Φόροι Amazon για Πωλητές στο Διαδίκτυο το 2025: Οδηγός για Φόρο Πωλήσεων, Φόρο Εισοδήματος και Συμμόρφωση

Η πώληση στο Amazon μπορεί να μετατρέψει γρήγορα μια παράλληλη απασχόληση σε σοβαρή επιχείρηση. Αυτή η ανάπτυξη είναι συναρπαστική, αλλά φέρνει και φορολογικές υποχρεώσεις που είναι εύκολο να παραβλεφθούν μέχρι να φτάσει ένα έντυπο, να εμφανιστεί μια ειδοποίηση από πολιτεία ή να γίνει χαοτική η λογιστική στο τέλος του έτους.

Οι πωλητές του Amazon χρησιμοποιούν συχνά τη φράση «φόροι Amazon» σαν να πρόκειται για μία και μόνο υποχρέωση. Δεν είναι έτσι. Στην πράξη, οι πωλητές συνήθως αντιμετωπίζουν ταυτόχρονα αρκετά διαφορετικά φορολογικά ζητήματα:

• Κανόνες είσπραξης και υποβολής φόρου πωλήσεων που διαφέρουν ανά πολιτεία
• Ομοσπονδιακός και πολιτειακός φόρος εισοδήματος επί των κερδών της επιχείρησης
• Φόρος αυτοαπασχόλησης για πολλούς ιδιοκτήτες
• Πληροφοριακή αναφορά όπως το Έντυπο 1099-K
• Κανόνες nexus που σχετίζονται με απόθεμα, τοποθεσίες αποθηκών και όγκο πωλήσεων
• Υποχρεώσεις τήρησης αρχείων που υποστηρίζουν εκπτώσεις και συμμόρφωση

Αν πουλάτε στο Amazon το 2025, χρειάζεστε ένα σύστημα, όχι εικασίες. Ο στόχος δεν είναι μόνο να αποφύγετε κυρώσεις. Είναι να καταλάβετε τι οφείλετε, πού το οφείλετε και πώς να κρατάτε τα βιβλία σας αρκετά καθαρά ώστε η φορολογική περίοδος να είναι διαχειρίσιμη.

Αυτός ο οδηγός αναλύει τους βασικούς φορολογικούς κανόνες που πρέπει να κατανοούν οι πωλητές Amazon το 2025, συμπεριλαμβανομένου του τρόπου λειτουργίας του φόρου πωλήσεων, του τρόπου εφαρμογής του φόρου εισοδήματος, του λόγου για τον οποίο το FBA αλλάζει το τοπίο και των βημάτων που βοηθούν να παραμείνετε συμμορφωμένοι καθώς η επιχείρησή σας μεγαλώνει.

Φόροι Amazon: Τι Εννοούν Πραγματικά οι Πωλητές

Όταν οι πωλητές μιλούν για φόρους Amazon, συνήθως αναφέρονται σε δύο διαφορετικές κατηγορίες φόρων:

1. Φόρος πωλήσεων: Εισπράττεται από τους πελάτες στις φορολογητέες πωλήσεις και αποδίδεται στις φορολογικές αρχές της πολιτείας και της τοπικής αυτοδιοίκησης.
2. Φόρος εισοδήματος: Καταβάλλεται επί του κέρδους της επιχείρησης αφού αφαιρεθούν οι δαπάνες.

Αυτοί οι φόροι είναι ξεχωριστοί, παρότι συνδέονται στη λογιστική σας.

Ο φόρος πωλήσεων είναι γενικά ένας έμμεσος φόρος που απλώς μεταβιβάζεται. Τον εισπράττετε από τον αγοραστή και τον αποδίδετε στην πολιτεία, αν απαιτείται. Ο φόρος εισοδήματος είναι διαφορετικός. Βασίζεται στο κέρδος σας, δηλαδή στα έσοδα μείον τις επιτρεπόμενες επιχειρηματικές δαπάνες.

