LLC құрғаннан кейін шағын бизнес салықтарын үнемдеу жолдары

Шағын бизнес салықтарын үнемдеу дегеніміз олқылық іздеу емес. Бұл дұрыс бизнес құрылымын таңдау, салықтық мәртебені дұрыс уақытта белгілеу және жыл бойы тәртіпті есеп жүргізу деген сөз. Көптеген құрылтайшылар үшін ең ақылды салық стратегиясы компанияны құрудың өзінен басталады.

LLC сізге икемділік береді. Меншік құрылымыңыз бен салық мақсаттарыңызға қарай ол әдетте ескерілмейтін ұйым немесе серіктестік ретінде салық салынуы мүмкін, не болмаса S corporation немесе C corporation ретінде салық салуды таңдауы мүмкін. Дәл осы икемділік көптеген кәсіп иелерінің алдымен компанияны құрып, кейін салықты оңтайландыруды таңдауының бір себебі.

Бұл мақалада заңды әрі жауапты түрде, құрылудан кейін шағын бизнес салықтарын азайтудың негізгі жолдары және ең маңызды тәуекелдері түсіндіріледі.

Дұрыс ұйымдық нысаннан бастаңыз

Салық үнемдеуіңіз сіз таңдаған ұйымдық нысаннан басталады.

Жеке кәсіпкерлік қарапайым болуы мүмкін, бірақ ол жауапкершілікті шектеу қорғанысын бермейді. Корпорация құрылым береді, бірақ ол LLC-ге қарағанда икемі аз болуы мүмкін. LLC көбіне ең бейімделгіш бастапқы нұсқа болып саналады, өйткені ол жауапкершіліктен қорғау мен бірнеше ықтимал салықтық режимді біріктіреді.

Бұл икемділік маңызды, өйткені сіздің бизнесіңіздің салық нәтижесі тек істейтін жұмысыңызға ғана байланысты емес. Ол бизнестің IRS алдында қалай жіктелетініне де байланысты.

Көптеген құрылтайшылар үшін ең дұрыс реттілік мынадай:

1. Бизнесті құру.
2. Жауапкершіліктен қорғаныс қалыптастыру.
3. Салықтық режимді білікті бухгалтермен талқылау.
4. Қажет болса, тиісті өтініштерді уақытында беру.

Салыққа қатысты барлық сұрақты бірден шешу үшін компания құруды кейінге қалдыру бизнесті қорғауға қажет заңдық қорғанысты баяулатуы мүмкін.

LLC-дің әдепкі салықтық режимін түсініңіз

LLC әр бизнес үшін бірдей салық нәтижесін автоматты түрде білдірмейді.

Бір меншік иесі бар LLC федералдық салық мақсатында әдетте ескерілмейтін ұйым ретінде қарастырылады, егер ол басқа мәртебе таңдаса. Тәжірибеде бизнес табысы мен шығыстары көбіне иесінің жеке декларациясында көрсетіледі.

Бірнеше меншік иесі бар LLC әдетте әдепкі бойынша серіктестік ретінде қарастырылады. Бұл көбіне ақпараттық серіктестік декларациясын тапсыруды және иелеріне K-1 құжаттарын беруді білдіреді.

Әдепкі режимді ұстану оңай, бірақ белсенді бизнес үшін ол әрдайым ең тиімді салық таңдауы бола бермейді. Түсім өскен сайын көптеген иелер өзін-өзі жұмыспен қамту салығын және жалпы тиімді салық мөлшерлемесін басқару үшін балама салықтық мәртебелерді қарастыра бастайды.

S corporation мәртебесін қарастырыңыз

Кейбір бизнестер үшін S corporation ретінде салық салуды таңдау өзін-өзі жұмыспен қамту салығына жататын табыс мөлшерін азайтуға көмектесуі мүмкін.

Бұл стратегия бизнес пайдасы қосымша жалақы төлеу және есептілік жүктемесін ақтауға жеткен кезде ерекше маңызды. Негізгі қағида қарапайым: бизнесте белсенді жұмыс істейтін меншік иесі табыстың бір бөлігін жалақы, ал қалғанын тиісті ережелерге сай үлестірім ретінде ала алады.

Дегенмен, S corporation мәртебесі әр бизнес үшін автоматты түрде тиімді емес. Ол мына факторларға байланысты:

• Таза пайда деңгейі
• Нарыққа сай еңбекақы талаптары
• Жалақыны басқару шығындары
• Меншікке қойылатын шектеулер
• Штаттық салық режимі

Әрбір LLC иесі бұл мәртебеге сай келе бермейді және өтінім беру мерзімі маңызды. IRS-тің мәртебе таңдау ережелері мен мерзімдерін ауыспас бұрын салық маманымен мұқият қарастыру керек.

