Трябва ли ми EIN? Практическо ръководство за нови бизнеси в САЩ

Стартирането на бизнес в Съединените щати върви с дълъг списък от решения при първоначалната настройка, а един от най-често задаваните въпроси е дали ви е необходим Employer Identification Number, или EIN. Краткият отговор е, че на много бизнеси им е нужен, но не всеки бизнес е длъжен да има такъв. Вашата правна форма, плановете за наемане на служители, данъчните задължения и банковите нужди имат значение.

Ако учредявате нова компания, ранното разбиране на изискването за EIN може да ви спести време по-късно. То ви помага да завършите федералната данъчна регистрация, да откриете бизнес финансови сметки и да останете организирани, докато бизнесът ви расте.

Какво е EIN?

EIN е федерален данъчен идентификационен номер, издаван от IRS за идентифициране на бизнес субект. Понякога се нарича федерален данъчен номер. Бизнесите го използват за данъчно отчитане, банкови отношения и други официални документи.

Мислете за него като за бизнес еквивалент на Social Security number за данъчни цели. В много случаи EIN се превръща в един от първите номера, които ще използвате след учредяването на компанията.

Кой обикновено има нужда от EIN?

IRS изисква EIN в няколко често срещани ситуации. Обикновено ви е нужен, ако вашият бизнес:

• Има служители
• Трябва да плаща данъци върху заетостта, акцизни данъци или определени данъци върху алкохол, тютюн и огнестрелни оръжия
• Удържа данъци върху доходи, различни от заплати, изплащани на чуждестранно лице без постоянно пребиваване
• Работи като партньорство
• Работи като корпорация
• Работи като LLC в повечето случаи
• Работи като освободена от данъци организация
• Работи като наследство или тръст, с ограничени изключения за определени отменяеми тръстове, притежавани от учредителя
• Работи като пенсионен план, IRA, real estate mortgage investment conduit или земеделска кооперация

За много новоучредени компании отговорът е да, просто защото самият тип юридическо лице изисква EIN.

Бизнес типове, които често се нуждаят от EIN

LLC

Дружествата с ограничена отговорност обикновено се нуждаят от EIN, особено ако имат повече от един съдружник, наемат служители или откриват бизнес банкова сметка. Дори еднолично LLC може да има нужда от EIN в зависимост от това как се облага или ако банка или лицензиращ орган го изисква.

Корпорации

Корпорациите по принцип се нуждаят от EIN. Това важи независимо дали компанията е C corporation или S corporation. EIN се използва за данъчни декларации и други административни задачи на бизнеса.

Партньорства

Партньорството се нуждае от EIN, защото IRS го третира като отделен бизнес субект за данъчни цели.

Неправителствени и освободени от данъци организации

Организациите, освободени от данъци, се нуждаят от EIN, дори ако нямат служители. Това е част от федералния процес по учредяване и се използва за документи към IRS и организационни записи.

Наследства и тръстове

Някои наследства и тръстове изискват собствен EIN. Точните правила зависят от вида на тръста и начина, по който е структуриран.

Кога може да искате EIN, дори ако не сте длъжни да го получите

Дори когато IRS не изисква строго EIN, има добри причини да кандидатствате за такъв.

За да защитите личния си SSN

Много еднолични търговци предпочитат да използват EIN вместо да споделят Social Security number с банки, доставчици и други трети страни. Това може да направи бизнес операциите по-ясни и по-поверителни.

За да откриете бизнес банкова сметка

Банките често изискват EIN, преди да ви позволят да откриете бизнес разплащателна сметка. Изискванията варират според институцията, но EIN обикновено е част от процеса по откриване.

За да се справите с държавни и местни регистрации

Някои държавни агенции, лицензиращи служби и данъчни отдели може да поискат EIN, дори когато федералните правила не го изискват.

За да се подготвите за растеж

Дори ако започвате в малък мащаб, полезно е да имате EIN, преди да наемате, да променяте данъчния статус или да разширявате задълженията си по съответствие.

Кога може да не ви трябва EIN

Едноличен търговец без служители и без специални федерални данъчни изисквания може да няма нужда от EIN. В такава ситуация собственикът често може да работи под своя Social Security number.

Въпреки това много еднолични търговци все пак избират да получат EIN, защото това улеснява банковите операции, счетоводството и управлението на личната поверителност.

Ако вашият бизнес е LLC, корпорация, партньорство, nonprofit или друг субект, който IRS признава като нуждаещ се от собствен идентификатор, трябва да очаквате да получите EIN.