Αυτή η διάκριση έχει σημασία. Ένας πωλητής μπορεί να έχει ισχυρές ακαθάριστες πωλήσεις και παρ’ όλα αυτά να οφείλει λίγο ή καθόλου φόρο εισοδήματος αν οι δαπάνες είναι αρκετά υψηλές. Ένας πωλητής μπορεί επίσης να έχει υποχρεώσεις υποβολής φόρου πωλήσεων ακόμη κι αν το Amazon εισπράττει τον φόρο στο checkout, ανάλογα με την πολιτεία και τη δομή της επιχείρησης.

Γιατί οι Πωλητές Amazon Χρειάζονται Ένα Φορολογικό Σύστημα Νωρίς

Πολλοί πωλητές περιμένουν μέχρι να αρχίσουν να βγάζουν ουσιαστικά χρήματα πριν σκεφτούν τους φόρους. Συνήθως αυτή είναι η λάθος στιγμή για να ξεκινήσουν.

Οι επιχειρήσεις στο Amazon δημιουργούν φορολογική πολυπλοκότητα πιο γρήγορα από πολλές άλλες online επιχειρήσεις, επειδή συχνά περιλαμβάνουν:

• Πολλαπλές πολιτείες
• Απόθεμα αποθηκευμένο σε κέντρα διανομής του Amazon
• Αυτοματοποιημένη είσπραξη και απόδοση σε ορισμένες δικαιοδοσίες
• Διαφημιστικά έξοδα, έξοδα αποστολής, λογισμικό και χρεώσεις marketplace
• Ταμειακές ροές που δεν ταιριάζουν πάντα με το κέρδος
• Έντυπα ενημέρωσης στο τέλος του έτους που δεν δείχνουν τη συνολική φορολογική εικόνα

Χωρίς σύστημα, οι πωλητές τείνουν να αναμειγνύουν προσωπικές και επιχειρηματικές δαπάνες, να χάνουν εκπιπτόμενα έξοδα και να παρερμηνεύουν τι σημαίνουν πραγματικά τα έντυπα. Μια ισχυρή βάση από νωρίς βοηθά να αποφευχθεί η μεταγενέστερη αποκατάσταση λαθών.

Για πολλούς πωλητές, η σύσταση της σωστής νομικής οντότητας και η διατήρηση ξεχωριστών λογαριασμών μπορεί να κάνει τη συμμόρφωση πολύ πιο εύκολη. Η Zenind βοηθά τους ιδρυτές να συστήνουν επιχειρηματικές οντότητες στις ΗΠΑ, ώστε να διαχωρίζουν τα οικονομικά της επιχείρησης, να τεκμηριώνουν σωστά τις δαπάνες και να χτίζουν μια πιο καθαρή δομή για φόρους και λειτουργίες.

Φόρος Πωλήσεων για Πωλητές Amazon

Ο φόρος πωλήσεων είναι ένα από τα πρώτα ζητήματα που αντιμετωπίζουν οι πωλητές, ειδικά αν πωλούν φυσικά προϊόντα.

Στις Ηνωμένες Πολιτείες, ο φόρος πωλήσεων ρυθμίζεται κυρίως από τις πολιτείες και όχι από την ομοσπονδιακή κυβέρνηση. Αυτό σημαίνει ότι οι κανόνες μπορεί να διαφέρουν από πολιτεία σε πολιτεία.

Τι κάνει ο φόρος πωλήσεων

Ο φόρος πωλήσεων επιβάλλεται σε ορισμένα φορολογητέα αγαθά και υπηρεσίες τη στιγμή της πώλησης. Σε πολλές πολιτείες, ο πωλητής είναι υπεύθυνος να εισπράττει τον φόρο από τον πελάτη και να τον αποδίδει στην πολιτεία.

Γιατί το Amazon αλλάζει τη διαδικασία

Το Amazon είναι marketplace facilitator σε πολλές πολιτείες. Αυτό σημαίνει ότι το Amazon συχνά εισπράττει και αποδίδει τον φόρο πωλήσεων για πωλήσεις που γίνονται μέσω της αγοράς του.