Бизнеске сай келсе, C corporation салық салуын да қарастырыңыз

C corporation мәртебесі кейбір жағдайларда орынды болуы мүмкін, әсіресе бизнес табысты компания ішінде ұстап, оны бірден таратуды жоспарламаса.

C corporation ретінде салық салу кейбір өсіп келе жатқан компанияларға, қайта инвестициялау жоспары бар бизнестерге немесе дәстүрлі корпоративтік құрылымды қалайтын құрылтайшыларға пайдалы болуы мүмкін. Кейбір жағдайда корпорация табыстың бір бөлігіне төменірек корпоративтік салық мөлшерлемесінің пайдасын көруі мүмкін, бірақ жалпы нәтиже пайданы қалай таратқаныңызға және бизнес қалай құрылғанына байланысты.

C corporation салық үнемдеудің әмбебап шешімі емес. Оның өз ережелері бар, әрі үлестірімдер меншік иесі деңгейінде қосымша салық салуға әкелуі мүмкін. Соған қарамастан, дұрыс бизнес үлгісі үшін бұл құнды нұсқа бола алады.

Маңыздысы мынау: алдымен LLC құру сізге барлық мүмкіндікті ашық қалдырады. Нақты көрсеткіштерге сүйеніп, бизнесті әдепкі LLC салық режимінде қалдыру керек пе, әлде S немесе C corporation режимін таңдау керек пе, соны бағалай аласыз.

Заңды бизнес шегерімдерін барынша пайдаланыңыз

Ұйымдық нысан таңдау салық суретінің бір бөлігі ғана. Салықты үнемдеудің тағы бір негізгі жолы - сізге рұқсат етілген барлық әдеттегі әрі қажетті бизнес шығыстарын шегеруге көз жеткізу.

Жиі шегерілетін шығыстарға мыналар кіруі мүмкін:

• Құру және тіркеу төлемдері
• Тіркелген агент қызметтері
• Бухгалтерлік және есеп жүргізу қызметтері
• Кеңсе керек-жарақтары мен жабдықтар
• Бизнес бағдарламалық жасақтамасы мен жазылымдар
• Жарнама және маркетинг
• Бизнес сақтандыруы
• Кәсіби қызметтер
• Тікелей бизнеске қатысты іссапарлар
• Егер шарттарға сай болса, үй кеңсесі шығыстарының бір бөлігі

Ең маңыздысы - құжаттама. Шегерім тек оны түбіртектермен, жазбалармен және нақты іскерлік мақсатпен растай алсаңыз ғана құнды болады.

Көптеген шағын бизнес жеке және бизнес шығындарын араластырып жібергендіктен жеңілдіктерді жіберіп алады. Оны түзету қарапайым, бірақ өте маңызды: бөлек банк шоттарын, бөлек карталарды және басынан бастап таза бухгалтерлік жүйені пайдаланыңыз.

Жыл бойы тәртіпті есеп жүргізіңіз

Жақсы есеп жүргізу салық уақытында ғана көмектеспейді. Ол жыл бойы жақсы шешім қабылдауға да мүмкіндік береді.

Дұрыс кітаптар мына нәрселерді көруге көмектеседі:

• S corporation мәртебесін қарастыруға тұрарлық па
• Бизнес стратегияны өзгертуге жеткілікті пайда бар ма
• Салық үшін қанша қаражат бөлу керек
• Қай шығыстар қайталанатын және шегерілетін болып саналады
• Жалақы мен үлестірімдер дұрыс өңделіп жатыр ма

Егер есептеріңіз ретсіз болса, артық төлеуіңіз, шегерімдерді жіберіп алуыңыз немесе толық емес ақпаратқа сүйеніп қате шешім қабылдауыңыз ықтимал.

Сондықтан бухгалтерия тек қосалқы әкімшілік жұмыс емес. Бұл шағын бизнестің ең тиімді салық үнемдеу құралдарының бірі.

Болжамды салықтарды жоспарлаңыз

Көп жаңа иелер салық маусымы келгенде күткеннен көбірек қарыз шығатынына таң қалады.

Егер бизнес табысыңыздан автоматты ұсталым жасалмаса, жыл ішінде болжамды салық төлемдерін жасауыңыз қажет болуы мүмкін. Бұл әсіресе pass-through құрылымдарының иелері мен өзін-өзі жұмыспен қамтыған адамдар үшін маңызды.

