Am nevoie de un EIN? Un ghid practic pentru noile afaceri din SUA

Începerea unei afaceri în Statele Unite vine cu o listă lungă de decizii de configurare, iar una dintre cele mai frecvente întrebări este dacă aveți nevoie de un Employer Identification Number, sau EIN. Răspunsul scurt este că multe afaceri au nevoie, dar nu orice afacere este obligată să aibă unul. Contează forma juridică, planurile de angajare, obligațiile fiscale și nevoile bancare.

Dacă înființați o companie nouă, înțelegerea din timp a cerinței privind EIN-ul vă poate economisi timp mai târziu. Vă ajută să finalizați înregistrarea fiscală federală, să deschideți conturi financiare de afaceri și să rămâneți organizat pe măsură ce afacerea crește.

Ce este un EIN?

Un EIN este un număr federal de identificare fiscală emis de IRS pentru a identifica o entitate de afaceri. Uneori este numit număr federal de identificare fiscală. Companiile îl folosesc pentru raportare fiscală, relații bancare și alte depuneri oficiale.

Gândiți-vă la el ca la echivalentul pentru afaceri al unui număr de Social Security, folosit pentru administrarea fiscală. În multe cazuri, EIN-ul devine unul dintre primele numere pe care le veți folosi după înființarea companiei.

Cine are de obicei nevoie de un EIN?

IRS solicită un EIN în mai multe situații frecvente. De regulă, aveți nevoie de unul dacă afacerea dumneavoastră:

• Are angajați
• Trebuie să plătească taxe de ocupare a forței de muncă, taxe de accize sau anumite taxe pentru alcool, tutun și arme de foc
• Reține taxe pe venit în afara salariilor plătite unui nonresident alien
• Funcționează ca parteneriat
• Funcționează ca corporație
• Funcționează ca LLC în majoritatea cazurilor
• Funcționează ca organizație scutită de impozit
• Funcționează ca succesiune sau trust, cu excepții limitate pentru anumite trusturi revocabile deținute de grantor
• Funcționează ca plan de pensii, IRA, real estate mortgage investment conduit sau cooperativă a fermierilor

Pentru multe companii nou înființate, răspunsul este da pur și simplu deoarece tipul de entitate necesită un EIN.

Tipuri de afaceri care au nevoie frecvent de un EIN

LLC-uri

Societățile cu răspundere limitată au, de obicei, nevoie de un EIN, mai ales dacă au mai mult de un membru, angajează personal sau deschid un cont bancar de afaceri. Chiar și un single-member LLC poate avea nevoie de un EIN, în funcție de modul în care este impozitat sau dacă o bancă ori o agenție de licențiere îl solicită.

Corporații

Corporațiile au, în general, nevoie de un EIN. Acest lucru este valabil atât pentru un C corporation, cât și pentru un S corporation. EIN-ul este folosit pentru depuneri fiscale și alte sarcini administrative ale afacerii.

Parteneriate

Un parteneriat are nevoie de un EIN deoarece IRS îl tratează ca pe o entitate separată de afaceri în scopuri fiscale.

Organizații nonprofit și entități scutite de impozit

Organizațiile scutite de impozit au nevoie de un EIN chiar dacă nu au angajați. Acesta face parte din procesul federal de configurare și este folosit pentru depuneri la IRS și evidențe organizaționale.

Succesiuni și trusturi

Anumite succesiuni și trusturi au nevoie de propriul EIN. Regula exactă depinde de tipul trustului și de modul în care este structurat.

Când poate fi util un EIN chiar dacă nu sunteți obligat să obțineți unul

Chiar și atunci când IRS nu impune strict un EIN, există motive bune să solicitați unul oricum.

Pentru a vă proteja SSN-ul personal

Mulți sole proprietors preferă să folosească un EIN în loc să partajeze un număr de Social Security cu băncile, furnizorii și alte părți terțe. Acest lucru poate face operațiunile de afaceri să pară mai ordonate și mai private.

Pentru a deschide un cont bancar de afaceri

Băncile cer adesea un EIN înainte de a vă permite să deschideți un cont curent de afaceri. Cerințele variază în funcție de instituție, dar un EIN face de obicei parte din procesul de onboarding.

Pentru a gestiona depuneri la nivel de stat și local

Unele agenții de stat, birouri de licențiere și departamente fiscale pot solicita un EIN chiar și atunci când regulile federale nu îl cer.

Pentru a vă pregăti pentru creștere

Chiar dacă începeți la scară mică, este util să aveți un EIN pregătit înainte de a angaja, de a schimba statutul fiscal sau de a vă extinde către noi obligații de conformitate.

Când s-ar putea să nu aveți nevoie de un EIN

Un sole proprietor fără angajați și fără cerințe speciale de depunere fiscală federală poate să nu aibă nevoie de un EIN. În această situație, proprietarul poate opera adesea folosind propriul număr de Social Security.

Totuși, mulți sole proprietors aleg în continuare să obțină unul deoarece face mai ușoare activitățile bancare, evidența și gestionarea confidențialității.

Dacă afacerea dumneavoastră este un LLC, corporație, parteneriat, nonprofit sau altă entitate recunoscută de IRS ca având nevoie de un identificator propriu, ar trebui să vă așteptați să obțineți un EIN.

