan pajak dan mengurangi risiko masalah jika pengembalian pajak Anda ditinjau nanti.

8. Haruskah saya memisahkan keuangan bisnis dan pribadi?

Tentu saja.

Mencampurkan dana pribadi dan bisnis menimbulkan masalah pajak dan pembukuan yang sebenarnya bisa dihindari. Rekening bank bisnis khusus dan kartu kredit bisnis membuat pelacakan pendapatan, pengelompokan biaya, dan pembuktian keakuratan catatan menjadi jauh lebih mudah.

Pemisahan keuangan yang kuat membantu dalam:

• Pelaporan pajak yang akurat
• Pembukuan yang lebih mudah
• Pelacakan arus kas yang lebih baik
• Dukungan audit yang lebih rapi
• Operasional bisnis yang lebih profesional

Bagi pemilik LLC dan corporation, pemisahan keuangan sangat penting karena mendukung pemisahan hukum dan pajak antara bisnis dan pemilik.

9. Apakah saya memerlukan payroll jika saya membayar diri sendiri atau mempekerjakan bantuan?

Mungkin.

Aturan payroll bergantung pada bagaimana bisnis Anda disusun dan bagaimana pekerja diklasifikasikan.

Membayar diri sendiri

• Pemilik kepemilikan tunggal dan banyak pemilik LLC biasanya tidak menjalankan payroll tradisional untuk penarikan pemilik.
• Pemilik S corporation umumnya perlu dibayar melalui payroll jika mereka melakukan jasa untuk bisnis.
• Pemilik C corporation yang bekerja di dalam bisnis biasanya diperlakukan sebagai karyawan untuk tujuan kompensasi.

Mempekerjakan pekerja

Jika Anda mempekerjakan karyawan, Anda mungkin perlu:

• Mendaftar untuk akun payroll
• Memotong dan menyetorkan pajak payroll
• Mengajukan laporan payroll
• Menerbitkan formulir upah akhir tahun

Jika Anda menggunakan kontraktor independen, Anda tetap harus mengklasifikasikan mereka dengan cermat dan menyimpan catatan pembayaran serta formulir yang diperlukan pada akhir tahun.

Klasifikasi pekerja adalah isu kepatuhan yang umum. Sebelum Anda membayar siapa pun, pastikan Anda memahami apakah orang tersebut adalah karyawan atau kontraktor menurut aturan yang berlaku.

10. Catatan pajak apa yang harus saya simpan sejak hari pertama?

Catatan yang baik adalah salah satu alat pajak terbaik yang dapat dimiliki pemilik bisnis.

Minimal, simpan:

• Dokumen pembentukan
• Konfirmasi EIN
• Registrasi negara bagian
• Rekening koran
• Laporan kartu kredit
• Laporan penjualan
• Faktur dan tanda terima
• Catatan payroll
• Perjanjian kontraktor
• Catatan mileage
• Salinan pengembalian pajak dan pemberitahuan yang sudah diajukan

Proses pembukuan bulanan yang sederhana dapat menghemat banyak waktu di kemudian hari. Rekonsiliasi akun, kategorikan pengeluaran, dan simpan dokumen pendukung dalam sistem yang konsisten. Jika bisnis Anda tumbuh dengan cepat, pertimbangkan dukungan pembukuan profesional sejak awal daripada menunggu sampai musim pajak.

Bonus: Apa yang harus saya lakukan sebelum musim pelaporan pajak pertama?

Sebelum musim pelaporan pertama Anda, tinjau langkah-langkah berikut:

1. Konfirmasi entitas bisnis dan klasifikasi pajak Anda.
2. Pastikan Anda memiliki EIN dan akun pajak negara bagian yang diperlukan.
3. Pisahkan perbankan bisnis dan pribadi.
4. Tinjau kewajiban pajak penjualan dan payroll.
5. Tetapkan proses pembukuan dan sistem penyimpanan dokumen.
6. Perkirakan pembayaran pajak kuartalan jika diperlukan.
7. Konfirmasi formulir apa saja yang mungkin perlu Anda ajukan berdasarkan struktur bisnis Anda.

Melakukan hal ini sejak awal mengurangi stres dan menurunkan risiko tenggat yang terlewat atau denda yang sebenarnya bisa dihindari.

Bagaimana Zenind mendukung pemilik bisnis baru

Zenind membantu para wirausahawan membentuk dan memelihara bisnis mereka dengan fokus pada kepatuhan dan kejelasan. Saat Anda memulai bisnis, pengaturan pembentukan yang tepat membuat perencanaan pajak lebih mudah sejak awal.

Dengan struktur entitas yang tepat dan catatan yang rapi, Anda dapat bekerja dengan profesional pajak Anda secara lebih efektif, tetap terorganisir, dan membangun dengan percaya diri.

Jika Anda meluncurkan perusahaan baru, pertimbangkan untuk membentuknya dengan benar terlebih dahulu, lalu tambahkan registrasi pajak, pembukuan, dan kepatuhan berkelanjutan seiring pertumbuhan bisnis Anda.

Penutup

Pajak tidak harus terasa berat jika Anda menanganinya dengan urutan yang tepat. Mulailah dengan pemilihan entitas, registrasi, dan pencatatan, lalu bangun rutinitas pajak yang sesuai dengan model bisnis Anda.

Semakin cepat Anda menjawab sepuluh pertanyaan ini, semakin mudah Anda beroperasi dengan percaya diri dan menghindari kesalahan mahal di kemudian hari.