11 รายการลดหย่อนภาษีที่ผู้ฝึกสอนส่วนบุคคลสามารถติดตามเพื่อลดรายได้ที่ต้องเสียภาษี

ผู้ฝึกสอนส่วนบุคคลมักให้ความสำคัญกับการวางโปรแกรม ผลลัพธ์ของลูกค้า และการสร้างชื่อเสียงที่แข็งแกร่ง การวางแผนภาษีอาจไม่ใช่ส่วนที่น่าตื่นเต้นที่สุดของธุรกิจ แต่สามารถส่งผลต่อความสามารถในการทำกำไรได้จริง หากคุณทำงานอิสระ เป็นผู้รับจ้างอิสระ หรือบริหารสตูดิโอฝึกสอนของตัวเอง การทำความเข้าใจรายการลดหย่อนภาษีจะช่วยให้คุณเก็บรายได้ไว้ได้มากขึ้น

คู่มือนี้อธิบายรายการลดหย่อนภาษีที่พบบ่อยที่สุดสำหรับผู้ฝึกสอนส่วนบุคคล เอกสารที่ควรเก็บ และเส้นแบ่งระหว่างค่าใช้จ่ายทางธุรกิจที่ถูกต้องกับค่าใช้จ่ายส่วนตัว นอกจากนี้ยังครอบคลุมวิธีปฏิบัติที่ช่วยให้ระบบการเงินของธุรกิจฝึกสอนของคุณเป็นระเบียบมากขึ้น

ใครบ้างที่สามารถขอลดหย่อนภาษีในฐานะผู้ฝึกสอนส่วนบุคคลได้?

โดยทั่วไป คุณอาจสามารถหักค่าใช้จ่ายได้หากคุณดำเนินงานในรูปแบบต่อไปนี้:

• เจ้าของกิจการรายเดียวที่ยื่น Schedule C
• ผู้รับจ้างอิสระที่ได้รับรายได้แบบ 1099
• LLC ที่ถูกเก็บภาษีในฐานะนิติบุคคลที่ไม่แยกต่างหากหรือห้างหุ้นส่วน
• บริษัทหรือ S corporation ที่เป็นผู้จ่ายค่าใช้จ่ายทางธุรกิจ

กฎสำคัญมีเพียงข้อเดียว: รายการลดหย่อนต้องเป็นค่าใช้จ่ายที่เกิดขึ้นตามปกติและจำเป็นสำหรับการประกอบอาชีพหรือธุรกิจของคุณ คำว่าโดยปกติหมายถึงค่าใช้จ่ายนั้นพบได้ทั่วไปในสายงานของคุณ ส่วนคำว่าจำเป็นหมายถึงมีประโยชน์และเหมาะสมต่อการดำเนินธุรกิจ

หากคุณไม่แน่ใจว่าค่าใช้จ่ายใดเข้าเกณฑ์หรือไม่ ให้เก็บใบเสร็จไว้และตรวจสอบกับผู้เชี่ยวชาญด้านภาษี การเก็บบันทึกที่ดีมักเป็นสิ่งที่แยกระหว่างรายการลดหย่อนที่ใช้ได้จริงกับโอกาสที่พลาดไป

1. พื้นที่ฝึกสอนและค่าเช่าสตูดิโอ

หากคุณเช่าสตูดิโอ เช่าพื้นที่ในยิม หรือจ่ายค่าออฟฟิศที่ใช้พบลูกค้า ค่าใช้จ่ายเหล่านั้นมักหักลดหย่อนได้ ซึ่งอาจรวมถึง:

• ค่าเช่ารายเดือน
• ค่าธรรมเนียมที่เกี่ยวข้องกับสัญญาเช่า
• ค่าสาธารณูปโภคที่จ่ายตามสัญญาเช่า
• ค่าทำความสะอาดสตูดิโอ
• เงินประกันที่ไม่ได้รับคืน