Αυτό είναι χρήσιμο, αλλά δεν εξαλείφει κάθε υποχρέωση. Οι πωλητές ενδέχεται να εξακολουθούν να χρειάζεται:

• Να εγγραφούν σε πολιτείες όπου έχουν nexus πέρα από τους κανόνες του marketplace
• Να υποβάλουν δηλώσεις μηδενικών ποσών σε ορισμένες δικαιοδοσίες
• Να παρακολουθούν πωλήσεις που γίνονται και σε άλλες πλατφόρμες
• Να ελέγχουν το nexus που δημιουργείται από το απόθεμα σε κέντρα διανομής
• Να επιβεβαιώνουν ότι το Amazon έχει εισπράξει σωστά τον φόρο σε κάθε πολιτεία

Νόμοι marketplace facilitator

Οι νόμοι marketplace facilitator μεταφέρουν το βάρος της είσπραξης από τον πωλητή στην πλατφόρμα σε πολλές πολιτείες. Αν το Amazon είναι ο facilitator, μπορεί να χειρίζεται τον υπολογισμό, την είσπραξη και την απόδοση του φόρου για λογαριασμό σας.

Αυτό δεν σημαίνει ότι μπορείτε να αγνοήσετε εντελώς τον φόρο πωλήσεων. Σημαίνει ότι πρέπει να καταλαβαίνετε τι κάνει ήδη το Amazon και πού ξεκινούν οι δικές σας ευθύνες.

Συνήθεις περιπτώσεις όπου οι πωλητές χρειάζονται ακόμη προσοχή

• Πουλάτε επίσης στο Shopify, στο δικό σας website, στο Walmart, στο Etsy ή στο eBay
• Διατηρείτε απόθεμα σε κέντρα διανομής του Amazon σε πολλές πολιτείες
• Πουλάτε φορολογητέα και απαλλασσόμενα προϊόντα σε διαφορετικές κατηγορίες
• Μια πολιτεία απαιτεί εγγραφή ή υποβολή δηλώσεων ακόμη και όταν το marketplace αποδίδει τον φόρο
• Πουλάτε απευθείας σε πελάτες εκτός Amazon

Nexus: Ο Κανόνας που Δημιουργεί Φορολογική Υποχρέωση

Το nexus είναι ο νομικός σύνδεσμος μεταξύ μιας επιχείρησης και μιας πολιτείας που δίνει στην πολιτεία το δικαίωμα να σας φορολογήσει ή να απαιτήσει υποβολές.

Υπάρχουν δύο βασικοί τύποι που πρέπει να γνωρίζετε:

Φυσικό nexus

Φυσικό nexus μπορεί να προκύψει από:

• Γραφείο ή αποθήκη
• Υπαλλήλους ή εκπροσώπους σε μια πολιτεία
• Απόθεμα αποθηκευμένο σε μια πολιτεία
• Κατ’ οίκον γραφείο ή άλλο σταθερό επαγγελματικό χώρο σε ορισμένες περιπτώσεις

Για τους πωλητές Amazon, το αποθηκευμένο απόθεμα είναι ένα από τα σημαντικότερα ζητήματα. Αν το Amazon τοποθετεί τα αγαθά σας σε αποθήκη σε μια πολιτεία, αυτό μπορεί να δημιουργήσει φυσικό nexus ακόμη κι αν δεν επισκεφθείτε ποτέ προσωπικά την πολιτεία.

Οικονομικό nexus

Το οικονομικό nexus συνήθως εξαρτάται από τον όγκο πωλήσεων ή τον αριθμό συναλλαγών προς μια πολιτεία.

Μια πολιτεία μπορεί να απαιτήσει να εγγραφείτε, να εισπράττετε φόρο πωλήσεων ή να υποβάλλετε δηλώσεις όταν οι πωλήσεις σας φτάσουν ένα συγκεκριμένο όριο εκεί. Το ακριβές όριο διαφέρει ανά πολιτεία και μπορεί να αλλάξει.

Επειδή αυτοί οι κανόνες είναι ειδικοί για κάθε πολιτεία, οι πωλητές πρέπει να παρακολουθούν τις πωλήσεις ανά πολιτεία και όχι μόνο το συνολικό εταιρικό έσοδο.

