Τι είναι ο πιστωτής; Ένας οδηγός για μικρές επιχειρήσεις σχετικά με την πίστωση, το χρέος και τον κίνδυνο

Πιστωτής είναι ένα πρόσωπο ή ένας φορέας στον οποίο οφείλονται χρήματα, αγαθά ή υπηρεσίες από άλλο μέρος. Στην καθημερινή επιχειρηματική πρακτική, ο όρος συνήθως αναφέρεται σε έναν δανειστή, έναν προμηθευτή ή ένα χρηματοπιστωτικό ίδρυμα που έχει παράσχει πίστωση και αναμένει αποπληρωμή σύμφωνα με τους συμφωνημένους όρους.

Για τους ιδιοκτήτες μικρών επιχειρήσεων, η κατανόηση του τι είναι ο πιστωτής έχει μεγαλύτερη σημασία από όσο φαίνεται αρχικά. Οι πιστωτικές σχέσεις επηρεάζουν τη χρηματοδότηση μιας νεοσύστατης επιχείρησης, τις σχέσεις με τους προμηθευτές, τις ταμειακές ροές, τις υποχρεώσεις αποπληρωμής και ακόμη και τον τρόπο με τον οποίο αντιμετωπίζεται μια εταιρεία σε περίοδο οικονομικής δυσχέρειας. Είτε ξεκινάτε μια νέα LLC, είτε ιδρύετε μια εταιρεία, είτε διαχειρίζεστε μια υφιστάμενη επιχείρηση, η γνώση του τρόπου λειτουργίας των πιστωτών σάς βοηθά να παίρνετε καλύτερες αποφάσεις για δανεισμό και ανάπτυξη.

Η έννοια του πιστωτή στην επιχειρηματική πρακτική

Σε επιχειρηματικό πλαίσιο, πιστωτής είναι οποιοδήποτε μέρος έχει αξίωση πληρωμής. Αυτή η αξίωση μπορεί να προκύψει από πολλές διαφορετικές συμφωνίες:

• Μια τράπεζα παρέχει επιχειρηματικό δάνειο.
• Ένας προμηθευτής αποστέλλει απόθεμα με όρους net-30.
• Ένας εκδότης πιστωτικής κάρτας επιτρέπει οι χρεώσεις να πληρωθούν αργότερα.
• Ένας πάροχος υπηρεσιών εκδίδει τιμολόγιο σε μια εταιρεία αφού ολοκληρωθεί η εργασία.

Το κοινό στοιχείο είναι απλό: η επιχείρηση έχει λάβει αξία τώρα και πρέπει να πληρώσει αργότερα.

Ένας πιστωτής μπορεί να είναι ιδιώτης, εταιρική ή προσωπική επιχείρηση, εταιρεία, κρατική υπηρεσία ή άλλη επιχείρηση. Η σχέση βασίζεται σε υποχρέωση, όχι σε ιδιοκτησία. Ένας πιστωτής μπορεί να έχει δικαίωμα αποπληρωμής, αλλά δεν έχει απαραίτητα έλεγχο πάνω στην επιχείρηση.

Πώς λειτουργούν οι πιστωτές

Οι πιστωτές παρέχουν χρήματα, αγαθά ή υπηρεσίες με την προσδοκία ότι θα αποπληρωθούν σύμφωνα με τους όρους της συμφωνίας. Αυτοί οι όροι μπορεί να περιλαμβάνουν:

• Το αρχικό ποσό που οφείλεται
• Το επιτόκιο
• Το πρόγραμμα αποπληρωμής
• Τέλη καθυστέρησης
• Απαιτήσεις εξασφάλισης
• Μέτρα σε περίπτωση αθέτησης

Όταν ένας πιστωτής δανείζει χρήματα, χρεώνει τόκο για να αποζημιωθεί για την αξία του χρήματος στον χρόνο και για τον κίνδυνο ότι ο δανειολήπτης μπορεί να μην αποπληρώσει. Όταν ένας πιστωτής παρέχει εμπορική πίστωση, μπορεί να ενσωματώνει το κόστος της καθυστέρησης πληρωμής στις τιμές, στους όρους ή στη δομή των χρεώσεων.