Как да кандидатствате за EIN

IRS предлага безплатен процес за кандидатстване за EIN. По принцип стъпките са ясни:

1. Първо учредете бизнеса си, ако създавате LLC, корпорация или партньорство.
2. Подгответе официалното име на бизнеса, адреса и информацията за отговорното лице.
3. Попълнете заявлението към IRS.
4. Използвайте EIN, след като бъде издаден, за данъчни и банкови цели.

За много бизнеси заявлението може да се подаде онлайн. В други случаи може да са налични опции по факс или по пощата.

Кога да кандидатствате

Времето е важно. Ако учредявате нова компания, обикновено е разумно да кандидатствате за EIN скоро след като юридическото лице бъде създадено.

Така ще можете да използвате номера, когато:

• Откривате банкова сметка
• Регистрирате се за държавни данъци, ако е необходимо
• Кандидатствате за бизнес лицензи
• Наемате служители
• Подавате федерални данъчни формуляри

Прекаленото забавяне може да забави други стъпки по настройката, които зависят от EIN.

Какво можете да направите веднага с EIN

След като бъде издаден, EIN обикновено може да се използва веднага за много бизнес нужди, включително:

• Откриване на бизнес банкова сметка
• Кандидатстване за лицензи и разрешителни
• Подаване на определени данъчни декларации по пощата

Някои електронни данъчни системи и канали за депозиране може да изискват кратък период на изчакване, преди да разпознаят напълно нов EIN, затова е най-добре да планирате предварително, ако стартирането на бизнеса ви има твърд краен срок.

Чести грешки при EIN, които да избягвате

Кандидатстване преди учредяване на юридическото лице

Ако създавате LLC, корпорация или партньорство, първо учредете бизнеса. IRS очаква юридическото лице да съществува, преди да поискате EIN.

Използване на грешен данъчен идентификатор

Не използвайте личен Social Security number там, където се изисква бизнес EIN. Това може да създаде проблеми при подаването и объркване по-късно.

Да предполагате, че промяна на името изисква нов EIN

Промяна на бизнес име или адрес обикновено не изисква нов EIN. По-вероятно е промени в собствеността или структурата да доведат до необходимост от нов номер.

Получаване на няколко EIN без ясна причина

Бизнес субектът по принцип трябва да има само един EIN. Ако не сте сигурни кой номер да използвате, прегледайте внимателно структурата на бизнеса, преди да кандидатствате отново.

Нужен ли е нов EIN по-късно?

Обикновено не. Промяна на бизнес име или адрес по правило не изисква нов EIN.

По-вероятно е да е необходим нов EIN, когато има промяна в собствеността или структурата, например когато:

• Едноличен търговец се преобразува в корпорация
• Партньорство се превръща в корпорация
• Корпорация претърпява съществена структурна промяна
• Създава се ново юридическо лице чрез сливане или преструктуриране

Ако бизнесът ви се променя по съществен начин, струва си да проверите дали IRS очаква нов номер.

Най-честите въпроси на новите основатели за EIN

EIN същото ли е като бизнес лиценз?

Не. EIN е федерален данъчен идентификатор. Бизнес лицензът е отделно разрешение, което може да бъде издадено от щат, окръг или град.

EIN същото ли е като регистрация на бизнес?

Не. Учредяването или регистрацията създава юридическото лице. EIN идентифицира това лице за федерални данъчни цели.

Мога ли да използвам EIN за всичко?

Не. Някои декларации все още изискват други номера, като щатски данъчни идентификатори или номера на лицензни сметки.

Всички nonprofit организации ли се нуждаят от EIN?

Да. Nonprofit и освободените от данъци организации по принцип се нуждаят от EIN, дори ако нямат служители.

Как Zenind се вписва в процеса

За основателите въпросът за EIN обикновено е част от по-голям контролен списък за учредяване на бизнес. Ако стартирате LLC, корпорация или nonprofit, Zenind може да ви помогне да управлявате ранните административни стъпки при започването на бизнес в САЩ.

Това е важно, защото EIN рядко е изолирана задача. Обикновено той върви заедно с учредителни документи, настройка на съответствието, подготовка за банкиране и регистрация на щатско ниво. Подреждането на тези стъпки в правилния ред прави старта по-гладък и намалява избегаемите забавяния.

Финален извод

Вероятно ви е нужен EIN, ако бизнесът ви има служители, работи като партньорство или корпорация, или попада в една от категориите на IRS, за които се изисква такъв. Дори ако не сте строго задължени да получите EIN, той все пак може да бъде полезен за банкиране, поверителност и съответствие на щатско ниво.

Ако стартирате нова компания, най-сигурният подход е първо да прегледате типа на юридическото лице, да потвърдите данъчните си задължения и да кандидатствате за EIN веднага след като бизнесът бъде законно учреден.