Uber және Lyft жүргізушілеріне арналған салық кеңестері: шегерімдер, болжамды салықтар және LLC құру бойынша практикалық нұсқаулық

Uber немесе Lyft үшін көлік жүргізу табыс табудың икемді жолы, өз кестеңізді өзіңіз белгілеу мүмкіндігі және көлігіңізді бизнес активіне айналдыру тәсілі бола алады. Бірақ жолға шыққан тапсырыстар көбейген сайын, салық міндеттемелері де артады. Rideshare жүргізушілері әдетте тәуелсіз мердігерлер ретінде қарастырылады, яғни W-2 қызметкерлері сияқты жалақыларыңыздан салық автоматты түрде ұсталып қалмайды.

Бұл өзгеріс бәрін өзгертеді. Сіз кірісті есепке алуға, шығындарды құжаттауға, өзін-өзі жұмыспен қамту салығын жоспарлауға және қажет болса болжамды салық төлемдерін жасауға жауапты боласыз. Жақсы жаңалық - rideshare жұмысы таза есеп жүргізсеңіз, салық салынатын табысты азайтуға көмектесетін бірқатар шегерімдерге жол ашады.

Бұл нұсқаулық Uber және Lyft жүргізушісі білуі тиіс негізгі салық кеңестерін түсіндіреді. Олардың ішінде жүгіріс есебі, шегерілетін шығындар, тоқсан сайынғы салықтар және бизнесіңіз үшін LLC құрудың қашан орынды болатыны бар.

Rideshare салықтары қалай жұмыс істейді

Егер сіз rideshare платформасында көлік жүргізсеңіз, сіз әдетте қызметкер емес, өзін-өзі жұмыспен қамтыған бизнес иесі ретінде жұмыс істейсіз. Бұл мынаны білдіреді:

• Сіз rideshare табысыңызды жеке салық декларацияңызда көрсетесіз.
• Жалпы түсімнен емес, таза пайдаңыздан табыс салығын төлейсіз.
• Сонымен қатар Social Security және Medicare жарналарын қамтитын өзін-өзі жұмыспен қамту салығын төлейсіз.
• Жыл ішінде болжамды салық төлемдерін жасау қажет болуы мүмкін.

Дәстүрлі жұмыстағыдай, әрбір жол ақысыңыздан федералдық табыс салығын жұмыс беруші ұстамайды. Алдын ала жоспарламасаңыз, салық маусымы тез қымбатқа түсуі мүмкін. Ең дұрысы - rideshare жүргізуді бірінші күннен бастап бизнес ретінде қарастыру.

Табыстың әр долларын есепке алыңыз

Сіздің бірінші салықтық міндетіңіз қарапайым: кірісіңізді білу. Uber және Lyft жыл соңындағы салық формаларын беруі мүмкін, бірақ егер сіз қолма-қол кеңес, бонус, реферал төлемдері немесе ынталандыруларды алсаңыз, бұл формалар барлық табысты толық көрсетпеуі мүмкін.

Жақсы бухгалтерлік жүйе мыналарды қамтуы керек:

• Rideshare-ден түскен жалпы табыс
• Кеңестер
• Бонустар және акциялар
• Реферал кірісі
• Бас тарту үшін алынған төлемдер
• Көлік жүргізуге байланысты өзге де бизнес төлемдері

Салық маусымын күтпей, барлық табыс көздерін тұрақты түрде тіркеп отырыңыз. Мұндай әдет платформа есептерін өз жазбаларыңызбен салыстыруды жеңілдетеді және салық салынатын кірісті өткізіп алу қаупін азайтады.

Жүгіріс әдетте ең үлкен шегерім болады

Көптеген rideshare жүргізушілері үшін жүгіріс ең құнды шегерім болып табылады. Бизнес үшін жүргізілген әрбір миль салық салынатын табысты азайтуы мүмкін, бірақ тек оны дұрыс құжаттасаңыз ғана.