Ο κίνδυνος του πιστωτή εξαρτάται από τη χρηματοοικονομική ισχύ του δανειολήπτη, το ιστορικό πληρωμών και τη δομή της υποχρέωσης. Ένα δάνειο με εξασφάλιση συνήθως συνεπάγεται μικρότερο κίνδυνο από ένα ακάλυπτο δάνειο, επειδή ο πιστωτής έχει ένα συγκεκριμένο περιουσιακό στοιχείο στο οποίο μπορεί να στραφεί αν ο δανειολήπτης αθετήσει.

Συνήθεις τύποι πιστωτών

Δεν είναι όλοι οι πιστωτές ίδιοι. Ο τύπος του πιστωτή έχει σημασία, επειδή συχνά καθορίζει τα δικαιώματά του αν μια επιχείρηση καθυστερήσει τις πληρωμές.

Εξασφαλισμένοι πιστωτές

Ένας εξασφαλισμένος πιστωτής έχει νομική αξίωση συνδεδεμένη με συγκεκριμένη εξασφάλιση. Συνήθη παραδείγματα περιλαμβάνουν:

• Δανειστές στεγαστικών δανείων
• Δανειστές αυτοκινήτου
• Εταιρείες χρηματοδότησης εξοπλισμού
• Ορισμένους παρόχους επιχειρηματικών δανείων

Αν ο δανειολήπτης αθετήσει, ο εξασφαλισμένος πιστωτής μπορεί να έχει το δικαίωμα να κατασχέσει ή να προχωρήσει σε αναγκαστική εκτέλεση επί της εξασφάλισης, σύμφωνα με τα έγγραφα του δανείου και την ισχύουσα νομοθεσία.

Μη εξασφαλισμένοι πιστωτές

Ένας μη εξασφαλισμένος πιστωτής δεν έχει εξασφάλιση που να στηρίζει το χρέος. Παραδείγματα περιλαμβάνουν:

• Εκδότες πιστωτικών καρτών
• Πολλούς προμηθευτές και πωλητές
• Παρόχους επαγγελματικών υπηρεσιών με απλήρωτα τιμολόγια
• Ορισμένους ιδιώτες δανειστές

Αν ένα μη εξασφαλισμένο χρέος δεν πληρωθεί, ο πιστωτής μπορεί ακόμη να επιδιώξει είσπραξη, αλλά συνήθως δεν έχει το ίδιο άμεσο δικαίωμα σε συγκεκριμένη περιουσία όπως ένας εξασφαλισμένος πιστωτής.

Εμπορικοί πιστωτές

Εμπορικοί πιστωτές είναι οι προμηθευτές ή οι πωλητές που επιτρέπουν σε μια επιχείρηση να αγοράσει τώρα και να πληρώσει αργότερα. Αυτές οι σχέσεις είναι συνηθισμένες στο λιανεμπόριο, τις κατασκευές, τη μεταποίηση και τις επιχειρήσεις παροχής υπηρεσιών που χρειάζονται απόθεμα ή υλικά πριν εισπράξουν πληρωμή από πελάτες.

Κρατικοί πιστωτές

Οι φορολογικές αρχές και άλλοι κρατικοί φορείς μπορούν επίσης να είναι πιστωτές. Μια επιχείρηση μπορεί να οφείλει φόρους μισθοδοσίας, φόρους πωλήσεων, φόρους ανεργίας ή άλλες κρατικές υποχρεώσεις.

Προσωπικοί πιστωτές

Σε ορισμένες περιπτώσεις, ο πιστωτής μπορεί να είναι φίλος, μέλος της οικογένειας ή ιδιώτης δανειστής. Αυτές οι συμφωνίες είναι συχνά λιγότερο τυπικές, αλλά εξακολουθούν να δημιουργούν νομικές και οικονομικές υποχρεώσεις αν τα χρήματα πρέπει να επιστραφούν.

Εξασφαλισμένοι έναντι μη εξασφαλισμένων πιστωτών

Η διάκριση μεταξύ εξασφαλισμένων και μη εξασφαλισμένων πιστωτών είναι μία από τις σημαντικότερες έννοιες για τους ιδιοκτήτες επιχειρήσεων.

Ένας εξασφαλισμένος πιστωτής έχει ένα σχέδιο ασφαλείας: την εξασφάλιση.

Ένας μη εξασφαλισμένος πιστωτής συνήθως βασίζεται στην υπόσχεση του δανειολήπτη να πληρώσει, στις ενέργειες είσπραξης και στα νομικά μέσα σε περίπτωση που σταματήσει η πληρωμή.

