Заңды түрде салықты азайту жолы: АҚШ бизнес иелеріне арналған салық үнемдеу стратегиялары

Аз салық төлеу дегеніміз олқылықтарды табу немесе ережені айналып өту емес. АҚШ-тағы бизнес иелері, фрилансерлер, контент жасаушылар және өзін-өзі жұмыспен қамтитын мамандар үшін нақты мүмкіндік - бизнесті басынан-ақ салыққа тиімді етіп құру. Бұл үшін дұрыс ұйымдық нысанды таңдау, жеке және бизнес қаржысын бөлек ұстау, шығындарды дұрыс құжаттау және қолжетімді барлық заңды шегерімдер мен кредиттерді пайдалану қажет.

Егер сіз бизнесті енді бастап жатсаңыз немесе қазірдің өзінде LLC не корпорация арқылы жұмыс істеп жүрсеңіз, құрылымдалған тәсіл салық жүктемесін азайтып қана қоймай, компанияны басқаруды да жеңілдетеді. Zenind негізін қалаушыларға АҚШ-та бизнес құруға және сәйкестік бойынша қолдау арқылы ретке келуге көмектеседі, бұл көбіне салық құрылымын жақсартудың алғашқы қадамы болады.

Заңды түрде салықты азайту нені білдіреді

Мақсат қарапайым: салық салынатын табысты азайту, құқығыңыз бар шегерімдерді қолдану және кірісіңізге, тәуекел деңгейіңізге және өсу жоспарыңызға сай келетін бизнес құрылымын пайдалану. Салық кодексі ұйымдасқан, құжаттары толық және талаптарға сай жұмыс істейтін бизнеске көбірек мүмкіндік береді.

Ақылды салық стратегиясы әдетте мыналарды қамтиды:

• Дұрыс бизнес құрылымын таңдау
• Бизнес пен жеке ақшаны бөлек ұстау
• Жыл бойы шегерілетін шығындарды қадағалау
• Салық салынатын табысты азайтатын зейнетақы жоспарларына жарна аудару
• Қолжетімді бизнес салық кредиттерін пайдалану
• Мерзім келгенге дейін болжамды салықтарды жоспарлау

Ең жақсы салық үнемі әдетте соңғы сәтте табылмайды. Ол бүкіл жыл бойы бизнес үдерістеріне енгізіледі.

Дұрыс бизнес құрылымын таңдаңыз

Бизнес құрылымы сізге қалай салық салынатынына, пайда сізге қалай өтетініне және қаншалықты әкімшілік жұмыс жүргізу керегіне әсер етеді.

Жеке кәсіпкер

Жеке кәсіпкерлік - ең қарапайым құрылым, бірақ ол жауапкершілікті бөлуге мүмкіндік бермейді. Табыс жеке декларацияңызда көрсетіледі, әрі ресми бизнес құрылымына қарағанда жоспарлау мүмкіндіктері аз болуы мүмкін.

LLC

Жауапкершілігі шектеулі компания - шағын бизнес иелері арасында ең жиі таңдалатын нұсқалардың бірі. LLC бизнес қызметін жеке активтерден бөлуге көмектеседі және салық салу тәсілінде икемділік береді. Таңдаған режиміңізге байланысты LLC ескерілмейтін субъект, серіктестік, S corporation немесе C corporation ретінде салық салынуы мүмкін.

S Corporation

S corporation бизнес иесіне жалақы және дивиденд түріндегі төлемдер алғанда салық жоспарлау мүмкіндіктерін бере алады. Бұл құрылым табысы тұрақты болған кезде жиі пайдалы, бірақ жалақы төлеу мен сәйкестік талаптарын да бірге алып келеді.

C Corporation

C corporation пайданы қайта инвестициялауды жоспарлайтын, инвестор тартқысы келетін немесе ауқымды өсу жолын көздейтін бизнес үшін орынды болуы мүмкін. Ол кейбір салық жоспарлау стратегияларын да қолдауы мүмкін, бірақ қосарланған салық салу кемшілік болуы ықтимал.