FBA vs. FBM: Γιατί η Μέθοδος Εκπλήρωσης Επηρεάζει τους Φόρους

Το μοντέλο εκπλήρωσης έχει πραγματικές φορολογικές συνέπειες.

FBA: Fulfilled by Amazon

Με το FBA, στέλνετε απόθεμα στο Amazon. Το Amazon αποθηκεύει, συσκευάζει και αποστέλλει το προϊόν.

Οι φορολογικές επιπτώσεις συχνά περιλαμβάνουν:

• Το απόθεμα αποθηκευμένο σε πολλές πολιτείες μπορεί να δημιουργήσει nexus
• Περισσότερες πολιτείες μπορεί να μπουν στο πεδίο συμμόρφωσης σας
• Οι χρεώσεις του Amazon γίνονται μέρος των εκπιπτόμενων επιχειρηματικών δαπανών σας
• Ο συντονισμός είναι πιο σημαντικός επειδή οι μετακινήσεις αποθέματος μπορούν να επηρεάσουν τις δηλώσεις σας

FBM: Fulfilled by Merchant

Με το FBM, αποθηκεύετε και αποστέλλετε το προϊόν μόνοι σας ή μέσω δικού σας logistics συστήματος.

Οι φορολογικές επιπτώσεις συχνά περιλαμβάνουν:

• Λιγότερες μετακινήσεις αποθέματος μεταξύ πολιτειών, κάτι που μπορεί να μειώσει την έκθεση σε nexus
• Πιο άμεσο έλεγχο των αρχείων αποθήκευσης και εκπλήρωσης
• Συνεχιζόμενη ευθύνη για αναφορά φόρου πωλήσεων και φόρου εισοδήματος
• Μεγαλύτερη ανάγκη για ακριβή παρακολούθηση εξόδων αποστολής, συσκευασίας και αποθήκης

Κανένα μοντέλο δεν καταργεί τις φορολογικές υποχρεώσεις. Το FBA συνήθως δημιουργεί ευρύτερη έκθεση σε πολιτείες, ενώ το FBM μπορεί να είναι απλούστερο από πλευράς nexus αλλά εξακολουθεί να απαιτεί πειθαρχημένη λογιστική.

Φόρος Εισοδήματος για Πωλητές Amazon

Ο φόρος εισοδήματος είναι ξεχωριστός από τον φόρο πωλήσεων. Βασίζεται στο κέρδος, όχι στις ακαθάριστες πωλήσεις.

Αυτό σημαίνει ότι η IRS και πολλές πολιτειακές φορολογικές αρχές ενδιαφέρονται για το καθαρό σας κέρδος μετά τις εκπτώσεις.

Πώς υπολογίζεται το φορολογητέο εισόδημα

Σε απλουστευμένη μορφή:

Ακαθάριστες πωλήσεις
μείον επιχειρηματικές δαπάνες
= καθαρό κέρδος

Αυτό το κέρδος δηλώνεται στη φορολογική σας δήλωση.

Για πολλούς μικρούς πωλητές, το εισόδημα δηλώνεται στο Schedule C και περνά στην ατομική δήλωση του ιδιοκτήτη. Μεγαλύτερες επιχειρήσεις ή διαφορετικοί τύποι οντοτήτων μπορεί να δηλώνουν το εισόδημα με διαφορετικό τρόπο.

Συνήθεις εκπιπτόμενες δαπάνες για πωλητές Amazon

Τυπικές εκπτώσεις μπορεί να περιλαμβάνουν:

• Κόστος πωληθέντων αγαθών
• Προμήθειες referral και fulfillment του Amazon
• Έξοδα αποστολής και ταχυδρομικά τέλη
• Υλικά συσκευασίας
• Διαφήμιση και προωθητικές ενέργειες
• Συνδρομές λογισμικού
• Υπηρεσίες bookkeeping και λογιστικής
• Ασφάλιση επιχείρησης
• Έξοδα home office, εφόσον πληροίτε τις προϋποθέσεις
• Τραπεζικά και επεξεργασίας πληρωμών έξοδα
• Επαγγελματικές υπηρεσίες
• Άδειες επιχείρησης και κόστη διατήρησης οντότητας

Μια έκπτωση βοηθά μόνο αν μπορείτε να την τεκμηριώσετε. Γι’ αυτό η ισχυρή τήρηση αρχείων έχει σημασία από την πρώτη μέρα.