Από την πλευρά του δανειολήπτη, η εξασφαλισμένη πίστωση μπορεί να είναι πιο εύκολο να ληφθεί ή να προσφέρει χαμηλότερα επιτόκια, επειδή ο κίνδυνος του δανειστή μειώνεται. Όμως δημιουργεί επίσης μεγαλύτερη έκθεση αν η επιχείρηση δεν μπορεί να ανταποκριθεί στις πληρωμές.

Από την πλευρά του πιστωτή, η εξασφαλισμένη πίστωση είναι γενικά ασφαλέστερη, ενώ η μη εξασφαλισμένη πίστωση μπορεί να συνεπάγεται υψηλότερα επιτόκια ή αυστηρότερα κριτήρια έγκρισης.

Γιατί οι πιστωτές έχουν σημασία για τις μικρές επιχειρήσεις

Οι πιστωτές παίζουν σημαντικό ρόλο στον τρόπο με τον οποίο οι μικρές επιχειρήσεις ξεκινούν και λειτουργούν. Πολύ λίγες νέες εταιρείες ξεκινούν με απεριόριστο κεφάλαιο. Οι περισσότερες βασίζονται σε κάποιον συνδυασμό κεφαλαίων του ιδιοκτήτη, δανείων, όρων προμηθευτών ή πιστωτικών καρτών.

Να γιατί οι πιστωτές έχουν τόσο μεγάλη σημασία:

• Μπορούν να παρέχουν κεφάλαιο εκκίνησης.
• Μπορούν να βοηθήσουν στην εξομάλυνση των ταμειακών ροών σε περιόδους χαμηλής δραστηριότητας.
• Μπορούν να στηρίξουν αγορές αποθέματος και επέκταση.
• Μπορούν να καταστήσουν δυνατή την αγορά εξοπλισμού χωρίς πλήρη προκαταβολή.
• Μπορούν επίσης να δημιουργήσουν οικονομική πίεση αν οι όροι αποπληρωμής είναι υπερβολικά αυστηροί.

Μια επιχείρηση που διαχειρίζεται υπεύθυνα τις σχέσεις με τους πιστωτές μπορεί να χτίσει πιστοληπτική εικόνα, να διατηρήσει την εμπιστοσύνη των προμηθευτών και να δημιουργήσει χώρο για ανάπτυξη. Μια επιχείρηση που υπερεκτείνεται μπορεί να βρεθεί αντιμέτωπη με αθέτηση, ενέργειες είσπραξης ή αφερεγγυότητα.

Τι συμβαίνει όταν μια επιχείρηση οφείλει σε πιστωτές

Όταν μια επιχείρηση οφείλει σε πιστωτές, οι υποχρεώσεις συνήθως διέπονται από συμβάσεις, τιμολόγια, γραμμάτια, δανειακές συμβάσεις ή αιτήσεις πίστωσης.

Αν η επιχείρηση πληρώνει εγκαίρως, ο πιστωτής λαμβάνει το συμφωνημένο όφελος.

Αν η επιχείρηση καθυστερήσει, μπορεί να ακολουθήσουν διάφορες συνέπειες:

• Μπορεί να προστεθούν τέλη καθυστέρησης.
• Ο πιστωτής μπορεί να αναστείλει τη μελλοντική πίστωση.
• Μπορούν να ξεκινήσουν ενέργειες είσπραξης.
• Το χρέος μπορεί να αναφερθεί σε γραφεία πιστοληπτικής αξιολόγησης.
• Ένας εξασφαλισμένος πιστωτής μπορεί να ασκήσει τα δικαιώματά του επί της εξασφάλισης.
• Ένας πιστωτής μπορεί να καταθέσει αγωγή για την είσπραξη του οφειλόμενου ποσού.

Το ακριβές μέσο εξαρτάται από τη σύμβαση και από το δίκαιο που εφαρμόζεται στο χρέος.

Είναι οι ιδιοκτήτες επιχειρήσεων προσωπικά υπεύθυνοι απέναντι στους πιστωτές;

Αυτό εξαρτάται από τη μορφή της επιχείρησης και από τα έγγραφα που έχουν υπογραφεί.

Σε ατομική επιχείρηση, συνήθως δεν υπάρχει νομικός διαχωρισμός μεταξύ του ιδιοκτήτη και της επιχείρησης. Τα επιχειρηματικά χρέη μπορεί να γίνουν προσωπικές υποχρεώσεις.