Әдетте мыналарды есепке алу қажет:

• Жолаушыларды тасымалдау кезінде жүрілген мильдер
• Жолаушыны алып кетуге бара жатқандағы мильдер
• Көлік бизнес үшін белсенді пайдаланылып, тапсырыстар арасында күту кезіндегі мильдер
• Жабдық, тексеру немесе техникалық қызмет көрсету үшін жасалған бизнеске қатысты жүру

Жеке және бизнес жүгірісін шатастырмаңыз. Үй мен тұрақты жұмыс орны арасындағы жол жүру әдетте бизнес мильдерден бөлек қарастырылады. Rideshare жүргізушілері үшін нақты жүгіріс журналы өте маңызды, өйткені шегерім едәуір болуы мүмкін.

Келесі ақпаратты тіркейтін mileage қосымшасын, электрондық кестені немесе журналды пайдаланыңыз:

• Жол күні
• Бастапқы орын
• Баратын жер
• Жолдың мақсаты
• Оdometer-дің бастапқы және соңғы көрсеткіштері

Жазбаларыңыз неғұрлым таза болса, егер шегерімді дәлелдеуге тура келсе, оны қорғау соғұрлым жеңіл болады.

Rideshare жүргізушілері үшін кең таралған шегерілетін шығындар

Жүгіріс - тек бір бөлігі ғана. Жұмыс тәсіліңізге қарай, сіз әдеттегі және қажетті бірқатар бизнес шығындарын да шегере аласыз.

Кең таралған шегерімдерге мыналар кіруі мүмкін:

• Бензин және жанармай
• Май ауыстыру және жоспарлы техникалық қызмет көрсету
• Жөндеу және ауыстыру бөлшектері
• Көлік жуу және тазалау құралдары
• Шиналар, тежегіштер және басқа да тозатын бөлшектер
• Бизнес сапарларына арналған тұрақ ақылары
• Жұмыс кезінде төленген ақылы жолдар
• Rideshare үшін пайдаланылатын коммерциялық телефон немесе деректер жоспары
• Телефон ұстағыштары, зарядтағыштар және панель аксессуарлары
• Жолаушыларға ұсынылатын су, жеңіл тағамдар немесе басқа қолайлылықтар
• Штаттық және жергілікті бизнес алымдары
• Бухгалтерлік немесе салық дайындау қызметтері
• Қолданыста болса, бизнес сақтандыруы немесе қосымша қамту

Егер сіз бір көлікті әрі бизнес, әрі жеке мақсатта қолдансаңыз, шығындарды бизнес үлесіне қарай бөлу қажет болуы мүмкін. Сондықтан жүгіріс журналдары маңызды. Жақсы есеп жүргізу стандартты жүгіріс әдісін немесе нақты шығындар әдісін салыстырып, жағдайыңызға қайсысы тиімді екенін анықтауға көмектеседі.

Өзін-өзі жұмыспен қамту салығын ұмытпаңыз

Көптеген жаңа жүргізушілер табыс салығына көңіл бөледі де, өзін-өзі жұмыспен қамту салығын елемейді. Бұл қате.

Өзін-өзі жұмыспен қамтитын жүргізуші ретінде сіз, әдетте, таза табысыңызға қатысты Social Security және Medicare салықтарының жұмыс беруші және қызметкер бөліктерін де төлеуге жауапты боласыз. Шегерімдерден кейін де бұл айтарлықтай салық шотын тудыруы мүмкін.

Тиімді тәсіл - әр төлем алған сайын оның белгілі бір пайызын бөлек жинап отыру. Көптеген жүргізушілер салық үшін бөлек қор ашады, сондықтан декларация тапсыратын кезде қаржы тапшы болмайды. Нақты қанша мөлшерде жинау керегі жалпы табысқа, шегерімдерге, отбасылық жағдайға және штат салығына байланысты, бірақ ең маңыздысы - жүйелі түрде жинау.

Болжамды тоқсан сайынғы салықтар маңызды

Жыл ішінде жеткілікті салық қарызы пайда болады деп күтсеңіз, IRS болжамды тоқсан сайынғы төлемдерді талап етуі мүмкін. Бұл әдетте rideshare табысыңыз айтарлықтай болғанда және басқа көздерден ұсталған салық жалпы қарызды жабуға жеткіліксіз болғанда қолданылады.