Το Έντυπο 1099-K και Τι Σημαίνει το 2025

Πολλοί πωλητές Amazon λαμβάνουν το Έντυπο 1099-K όταν η πλατφόρμα επεξεργάζεται πληρωμές για λογαριασμό τους.

Το 1099-K αναφέρει ακαθάριστη δραστηριότητα πληρωμών. Δεν δείχνει κέρδος.

Αυτή η διάκριση έχει σημασία, επειδή ένα 1099-K μπορεί να κάνει τις πωλήσεις σας να φαίνονται μεγαλύτερες από το φορολογητέο σας εισόδημα. Αν κάνατε πωλήσεις 50.000 δολαρίων αλλά ξοδέψατε 35.000 σε απόθεμα, αποστολές, διαφημίσεις, χρεώσεις και άλλα επιχειρηματικά κόστη, το φορολογητέο σας κέρδος μπορεί να είναι πολύ χαμηλότερο.

Τι πρέπει να κάνουν οι πωλητές με το 1099-K

• Να συμφωνούν το έντυπο με τις αναφορές του Amazon και τις τραπεζικές καταθέσεις
• Να εντοπίζουν επιστροφές, refunds, chargebacks και χρεώσεις
• Να παρακολουθούν αγορές αποθέματος και κόστος πωληθέντων αγαθών
• Να συγκρίνουν τα συνολικά ποσά πληρωμών με τα λογιστικά σας αρχεία
• Να βεβαιώνονται ότι οι προσωπικές μεταφορές δεν συγχέονται με επιχειρηματικά έσοδα

Αν τα βιβλία σας είναι ακατάστατα, το 1099-K μπορεί να δημιουργήσει περιττό άγχος. Τα καθαρά αρχεία μειώνουν αυτόν τον κίνδυνο.

Εκτιμώμενοι Φόροι και Φόρος Αυτοαπασχόλησης

Πολλοί πωλητές Amazon οφείλουν φόρο κατά τη διάρκεια του έτους και όχι μόνο στη στιγμή της υποβολής.

Εκτιμώμενοι φόροι

Αν αναμένετε να οφείλετε αρκετό φόρο, ίσως χρειάζεται να κάνετε τριμηνιαίες εκτιμώμενες πληρωμές προς την IRS και πιθανόν προς την πολιτεία σας.

Αυτό είναι συνηθισμένο όταν η επιχείρησή σας έχει κέρδος και ο φόρος δεν παρακρατείται από αυτό το εισόδημα όπως θα συνέβαινε με έναν εργαζόμενο με W-2.

Φόρος αυτοαπασχόλησης

Αν λειτουργείτε ως ατομική επιχείρηση ή μέσω ορισμένων μονοπρόσωπων δομών, μπορεί να οφείλετε και φόρο αυτοαπασχόλησης επιπλέον του κανονικού φόρου εισοδήματος.

Ο φόρος αυτοαπασχόλησης γενικά καλύπτει εισφορές Social Security και Medicare επί των επιχειρηματικών κερδών.

Επειδή αυτό μπορεί να αυξήσει σημαντικά τον συνολικό φορολογικό σας λογαριασμό, είναι σημαντικό να κρατάτε χρήματα στην άκρη καθ’ όλη τη διάρκεια του έτους αντί να περιμένετε μέχρι την περίοδο υποβολής.

Διεθνείς Πωλητές στο Amazon US

Οι μη Αμερικανοί πωλητές που πωλούν μέσω του Amazon US έχουν ένα επιπλέον επίπεδο πολυπλοκότητας.