Алдын ала жоспарлау мына жағдайлардан сақтай алады:

• Төлемнің жеткіліксіздігі үшін айыппұлдар
• Қолма-қол ақша ағымындағы тосын қиындықтар
• Салық тапсыру кезінде соңғы сәттегі асығыстық

Қарапайым тәжірибе - табыс түсе салысымен оның белгілі бір пайызын бөлек шотқа бөліп қою. Бұл қор қалыптастырып, тоқсандық салық жоспарлауын әлдеқайда жеңілдетеді.

Зейнетақы жоспарлары мен басқа да салықтық артықшылықтарды пайдаланыңыз

Шағын бизнес иелері көбіне зейнетақы жарналары мен басқа да салықтық тиімді стратегияларды елемей жатады.

Құрылымыңыз бен табыс деңгейіңізге қарай мынадай жоспарларды пайдалана аласыз:

• SEP IRA
• Solo 401(k)
• Traditional IRA стратегиялары
• Егер шарттарға сай болса, денсаулыққа қатысты салықтық жеңілдіктер

Бұл құралдар ұзақ мерзімді қаржылық тұрақтылық құруға көмектесе отырып, салық салынатын табысты азайта алады. Ең жақсы нұсқа сіздің ұйымдық нысаныңызға, табысыңызға және қызметкерлеріңіз бар-жоғына байланысты.

Мәртебе таңдаудан бұрын салық маманымен жұмыс істеңіз

Қате салықтық мәртебе қымбатқа түсуі мүмкін.

Бір бизнес үшін салықты азайтатын стратегия басқа бизнес үшін жалақы шығынын, есептілік жүктемесін немесе нашар нәтиже тудыруы мүмкін. Сондықтан салық жоспарлау нақты түсіміңізге, пайдаңызға, меншік құрылымыңызға және өсу жоспарыңызға негізделуі тиіс.

Өтініш бермес бұрын мыналарды түсініп алыңыз:

• Қандай нысандар қажет
• Мерзім өтіп кеткен-өтпегені
• Мәртебе жалақы мен үлестірімдерге қалай әсер етеді
• Штаттық салық ережелері федералдық режимнен өзгеше ме
• Болашақтағы меншік өзгерістері бизнеске қалай әсер етуі мүмкін

Бұл әсіресе тез өсуді немесе кейінірек серіктестерді қосуды күтетін құрылтайшылар үшін маңызды.

Неге алдымен компания құру жиі тиімді

Көп кәсіпкерлер салықты бизнесті әлі құрмай тұрып оңтайландыруға тырысады. Тәжірибеде бұл көбіне жұмыстың баяулауына әкеледі.

Алдымен бизнесті құру сізге жұмыс істеуге, шот ашуға, келісімшарттарға қол қоюға және таза салық құрылымын қалыптастыруға заңдық негіз береді. Компания құрылғаннан кейін әдепкі салық мәртебесін қарап, басқа таңдаудың тиімді екенін бағалай аласыз.

Сондықтан Zenind көптеген құрылтайшыларға компания құру кезеңін тез әрі тиімді аяқтауға көмектеседі. LLC немесе корпорация құрылғаннан кейін сіз және кеңесшіңіз нақтырақ ақпаратпен, кідіріссіз салық стратегиясын бағалай аласыз.

Қорытынды

Шағын бизнес салықтарын үнемдеудің ең жақсы жолы бір ғана тәсіл емес. Бұл - үдеріс.

Дұрыс ұйымдық нысаннан бастаңыз. Бизнесіңіздің әдепкі бойынша қалай салық салынатынын түсініңіз. S corporation немесе C corporation мәртебесі мақсаттарыңызға сай келе ме, соны қарастырыңыз. Заңды шегерімдерді талап етіңіз. Есептерді таза ұстаңыз. Болжамды салықтарды жоспарлаңыз. Және маңызды салық шешімдерін кәсіби қолдаумен қабылдаңыз.

Көптеген құрылтайшылар үшін алдымен LLC құру дұрыс қадам, өйткені ол икемділікті сақтай отырып, бірден заңдық қорғаныс береді. Одан кейін салық стратегиясын болашақта қалай болуы тиіс деген жорамалға емес, шын мәнінде жүргізіп жатқан бизнеске сүйеніп құруға болады.

Бұл мақала тек жалпы ақпараттық мақсатта берілген және салық, заң немесе бухгалтерлік кеңес болып табылмайды. Салықтық мәртебе таңдау немесе декларация тапсыру алдында білікті маманмен кеңесіңіз.