Дұрыс ұйымдық нысан компанияңыздың қалай табыс табатынына, қанша пайда қалдыратыныңызға және жеке қаржыдан қаншалықты тәуекелді бөлуіңіз керек екеніне байланысты. Егер енді бастасаңыз, Zenind сияқты қызмет арқылы LLC құру терең салық жоспарлауына өтпей тұрып, сенімді негіз береді.

Бизнес пен жеке қаржыны бөлек ұстаңыз

Салықты күрделендіретін ең жылдам жолдардың бірі - бизнес пен жеке шығындарды араластыру. Бөлек шоттар шығындарды қадағалауды, шегерімдерді дәлелдеуді және сұрақ туындаса, құжаттарыңызды қорғауды жеңілдетеді.

Ең төменгі деңгейде сізде мыналар болуы керек:

• Тек бизнеске арналған чек шоты
• Операциялық шығындарға арналған бизнес кредит картасы
• Әрбір транзакция үшін нақты бухгалтерлік жазбалар
• Кіріс пен шығынды тұрақты жіктеу

Мұндай бөлу жіберіп алған шегерімдерді болдырмауға, бухгалтерлік қателерді азайтуға және есепшіге немесе салық дайындаушыға таза құжат ұсынуға көмектеседі.

Әрбір заңды шегерімді қадағалаңыз

Бизнес шегерімдері жұмысыңыз үшін әдеттегі және қажетті болған жағдайда салық салынатын табысты азайтады. Негізгі мәселе - құжаттама. Егер шығынды түсіндіре алмасаңыз, оны кейін негіздеу әлдеқайда қиын болады.

Жиі кездесетін шегерімдерге мыналар жатады:

• Кеңсе тауарлары мен бағдарламалық жасақтама
• Жарнама және маркетинг
• Кәсіби қызметтер мен заңгерлік көмек
• Подрядшылар мен фрилансерлерге төлемдер
• Банк және төлем өңдеу комиссиялары
• Бизнеске пайдаланылатын интернет және телефон шығындары
• Бизнес сақтандыруы
• Кәсібіңізге байланысты білім алу
• Жұмысқа қолданылатын жазылымдар мен мүшелік төлемдер

Болжауға болмайды. Әрбір шығынды бизнес мақсатына байланыстыратын түбіртектерді, шот-фактураларды және жазбаларды сақтаңыз.

Үй кеңсесі шегерімін дұрыс қолданыңыз

Егер бизнесіңізді үйден жүргізсеңіз, үй кеңсесі бойынша шегерімге құқығыңыз болуы мүмкін. Кеңсе аймағы тұрақты және тек бизнеске пайдаланылуы керек. Яғни, жұмысқа ғана арналған бөлме немесе анық бөлінген аймақ болуы тиіс, ал ас үстелі сияқты бірнеше мақсатқа қолданылатын орын жарамайды.

Мыналардың белгілі бір бөлігін шегере аласыз:

• Жал ақысы немесе ипотека пайызы
• Коммуналдық төлемдер
• Үй иесінің немесе жалға алушының сақтандыруы
• Жұмыс аймағына қатысты жөндеу және күтім шығындары
• Кейбір жағдайларда амортизация

Шегерімді есептеудің жеңілдетілген және толық әдістері бар. Қайсысы тиімді екені жұмыс аймағының көлемі мен жалпы шығындарыңызға байланысты.

Көлік, сапар және тамақ шығындарын рұқсат етілгенде шегеріңіз

Көптеген негізін қалаушылар мен фрилансерлер жол жүруге және сапарға көп қаржы жұмсайды. Бұл шығындар бизнес қызметімен тікелей байланысты болса, шегерімге жатуы мүмкін.

Көлік шығындары

Егер көлікті бизнеске пайдалансаңыз, жүрілген қашықтықты немесе жанармай, күтім, сақтандыру және амортизация сияқты нақты пайдалану шығындарын шегере аласыз. Жүріс журналыңызды жүргізіп, әр сапардың бизнес мақсатын белгілеңіз.

Сапар шығындары

Іскерлік сапарға әуе билеті, қонақүйде тұру, жергілікті көлік және сапар негізінен бизнеске арналған болса, басқа да міндетті шығындар кіруі мүмкін. Жеке экскурсиялар бизнес сапары ретінде шегерілмейді.