Τα ζητήματα μπορεί να περιλαμβάνουν:

• Απαιτήσεις φορολογικής αναφοράς στις ΗΠΑ
• Κανόνες οντότητας και παρακράτησης
• Απαιτήσεις EIN και φορολογικών εντύπων
• Έκθεση σε φόρο πωλήσεων σε πολιτείες αν το απόθεμα αποθηκεύεται στις ΗΠΑ
• Διασυνοριακή φορολογική αντιμετώπιση εισοδήματος και ζητήματα συνθηκών

Οι διεθνείς πωλητές πρέπει να είναι προσεκτικοί ώστε να μην υποθέτουν ότι η πώληση μέσω Amazon απλοποιεί αυτόματα τις φορολογικές υποχρεώσεις στις ΗΠΑ. Σε ορισμένες περιπτώσεις, η πλατφόρμα χειρίζεται τις πληρωμές αλλά όχι την υποκείμενη δομή συμμόρφωσης.

Αν δραστηριοποιείστε εκτός Ηνωμένων Πολιτειών, εξετάστε αν χρειάζεστε αμερικανική οντότητα, αμερικανικό φορολογικό αναγνωριστικό ή βοήθεια στη διαχείριση αποθέματος και δηλώσεων πριν αυξήσετε τις πωλήσεις.

Τι Πρέπει να Παρακολουθούν οι Πωλητές Amazon Κάθε Μήνα

Τα καλά αρχεία είναι η διαφορά ανάμεσα σε μια διαχειρίσιμη φορολογική δήλωση και σε ένα αγχωτικό project ανασύνθεσης.

Τουλάχιστον, οι πωλητές πρέπει να παρακολουθούν:

• Ακαθάριστες πωλήσεις ανά marketplace και πολιτεία
• Επιστροφές και chargebacks
• Χρεώσεις και προμήθειες του Amazon
• Διαφημιστικές δαπάνες
• Κόστη αποστολής και fulfillment
• Αγορές αποθέματος και landed costs
• Τραπεζικές και καρτωτικές καταστάσεις
• Φόρο πωλήσεων που εισπράχθηκε και αποδόθηκε
• Επιστροφές και κατεστραμμένο απόθεμα
• Χιλιόμετρα, home office και άλλα επιλέξιμα επιχειρηματικά έξοδα
• Έξοδα σύστασης οντότητας και ετήσιας διατήρησης

Όσο πιο συνεπής είναι η καταγραφή των δεδομένων, τόσο πιο εύκολο είναι να εντοπίσετε κέρδος, να εκτιμήσετε φόρους και να απαντήσετε σε ειδοποιήσεις.

Καλύτερες Πρακτικές για Φορολογική Συμμόρφωση στο Amazon

Ακολουθεί ένα πρακτικό πλαίσιο συμμόρφωσης για πωλητές το 2025:

1. Διαχωρίστε τα επιχειρηματικά και προσωπικά οικονομικά

Χρησιμοποιήστε ξεχωριστό επιχειρηματικό τραπεζικό λογαριασμό και επαγγελματική κάρτα. Η ανάμειξη κεφαλαίων κάνει τη λογιστική πιο δύσκολη και μπορεί να αποδυναμώσει τα αρχεία σας.

2. Επιλέξτε τη σωστή νομική μορφή

Πολλοί πωλητές ξεκινούν ως ατομικές επιχειρήσεις, αλλά μια LLC ή corporation μπορεί να έχει νόημα καθώς η επιχείρηση μεγαλώνει. Η σωστή δομή εξαρτάται από τους στόχους ευθύνης, φορολογίας και λειτουργίας.

3. Παρακολουθείτε το απόθεμα προσεκτικά

Το απόθεμα επηρεάζει το κόστος πωληθέντων αγαθών, το κέρδος και μερικές φορές το nexus. Αν χρησιμοποιείτε FBA, παρακολουθείτε στενά πού αποθηκεύεται το απόθεμα και πόσο μετακινείται.

4. Συμφωνείτε τις αναφορές του Amazon κάθε μήνα

Μην περιμένετε το τέλος του έτους. Συμφωνείτε κάθε μήνα τις αναφορές πωλήσεων, πληρωμών, χρεώσεων και επιστροφών ώστε να εντοπίζετε νωρίς τα προβλήματα.