Тоқсан сайынғы салықтар файл тапсыру кезінде үлкен қарыз бен ықтимал айыппұлдан сақтайды. Қарапайым жүйе - жылдық таза пайданы болжап, салыққа арналған сақтық қорын консервативті түрде есептеп, сәуірді күтпей, әр тоқсанда төлем жасау.

Пайдалы әдеттер мыналарды қамтиды:

• Ай сайын кіріс пен шығынды қарап шығу
• Әр төлемнен кейін салыққа ақша бөлу
• Федералдық және штаттық болжамды салық қарызы бар-жоғын тексеру
• Ең көп маусымда табыс өзгерсе, бағалауды жаңарту

Егер rideshare жұмысыңыз толық емес жұмыс күні болса, басқа жұмыстан ұсталатын салық қарызыңыздың бір бөлігін немесе бәрін жабуы мүмкін. Егер rideshare жүргізу негізгі кәсібіңіз болса, тоқсан сайынғы жоспарлау әлдеқайда маңызды болады.

Бизнес қаржысын бөлек ұстаңыз

Тәртіп сақтаудың ең оңай жолдарының бірі - бизнес пен жеке қаржыны бөлу.

Rideshare кірісі мен шығыны үшін жеке банк шотын ашыңыз. Бұл шотты мыналар үшін пайдаланыңыз:

• Платформадан түсетін төлемдер
• Жанармай мен техникалық қызмет көрсету төлемдері
• Бизнес жабдықтары
• Салыққа ақша аудару
• Бухгалтерлік немесе есеп жүргізу қызметтері

Мұндай бөлу жазбаларды қарауды жеңілдетеді, шығындарды қадағалауды оңтайландырады және салық маусымы келгенде шатасуды азайтады. Сондай-ақ, кейін LLC құрсаңыз, бизнесіңізге анағұрлым кәсіби құрылым береді.

LLC қашан орынды болуы мүмкін

Көптеген rideshare жүргізушілері алдымен жеке кәсіпкер ретінде бастайды, бірақ бизнесі өскен сайын кейбірі LLC құруды таңдайды. LLC салықты автоматты түрде жоймайды және жақсы бухгалтерияның орнын баса алмайды, бірақ ол практикалық артықшылықтар бере алады.

Мүмкін болатын пайдасы:

• Неғұрлым ресми бизнес құрылымы
• Жеке және бизнес операцияларының нақты бөлінуі
• Банк ісі, келісімшарттар және есеп жүргізу үшін жақсырақ ұйымдастыру
• Кейін басқа бизнес бағыттарына кеңейтуді жоспарласаңыз, сенімдірек негіз

Көптеген шағын бизнес иелері үшін LLC анағұрлым орнықты компания құрылымын құрудағы пайдалы алғашқы қадам болып табылады. Егер сіз rideshare табысын бизнес идеясын сынау үшін қолдансаңыз немесе кейін байланысты қызметтер қосуды жоспарласаңыз, LLC заңдық және әкімшілік тұрғыдан анағұрлым таза құрылым жасай алады.

Zenind кәсіпкерлерге US LLC құру және оны қолдап отыру үдерісін жеңілдетуге көмектеседі, бұл сіздің қосымша табыс көзіңіздің немесе өсіп келе жатқан толыққанды қызметіңіздің артындағы бизнес құрылымды орнатуды оңайлатады.

LLC-нің салықтық режимі оның қалай құрылатынына және салық салынатынына байланысты екенін есте сақтаңыз. LLC өзі салық үнемдеуге кепілдік бермейді. Егер оны қарастырып жүрсеңіз, ол сіздің табыс деңгейіңізге және ұзақ мерзімді жоспарларыңызға қалай сәйкес келетінін түсіну үшін білікті салық маманымен сөйлесіңіз.

Жүргізушілерге арналған қарапайым жыл бойғы салық жұмысы

Салықты жылына бір рет шешілетін мәселе ретінде емес, қайталанатын үдеріс ретінде қолданыңыз.