Cum să solicitați un EIN

IRS oferă un proces gratuit de solicitare a EIN-ului. În general, pașii sunt simpli:

1. Înființați mai întâi entitatea de afaceri dacă creați un LLC, o corporație sau un parteneriat.
2. Pregătiți denumirea legală a afacerii, adresa și informațiile despre persoana responsabilă.
3. Completați cererea IRS.
4. Folosiți EIN-ul după ce este emis pentru scopuri fiscale și bancare.

Pentru multe afaceri, cererea poate fi completată online. În alte cazuri, pot fi disponibile opțiuni prin fax sau poștă.

Când să aplicați

Momentul contează. Dacă înființați o companie nouă, de obicei este înțelept să solicitați un EIN la scurt timp după ce entitatea este înființată legal.

Astfel, puteți folosi numărul atunci când:

• Deschideți un cont bancar
• Vă înregistrați pentru taxe la nivel de stat, dacă este necesar
• Solicitați licențe de afaceri
• Angajați personal
• Depuneți formulare fiscale federale

Dacă amânați prea mult, puteți încetini alte sarcini de configurare care depind de EIN.

Ce puteți face imediat cu un EIN

După emitere, un EIN poate fi de obicei folosit imediat pentru multe nevoi de afaceri, inclusiv:

• Deschiderea unui cont bancar de afaceri
• Solicitarea de licențe și autorizații
• Depunerea anumitor declarații fiscale prin poștă

Unele sisteme electronice de taxare și canale de depunere pot necesita o scurtă perioadă de așteptare înainte de a recunoaște complet un EIN nou, așa că este bine să planificați din timp dacă lansarea afacerii are un termen limită fix.

Greșeli frecvente legate de EIN de evitat

Solicitarea înainte de înființarea entității

Dacă creați un LLC, o corporație sau un parteneriat, înființați mai întâi afacerea. IRS se așteaptă ca entitatea juridică să existe înainte de a solicita EIN-ul.

Folosirea identificatorului fiscal greșit

Nu folosiți un număr personal de Social Security atunci când este necesar un EIN de afaceri. Acest lucru poate crea probleme de raportare și confuzie mai târziu.

Presupunerea că o schimbare de nume necesită un EIN nou

O schimbare a numelui sau adresei afacerii, de obicei, nu necesită un EIN nou. Schimbările de proprietate sau structură sunt mai susceptibile să necesite un număr nou.

Obținerea mai multor EIN-uri fără un motiv clar

În general, o entitate de afaceri ar trebui să aibă un singur EIN. Dacă nu sunteți sigur ce număr să folosiți, analizați cu atenție structura afacerii înainte de a aplica din nou.

Aveți nevoie de un EIN nou mai târziu?

De obicei, nu. O schimbare de nume sau de adresă a afacerii nu necesită în mod normal un EIN nou.

Un EIN nou este mai probabil să fie necesar atunci când se schimbă proprietatea sau structura, de exemplu atunci când:

• Un sole proprietor se încorporează
• Un parteneriat devine corporație
• O corporație trece printr-o schimbare structurală majoră
• Se creează o entitate nouă prin fuziune sau reorganizare

Dacă afacerea dumneavoastră se schimbă semnificativ, merită să verificați dacă IRS se așteaptă la un număr nou.

Întrebări frecvente ale fondatorilor noi despre EIN

EIN-ul este același lucru cu o licență de afaceri?

Nu. EIN-ul este un număr federal de identificare fiscală. O licență de afaceri este o autorizație separată care poate proveni de la stat, județ sau oraș.

EIN-ul este același lucru cu înregistrarea unei afaceri?

Nu. Înființarea sau înregistrarea creează entitatea juridică. EIN-ul identifică acea entitate în scopuri fiscale federale.

Pot folosi EIN-ul pentru orice?

Nu. Unele depuneri solicită în continuare alte numere, cum ar fi identificatori fiscali de stat sau numere de cont pentru licențe.

Toate organizațiile nonprofit au nevoie de un EIN?

Da. Entitățile nonprofit și scutite de impozit au, în general, nevoie de un EIN, chiar dacă nu au angajați.

Cum se integrează Zenind în proces

Pentru fondatori, întrebarea despre EIN face de obicei parte dintr-o listă mai mare de verificare pentru înființarea afacerii. Dacă lansați un LLC, o corporație sau un nonprofit, Zenind vă poate ajuta să gestionați pașii administrativi timpurii ai începerii unei afaceri în SUA.

Acest lucru contează deoarece EIN-ul rareori este o sarcină izolată. De obicei, el se află alături de depunerile de înființare, configurarea conformității, pregătirea pentru activitatea bancară și înregistrarea la nivel de stat. Gestionarea acestor pași în ordinea corectă face lansarea mai fluidă și reduce întârzierile care pot fi evitate.

Concluzie

Probabil aveți nevoie de un EIN dacă afacerea dumneavoastră are angajați, funcționează ca parteneriat sau corporație ori se încadrează într-una dintre categoriile de entități IRS care necesită unul. Chiar dacă nu sunteți obligat strict să obțineți un EIN, acesta poate fi totuși util pentru bancă, confidențialitate și conformitate la nivel de stat.

Dacă începeți o companie nouă, cea mai sigură abordare este să vă verificați mai întâi tipul de entitate, să confirmați obligațiile fiscale și să solicitați EIN-ul imediat ce afacerea este înființată legal.