5. Παρακολουθείτε τα όρια των πολιτειών

Αν οι πωλήσεις σας αυξάνονται, ελέγχετε πού μπορεί να έχετε nexus φόρου πωλήσεων, οικονομικό nexus ή υποχρεώσεις υποβολής.

6. Κρατάτε αποδείξεις και τιμολόγια

Μια έκπτωση χωρίς αποδείξεις μπορεί να γίνει πρόβλημα αργότερα. Κρατήστε ψηφιακά αντίγραφα αποδείξεων, τιμολογίων, καταστάσεων και φορολογικών εντύπων.

7. Συνεργαστείτε με επαγγελματίες όταν χρειάζεται

Καθώς οι πωλήσεις αυξάνονται, αυξάνονται και οι κίνδυνοι συμμόρφωσης. Ένας bookkeeper, φοροτεχνικός ή υπηρεσία σύστασης μπορεί να σας βοηθήσει να αποφύγετε ακριβές αστοχίες.

Συνηθισμένα Λάθη των Πωλητών Amazon

Οι πωλητές Amazon συχνά αντιμετωπίζουν τα ίδια προβλήματα:

• Υποθέτουν ότι το Amazon χειρίζεται κάθε φορολογική υποχρέωση
• Αγνοούν τον φόρο εισοδήματος επειδή ο φόρος πωλήσεων είναι αυτοματοποιημένος
• Δεν παρακολουθούν το απόθεμα που αποθηκεύεται σε διαφορετικές πολιτείες
• Αντιμετωπίζουν τα ακαθάριστα έσοδα ως κέρδος
• Αναμειγνύουν προσωπικές και επιχειρηματικές δαπάνες
• Δεν υποβάλλουν εκτιμώμενους φόρους
• Ξεχνούν άλλα κανάλια πωλήσεων εκτός Amazon
• Περιμένουν μέχρι τη φορολογική περίοδο για να οργανώσουν τα αρχεία τους

Αυτά τα λάθη μπορούν να αποφευχθούν με καλύτερο σύστημα.

Πότε να Σκεφτείτε τη Σύσταση LLC ή Corporation

Πολλοί πωλητές Amazon φτάνουν τελικά σε ένα σημείο όπου μια επίσημη επιχειρηματική δομή γίνεται χρήσιμη.

Μπορεί να σκεφτείτε να συστήσετε μια LLC ή corporation αν θέλετε να:

• Διαχωρίσετε την προσωπική και επιχειρηματική ευθύνη
• Χτίσετε πιο καθαρή λογιστική δομή
• Ανοίξετε πιο εύκολα επιχειρηματικούς τραπεζικούς λογαριασμούς
• Υποστηρίξετε πιο επαγγελματικές σχέσεις με προμηθευτές
• Δημιουργήσετε ισχυρότερη βάση για ανάπτυξη σε πολλές πολιτείες
• Οργανώσετε την ιδιοκτησία και τη διοίκηση καθώς η επιχείρηση επεκτείνεται

Η σύσταση δεν καταργεί τους φόρους, αλλά μπορεί να κάνει την επιχείρηση πιο εύκολη στη διαχείριση και τεκμηρίωση. Για πολλούς πωλητές, αυτή η δομή είναι ένα πρακτικό βήμα πριν την κλιμάκωση.

Η Zenind βοηθά επιχειρηματίες να συστήνουν οντότητες στις ΗΠΑ και να διατηρούν τα βασικά εταιρικά στοιχεία που κάνουν τη φορολογική συμμόρφωση και τις επιχειρησιακές λειτουργίες πιο εύκολες στη διαχείριση.