Тамақ шығындары

Іскерлік кездесулер немесе іссапар сияқты шектеулі жағдайларда бизнеске қатысты тамақ шығындары шегерімге жатуы мүмкін. Ережелер күрделі болуы мүмкін, сондықтан жазбалар маңызды.

Шегерімге жарайтын құралдарға инвестиция салыңыз

Егер бизнесіңізге жұмыс істеу үшін жабдық қажет болса, сол сатып алулар салықты шығын ретінде немесе амортизация арқылы азайтуы мүмкін.

Мысалдар:

• Компьютерлер мен мониторлар
• Камералар мен микрофондар
• Кеңсе жиһазы
• Арнайы жабдықтар
• Қорларды басқару құралдары
• Дизайн, аналитика және өнімділік бағдарламалары

Кейбір сатып алуларды тезірек шығынға жатқызуға болады, ал басқаларын уақыт өте келе амортизациялау керек болуы мүмкін. Жыл соңына дейін мұндай сатып алуларды жоспарлау салық позицияңызды жақсарта алады.

Салық салынатын табысты азайту үшін зейнетақы шоттарын қаржыландырыңыз

Зейнетақы жарналары - бір мезетте салықты азайтып, ұзақ мерзімді байлық жинаудың ең тиімді заңды тәсілдерінің бірі.

Бизнес түріңіз бен табыс деңгейіңізге байланысты мыналарды пайдалана аласыз:

• SEP IRA
• Solo 401(k)
• Дәстүрлі IRA
• Жоғары табысты жағдайларда белгіленген төлем немесе cash balance жоспарлары

Бұл жоспарлар қазіргі салық салынатын табысты азайта отырып, болашаққа жинақ жасауға көмектеседі. Дұрыс таңдау пайда көлеміңізге, қызметкерлердің бар-жоғына және қанша жарна сала алатыныңызға байланысты.

Денсаулыққа байланысты салық жеңілдіктерін пайдаланыңыз

Денсаулық шығындары өзін-өзі жұмыспен қамтитын адамдар мен бизнес иелерінің салық жоспарлауында маңызды рөл атқара алады.

Мүмкін стратегиялар:

• Құқығыңыз болса, білікті медициналық сақтандыру жарналарын шегеру
• Сәйкес жоғары франшизалы жоспар болса, health savings account пайдалану
• Жұбайыңыз немесе қызметкерлік жеңілдіктер құрылымы салық тұрғысынан тиімдірек пе, соны қарастыру

Денсаулыққа қатысты салық ережелері нақты болуы мүмкін, сондықтан оларды білікті салық маманымен қарап шыққан дұрыс.

Бизнес салық кредиттерін қарастырыңыз

Шегерімдер салық салынатын табысты азайтады. Ал кредиттер төленетін салықты тікелей азайтады, сондықтан олар өте құнды болуы мүмкін.

Бизнесіңізге байланысты келесі бағыттар бойынша кредитке құқығыңыз болуы мүмкін:

• Зерттеу және әзірлеу қызметі
• Нысаналы топтардан қызметкер жалдау
• Энергия үнемдейтін инвестициялар
• Кейбір жағдайларда бала күтімі немесе отбасыны қолдау бағдарламалары
• Қолжетімділікке немесе орналасуға байланысты ынталандырулар

Кредиттер көбіне мұқият құжаттаманы және жарамдылықты тексеруді талап етеді, бірақ дұрыс қолданылса, елеулі үнем әкелуі мүмкін.

Капитал өсімі мен шығындарын жоспарлаңыз

Егер бизнесіңіз инвестицияларға ие болса немесе күнделікті операциялардан тыс активтерден табыс тапса, капитал өсімін жоспарлау маңызды.

Мыналарды қарастыруға болады:

• Өсімді капитал шығындарымен өтеу
• Салық салынатын табысты басқару үшін активтерді сатуды уақытпен реттеу
• Кейбір активтерді ұзақ ұстап, жақсырақ салық режиміне қол жеткізу

Бұл әсіресе бизнес артық қаражатын инвестициялайтын, цифрлық активтерді сататын немесе салық салынатын оқиға тудыратын үлестік қатысуы бар негізін қалаушылар үшін өзекті.