Әр жолға шыққанда

• Жүгірісті тіркеңіз
• Бизнеске қатысты сатып алулардың түбіртектерін сақтаңыз
• Ақылы жолдар, тұрақ және басқа сапар шығындарының дәлелін сақтаңыз
• Бонус немесе реферал табысын белгілеңіз

Әр апта сайын

• Жүргізуші қосымшасындағы төлемдерді банк түсімдерімен салыстырыңыз
• Мәліметтер ұмытылмай тұрғанда шығындарды санаттаңыз
• Табыстың бір бөлігін салық жинақ шотына аударыңыз

Әр ай сайын

• Жалпы кіріс пен шығынды қарап шығыңыз
• Жүгіріс журналы толық па, тексеріңіз
• Салық резервіңізді күтілетін міндеттемемен салыстырыңыз
• Табыс өзгерсе, болжамды салық жоспарын жаңартыңыз

Әр тоқсан сайын

• Қажет болса, болжамды салықты есептеңіз
• Қазіргі бизнес құрылымыңыз қажеттілігіңізге сай ма, бағалаңыз
• LLC, бухгалтерлік жүйе немесе бөлек бизнес шоты сізге ұйымдасқан түрде қалуға көмектесе ме, соны ойлаңыз

Мұндай жүйе бір жыл бойғы жоғалған түбіртектер мен толық емес жазбаларды түзетуден әлдеқайда аз уақыт алады.

Rideshare жүргізушілерінің жиі жіберетін қателері

Көптеген салық мәселелері қарапайым қадағалаусыздықтан туындайды. Мына жиі кездесетін қателерден аулақ болыңыз:

• Жеке және бизнес жүргізуді жүгіріс журналысыз араластыру
• Жыл бойы салыққа ақша жинамау
• Кеңестерді, бонустарды немесе реферал табысын елемеу
• Түбіртек немесе құжаттамасыз шығындарды көрсету
• Әдістерді салыстырмай, қате шегерім тәсілін қолдану
• Жазбаларды салық маусымына дейін реттемей қою
• LLC салық міндеттемесін автоматты түрде өзгертеді деп ойлау

Бірнеше жақсы әдет кейінгі күйзелісті азайтады және көбіне декларацияның дәлірек болуына көмектеседі.

Салық маманымен қашан жұмыс істеу керек

Барлығын жалғыз шешудің қажеті жоқ. Салық маманы сізге көмектесе алады, егер сіз:

• Толық жұмыс істеп, күрделі табыс құрылымына ие болсаңыз
• Бірнеше қолданба немесе бизнес түрінен табыс тапсаңыз
• Жүгіріс пен нақты шығын шегерімдерін салыстыруға көмек қажет болса
• Тоқсан сайынғы салық есебін жасауға көмек керек болса
• LLC немесе басқа ұйымдық құрылымды қарастырып жүрсеңіз
• Штат салығы бойынша сұрақтарыңыз немесе бұрынғы есеп беру мәселелеріңіз болса

Кәсіби кеңес әсіресе rideshare жұмысыңыз қосымша табыстан асып, үлкенірек бизнеске айналғанда маңызды болады. Алдын ала берілген дұрыс кеңес кейін қымбат қателердің алдын алады.

Қорытынды ойлар

Uber және Lyft арқылы көлік жүргізу табыс табудың икемді жолы болуы мүмкін, бірақ оның нақты салық міндеттемелері бар. Алдын озып жүретін жүргізушілер әдетте жүгірісті мұқият есептеп, бизнес қаржысын бөлек ұстап, тоқсан сайынғы салықтарға ақша жинап, LLC ұзақ мерзімді мақсаттарына сай келе ме, соны қарайтындар.

Егер сіз rideshare жүргізуді бизнес ретінде қарастырсаңыз, салық маусымы әлдеқайда жеңіл болады. Таза жазбалардан бастаңыз, салыққа қор қалыптастырыңыз және жоспарларыңызды қолдайтын бизнес құрылымды таңдаңыз. US бизнес субъектісін құру және оны жүргізуді жеңілдетілген жолмен бастағысы келетін жүргізушілер үшін Zenind LLC құруды анағұрлым қарапайым ете алады.