Σε μια LLC ή εταιρεία, η νομική οντότητα είναι ξεχωριστή από τους ιδιοκτήτες της. Αυτός ο διαχωρισμός μπορεί να βοηθήσει στην προστασία της προσωπικής περιουσίας, αλλά μόνο αν η επιχείρηση έχει συσταθεί και λειτουργεί σωστά.

Ακόμη και με LLC ή εταιρεία, ένας ιδιοκτήτης μπορεί να ευθύνεται προσωπικά αν:

• Υπογράψει προσωπική εγγύηση
• Συνυπογράψει δάνειο
• Διαπράξει απάτη ή αθέμιτη συμπεριφορά
• Δεν τηρεί τις εταιρικές τυπικότητες όπου απαιτείται
• Αναμειγνύει επιχειρηματικά και προσωπικά οικονομικά με τρόπο που αποδυναμώνει την προστασία ευθύνης

Αυτός είναι ένας από τους λόγους που η σωστή σύσταση επιχείρησης έχει σημασία. Η σαφής δομή και τα καθαρά αρχεία μπορούν να βοηθήσουν στη διατήρηση του διαχωρισμού ανάμεσα στην εταιρεία και τους ιδιοκτήτες της.

Προσωπικές εγγυήσεις και ο κίνδυνος του πιστωτή

Προσωπική εγγύηση είναι η υπόσχεση ενός ιδιοκτήτη ή άλλου προσώπου να αποπληρώσει ένα επιχειρηματικό χρέος αν η επιχείρηση δεν μπορεί.

Οι πιστωτές συχνά ζητούν προσωπικές εγγυήσεις όταν μια εταιρεία είναι νέα, έχει περιορισμένη κεφαλαιοποίηση ή δεν έχει μακρύ πιστοληπτικό ιστορικό. Για τον πιστωτή, η εγγύηση μειώνει τον κίνδυνο. Για τον ιδιοκτήτη, αυξάνει την έκθεση.

Πριν υπογράψει οποιαδήποτε εγγύηση, ένας ιδιοκτήτης επιχείρησης πρέπει να κατανοεί:

• Πότε καθίσταται εκτελεστή η εγγύηση
• Αν η εγγύηση είναι περιορισμένη ή απεριόριστη
• Αν καλύπτει τόκους, τέλη και νομικά έξοδα
• Αν η υποχρέωση παραμένει μετά την πώληση της επιχείρησης

Πώς οι πιστωτές επηρεάζουν την επιχειρηματική πίστωση

Το ιστορικό πληρωμών μιας επιχείρησης με τους πιστωτές μπορεί να επηρεάσει το πιστωτικό της προφίλ. Οι έγκαιρες πληρωμές μπορούν να βοηθήσουν ώστε στο μέλλον να επιτευχθούν καλύτεροι όροι χρηματοδότησης. Οι χαμένες ή εκπρόθεσμες πληρωμές μπορούν να κάνουν τον δανεισμό πιο ακριβό ή πιο δύσκολο.

Η καλή διαχείριση της πίστωσης συνήθως περιλαμβάνει:

• Εμπρόθεσμη πληρωμή τιμολογίων
• Προσεκτική παρακολούθηση των ταμειακών ροών
• Διατήρηση του δανεισμού σε διαχειρίσιμα επίπεδα
• Εξέταση των όρων δανείου πριν από την υπογραφή
• Τήρηση ακριβών οικονομικών αρχείων

Οι ιδιοκτήτες επιχειρήσεων πρέπει να αντιμετωπίζουν την πίστωση ως εργαλείο και όχι ως υποκατάστατο της βιώσιμης λειτουργίας.

Συνήθεις ερωτήσεις για τους πιστωτές

Είναι ένας προμηθευτής πιστωτής;

Ναι, αν ο προμηθευτής έχει παράσχει αγαθά ή υπηρεσίες και αναμένει πληρωμή, μπορεί να θεωρείται πιστωτής.

Είναι ο ιδιοκτήτης ακινήτου πιστωτής;

Ένας ιδιοκτήτης ακινήτου μπορεί να θεωρείται πιστωτής για απλήρωτο ενοίκιο ή άλλα ποσά που οφείλονται βάσει μίσθωσης.

Είναι ο πιστωτής το ίδιο με τον οφειλέτη;

Όχι. Ο πιστωτής είναι αυτός στον οποίο οφείλονται χρήματα. Ο οφειλέτης είναι αυτός που οφείλει χρήματα.