Жылжымайтын мүлік стратегияларын мұқият қарастырыңыз

Жылжымайтын мүлік күшті салық артықшылықтарын бере алады, бірақ ол қосымша күрделілік те қосады.

Мүмкін болатын артықшылықтар:

• Амортизация шегерімдері
• Кейбір жағдайларда cost segregation зерттеулері
• Қолданыстағы жағдайда ипотека пайызының шегерімі
• Жалға беру операцияларына қатысты шығын шегерімдері

Егер бизнесіңіз мүлікке иелік етсе немесе сіз компанияңыз арқылы инвестиция жасасаңыз, мұқият жоспарлау салық тиімділігін арттыра алады. Мәліметтер айтарлықтай өзгеріп отырады, сондықтан бұл салада құжаттама мен кәсіби кеңес ерекше маңызды.

Болжамды салықтарды уақытылы төлеңіз

Көптеген бизнес иелері тоқсан сайынғы төлемдерді елемегенде қанша қарыз болатынына таң қалады. Егер сіз өзін-өзі жұмыспен қамтыған болсаңыз немесе пайдасы бар LLC жүргізсеңіз, болжамды салықтарды жыл бойы төлеу қажет болуы мүмкін.

Жақсы әдеттерге мыналар кіреді:

• Әр түскен төлемнің белгілі бір пайызын бөлек жинақтау
• Пайданы ай сайын немесе тоқсан сайын қарау
• Кіріс өзгерсе, болжамды төлемдерді түзету
• Жыл соңында күтпеген жағдайға қалмас үшін алдын ала жоспарлау

Болжамды салықтарды аз төлеу айыппұл мен ақша ағынының қысымын туындатуы мүмкін. Қарапайым салық резерві шоты көмектеседі.

Орташа бизнеске қарағанда жақсырақ есеп жүргізіңіз

Жақсы есеп әдетте жақсы салық нәтижелеріне әкеледі. Ол сондай-ақ декларация тапсыруды жылдам әрі жеңіл етеді.

Мына жүйені құрыңыз:

• Банк пен карта шоттарын ай сайын салыстырып отыру
• Түбіртектер мен шот-фактураларды цифрлық сақтау
• Иесінің жеке алымдары мен бизнес шығындарын анық бөлу
• Декларация тапсырар алдында жыл соңындағы барлық шоттарды тексеру

Егер бухгалтерияңыз ретсіз болса, сіз ақша үнемдеу мүмкіндігін жіберіп алуыңыз ықтимал.

Zenind негізін қалаушыларға салыққа тиімді бизнес құруда қалай көмектеседі

Салық үнемі құрылымнан басталады. Zenind АҚШ-тағы бизнесті дұрыс құруды және таза есеп пен жақсы жоспарлау үшін қажет сәйкестік негізін сақтауды қалайтын кәсіпкерлерге қолдау көрсетеді.

Дұрыс ұйымдық нысан мен реттелген құжаттардың арқасында сіз есепшіңізбен тиімдірек жұмыс істей аласыз, қателерді азайта аласыз және заңды салық жоспарлауға берік негіз жасай аласыз.

Көптеген негізін қалаушылар үшін ең ақылды қадам - соңғы сәттегі салық айласы емес. Бұл - бірінші күннен бастап дұрыс құрылымдалған бизнес құру.

Қорытынды

Заңды түрде аз салық төлеу тәртіпке, құрылымға және жоспарлауға байланысты. Дұрыс ұйымдық нысанды таңдаңыз, қаржыны бөлек ұстаңыз, шегерімдерді құжаттаңыз, зейнетақы жоспарларын ақылмен пайдаланыңыз және кредиттер мен шығындарды жыл бойы қадағалаңыз.

Ең көп үнемдейтін бизнес әдетте төте жол іздейтіндер емес. Олар реттелген, талаптарға сай жұмыс істейтін және салық жоспарлауды күнделікті жұмысының бір бөлігіне айналдырған бизнес.