Μια Απλή Λίστα Ελέγχου Φόρων για Πωλητές Amazon για το 2025

Χρησιμοποιήστε αυτή τη λίστα για να παραμείνετε οργανωμένοι:

• Επιβεβαιώστε τη νομική σας οντότητα και τη φορολογική σας δομή
• Διαχωρίστε προσωπικούς και επιχειρηματικούς λογαριασμούς
• Συμφωνείτε μηνιαία τις πωλήσεις, τις χρεώσεις και τις πληρωμές του Amazon
• Παρακολουθείτε απόθεμα και κόστος πωληθέντων αγαθών
• Ελέγχετε το nexus φόρου πωλήσεων ανά πολιτεία
• Επιβεβαιώστε αν το Amazon ή άλλο marketplace εισπράττει τον φόρο
• Αποθηκεύετε όλες τις αποδείξεις και τα τιμολόγια
• Υπολογίζετε τριμηνιαίες φορολογικές πληρωμές
• Ελέγχετε προσεκτικά το 1099-K και άλλα έντυπα τέλους έτους
• Ενημερώνετε τα αρχεία σας όταν προσθέτετε νέα κανάλια πωλήσεων ή μεθόδους εκπλήρωσης

Συχνές Ερωτήσεις για τους Φόρους Amazon το 2025

Οι πωλητές Amazon πρέπει πάντα να εισπράττουν φόρο πωλήσεων;

Όχι πάντα. Σε πολλές πολιτείες, το Amazon εισπράττει και αποδίδει τον φόρο πωλήσεων ως marketplace facilitator. Όμως οι πωλητές μπορεί να εξακολουθούν να έχουν υποχρεώσεις εγγραφής ή υποβολής ανάλογα με το πού δραστηριοποιούνται.

Οφείλω φόρο εισοδήματος αν το Amazon ήδη εισέπραξε φόρο πωλήσεων;

Ναι. Ο φόρος πωλήσεων και ο φόρος εισοδήματος είναι διαφορετικοί. Το ότι το Amazon εισέπραξε φόρο πωλήσεων δεν καταργεί την υποχρέωσή σας να πληρώσετε φόρο επί του επιχειρηματικού κέρδους.

Το FBA δημιουργεί φορολογικό nexus;

Μπορεί. Το απόθεμα που αποθηκεύεται σε κέντρα διανομής του Amazon μπορεί να δημιουργήσει nexus στις πολιτείες όπου βρίσκεται αυτό το απόθεμα.

Είναι το 1099-K το ίδιο με το φορολογητέο εισόδημά μου;

Όχι. Το 1099-K δείχνει δραστηριότητα πληρωμών, όχι κέρδος. Πρέπει ακόμη να αφαιρέσετε τις επιτρεπόμενες επιχειρηματικές δαπάνες και το κόστος πωληθέντων αγαθών.

Πρέπει να συστήσω LLC πριν πουλήσω στο Amazon;

Δεν είναι υποχρεωτικό για κάθε πωλητή, αλλά πολλοί ωφελούνται από τον διαχωρισμό, τη δομή και την αξιοπιστία που μπορεί να προσφέρει μια LLC. Η σωστή επιλογή εξαρτάται από τα σχέδια ανάπτυξης και την ανοχή σας στον κίνδυνο.

Τελικές Σκέψεις

Οι φόροι Amazon το 2025 αφορούν λιγότερο ένα έντυπο ή μία προθεσμία και περισσότερο τη δημιουργία ενός συστήματος που μπορεί να διαχειριστεί την ανάπτυξη.

Αν κατανοείτε τη διαφορά ανάμεσα στον φόρο πωλήσεων και τον φόρο εισοδήματος, ξέρετε πώς λειτουργεί το nexus, παρακολουθείτε τα έξοδά σας και κρατάτε τα αρχεία σας ενημερωμένα, θα βρίσκεστε σε πολύ καλύτερη θέση από τους περισσότερους νέους πωλητές.

Η καλύτερη στιγμή για να οργανώσετε την επιχείρησή σας είναι πριν ξεκινήσουν τα φορολογικά προβλήματα. Μια καθαρή δομή οντότητας, ξεχωριστά οικονομικά και συνεπής τήρηση αρχείων μπορούν να εξοικονομήσουν χρόνο, να μειώσουν το άγχος και να κάνουν πιο εύκολη την ανάπτυξη της επιχείρησής σας στο Amazon.