Μπορεί ένας πιστωτής να κατέχει μέρος της επιχείρησής μου;

Όχι αυτόματα. Ένας πιστωτής δεν είναι ιδιοκτήτης εκτός αν λάβει συμμετοχικό κεφάλαιο ή ποσοστό ιδιοκτησίας μέσω ξεχωριστής συναλλαγής.

Μπορούν οι πιστωτές να πάρουν περιουσιακά στοιχεία από μια LLC;

Αν ο πιστωτής έχει εξασφαλισμένη αξίωση ή αποκτήσει δικαστική απόφαση, μπορεί να είναι σε θέση να στραφεί κατά περιουσιακών στοιχείων που ανήκουν στην LLC, σύμφωνα με τον νόμο και τη δομή της εταιρείας.

Πώς η Zenind υποστηρίζει νέες επιχειρήσεις

Η έναρξη μιας επιχείρησης δεν αφορά μόνο την επιλογή ονόματος ή την υποβολή εγγράφων σύστασης. Αφορά επίσης τη δημιουργία μιας δομής που μπορεί να στηρίξει την ανάπτυξη, την οικονομική υπευθυνότητα και τη συμμόρφωση.

Η Zenind βοηθά τους επιχειρηματίες να συστήσουν LLCs και εταιρείες στις Ηνωμένες Πολιτείες με μια απλοποιημένη, σύγχρονη προσέγγιση. Αφού συσταθεί η επιχείρηση, οι ιδιοκτήτες μπορούν να επικεντρωθούν στη διαχείριση των σχέσεών τους με τους πιστωτές, στην παρακολούθηση των υποχρεώσεων και στη σωστή τήρηση των εταιρικών αρχείων.

Μια ισχυρή διαδικασία σύστασης μπορεί να διευκολύνει τον διαχωρισμό επιχειρηματικών και προσωπικών οικονομικών, το άνοιγμα επαγγελματικών τραπεζικών λογαριασμών και τη δημιουργία μιας πιο επαγγελματικής βάσης για δανεισμό, τιμολόγηση και σχέσεις με προμηθευτές.

Για τους ιδρυτές που προετοιμάζονται να χρηματοδοτήσουν την ανάπτυξη, η κατανόηση των σχέσεων με τους πιστωτές αποτελεί μέρος της υπεύθυνης λειτουργίας μιας σταθερής εταιρείας από την αρχή.

Βασικά συμπεράσματα

• Πιστωτής είναι ένα μέρος στο οποίο οφείλονται χρήματα, αγαθά ή υπηρεσίες.
• Οι πιστωτές μπορεί να είναι εξασφαλισμένοι ή μη εξασφαλισμένοι.
• Πιστωτές επιχειρήσεων περιλαμβάνουν τράπεζες, προμηθευτές, εκδότες πιστωτικών καρτών, ιδιοκτήτες ακινήτων και κρατικούς φορείς.
• Οι πιστωτές έχουν σημασία επειδή επηρεάζουν τη χρηματοδότηση, τις ταμειακές ροές και τον κίνδυνο.
• Οι LLCs και οι εταιρείες μπορούν να βοηθήσουν στον διαχωρισμό επιχειρηματικής και προσωπικής ευθύνης, αλλά οι εγγυήσεις και η κακή τήρηση αρχείων μπορούν να αποδυναμώσουν αυτή την προστασία.
• Η προσεκτική σύσταση και οι πρακτικές συμμόρφωσης βοηθούν τις επιχειρήσεις να διαχειρίζονται υπεύθυνα την πίστωση.

Τελικές σκέψεις

Οι πιστωτές αποτελούν μέρος της οικονομικής ζωής σχεδόν κάθε επιχείρησης. Το ζητούμενο δεν είναι να αποφεύγονται εντελώς οι πιστωτές, αλλά να κατανοούνται οι όροι της σχέσης πριν αναληφθεί χρέος ή εμπορική πίστωση. Με τη σωστή δομή, ισχυρά αρχεία και πειθαρχημένη οικονομική διαχείριση, μια επιχείρηση μπορεί να χρησιμοποιεί στρατηγικά την πίστωση, περιορίζοντας παράλληλα τον περιττό κίνδυνο.

Αποποίηση ευθύνης: Αυτό το άρθρο παρέχεται μόνο για ενημερωτικούς σκοπούς και δεν συνιστά νομική, φορολογική ή λογιστική συμβουλή. Για συμβουλές σχετικά με συγκεκριμένη περίπτωση, συμβουλευτείτε έναν εξειδικευμένο επαγγελματία.