หากคุณเป็นเจ้าของอสังหาริมทรัพย์ที่ใช้ในธุรกิจ ดอกเบี้ยจำนองอาจหักลดหย่อนได้ แต่เงินต้นไม่สามารถหักได้ หากคุณใช้พื้นที่ร่วมกับธุรกิจอื่น โดยทั่วไปจะนับเฉพาะสัดส่วนที่ใช้เพื่อธุรกิจเท่านั้น

สำหรับผู้ฝึกสอนที่ทำงานจากที่บ้าน พื้นที่บางส่วนในบ้านอาจเข้าเกณฑ์หักลดหย่อนได้เช่นกัน หากใช้พื้นที่นั้นอย่างสม่ำเสมอและใช้เฉพาะเพื่อธุรกิจ

2. อุปกรณ์ออกกำลังกายและเครื่องมือฝึกสอน

อุปกรณ์เป็นค่าใช้จ่ายที่เห็นได้ชัดที่สุดสำหรับผู้ฝึกสอนส่วนบุคคล ไม่ว่าคุณจะซื้อของสำหรับสตูดิโอส่วนตัว ยิมที่บ้าน หรือการให้บริการนอกสถานที่ อุปกรณ์ที่ใช้เพื่อธุรกิจมักสามารถหักลดหย่อนได้

ตัวอย่างเช่น:

• ดัมเบลและเคตเทิลเบล
• ยางยืดออกกำลังกาย
• ลูกบอลยางหรือเมดิซีนบอล
• ม้านั่งและแร็ค
• เครื่องคาร์ดิโอ
• เชือกกระโดดและอุปกรณ์ฝึกความคล่องตัว
• เสื่อ กรวย และนาฬิกาจับเวลา
• อุปกรณ์ฟื้นฟูที่ใช้ในเซสชันกับลูกค้า

การซื้อสินค้าขนาดใหญ่บางรายการอาจต้องคิดค่าเสื่อมราคาแทนการหักทั้งหมดในครั้งเดียว ซึ่งขึ้นอยู่กับราคา ประเภทของทรัพย์สิน และกฎภาษีที่ใช้ในปีที่คุณซื้อ

3. ซอฟต์แวร์และเทคโนโลยี

ธุรกิจฝึกสอนส่วนบุคคลพึ่งพาเทคโนโลยีสำหรับการนัดหมาย การเรียกเก็บเงิน การสื่อสาร และการบริหารลูกค้า ค่าใช้จ่ายเหล่านี้มักหักลดหย่อนได้เมื่อใช้เพื่อธุรกิจ

ตัวอย่างที่พบบ่อย ได้แก่:

• ซอฟต์แวร์จัดตารางนัดหมาย
• แพลตฟอร์มบริหารลูกค้า
• ซอฟต์แวร์บัญชี
• ซอฟต์แวร์เงินเดือน
• แอปวางโปรแกรมฟิตเนส
• เครื่องมือประชุมวิดีโอ
• ค่าธรรมเนียมการประมวลผลการชำระเงิน
• ค่าพื้นที่เก็บไฟล์บนคลาวด์และเครื่องมือแชร์ไฟล์
• ค่าโฮสติ้งเว็บไซต์และโดเมน

หากคุณซื้อแล็ปท็อป แท็บเล็ต กล้อง หรือไมโครโฟนเพื่อใช้ในธุรกิจ รายการเหล่านั้นอาจหักลดหย่อนได้เช่นกัน เมื่ออุปกรณ์หนึ่งถูกใช้ทั้งเพื่อธุรกิจและส่วนตัว โดยทั่วไปควรหักเฉพาะสัดส่วนการใช้งานเพื่อธุรกิจเท่านั้น

4. การตลาดและโฆษณา

การเติบโตของธุรกิจฝึกสอนส่วนบุคคลมักต้องอาศัยการโปรโมตอย่างต่อเนื่อง ค่าใช้จ่ายด้านการตลาดมักหักลดหย่อนได้เต็มจำนวนหากเกี่ยวข้องกับธุรกิจของคุณ

ตัวอย่างเช่น:

• โฆษณาบนโซเชียลมีเดีย
• โฆษณาบนเครื่องมือค้นหา
• ใบปลิวและนามบัตรที่พิมพ์ออกมา
• การออกแบบและปรับปรุงเว็บไซต์
• ภาพถ่ายและวิดีโอสำหรับแบรนด์
• ของแจกส่งเสริมการขาย
• การสนับสนุนกิจกรรมในท้องถิ่น
• เครื่องมือทำการตลาดผ่านอีเมล
• คอนเทนต์ที่สนับสนุนหรือความร่วมมือกับอินฟลูเอนเซอร์

หากคุณจ่ายค่าบริการให้ผู้เชี่ยวชาญช่วยเรื่องแบรนด์ การเขียนข้อความโฆษณา หรือการบริหารแคมเปญ ค่าธรรมเนียมเหล่านั้นก็อาจนับเป็นค่าใช้จ่ายด้านการตลาดได้

5. การศึกษา ใบรับรอง และการฝึกอบรมต่อเนื่อง

ผู้เชี่ยวชาญด้านฟิตเนสมักต้องติดตามการรับรอง การศึกษาต่อเนื่อง และแนวปฏิบัติที่ดีที่สุดในอุตสาหกรรม ค่าใช้จ่ายเหล่านี้มักหักลดหย่อนได้เมื่อช่วยรักษาหรือพัฒนาทักษะที่จำเป็นในธุรกิจปัจจุบันของคุณ

หมวดหมู่นี้อาจรวมถึง:

• ค่าต่ออายุใบรับรอง
• คอร์สการศึกษาต่อเนื่อง
• การฝึก CPR และการปฐมพยาบาล
• เวิร์กช็อปและสัมมนา
• ค่าลงทะเบียนเข้าร่วมประชุมวิชาชีพ
• ค่าสมาชิกในองค์กรวิชาชีพที่เกี่ยวข้องกับการพัฒนาอาชีพ
• ค่าธรรมเนียมสอบสำหรับคุณวุฒิที่จำเป็น

ค่าใช้จ่ายด้านการศึกษาที่ใช้เพื่อเตรียมตัวสำหรับอาชีพใหม่แทนที่จะช่วยพัฒนาธุรกิจปัจจุบันจะถูกจัดการต่างออกไป ดังนั้นจุดประสงค์ของการฝึกอบรมจึงมีความสำคัญ

6. เครื่องแบบและเสื้อผ้าป้องกัน

หากธุรกิจของคุณกำหนดให้ต้องใช้เสื้อผ้าเฉพาะที่ไม่เหมาะกับการสวมใส่ในชีวิตประจำวัน ค่าใช้จ่ายดังกล่าวอาจหักลดหย่อนได้ สำหรับผู้ฝึกสอนส่วนบุคคล อาจรวมถึง:

• เครื่องแบบที่มีโลโก้แบรนด์
• เสื้อผ้าสำหรับโค้ชที่กำหนดให้ใช้
• อุปกรณ์ป้องกันความปลอดภัย
• รองเท้าหรืออุปกรณ์ป้องกันเฉพาะที่จำเป็นต่อการทำงาน

เสื้อผ้าออกกำลังกายทั่วไปที่คุณสามารถใส่นอกเวลางานได้ มักถือเป็นเสื้อผ้าส่วนตัว แม้ว่าคุณจะใส่เป็นหลักในระหว่างสอนก็ตาม

7. ค่าใช้จ่ายรถยนต์ ระยะทาง และการเดินทาง

ผู้ฝึกสอนส่วนบุคคลจำนวนมากขับรถไปหาลูกค้า ไปยิม ไปสตูดิโอ หรือไปยังงานนอกสถานที่ การเดินทางเพื่อธุรกิจที่เกี่ยวข้องกับงานฝึกสอนของคุณอาจหักลดหย่อนได้

ค่าเดินทางที่อาจหักได้ ได้แก่:

• ค่าน้ำมันหรือระยะทางการใช้รถส่วนตัวเพื่อธุรกิจ
• ค่าจอดรถสำหรับการเดินทางเพื่อธุรกิจ
• ค่าผ่านทาง
• ค่าเช่ารถสำหรับการเดินทางเพื่อธุรกิจ
• ค่าเครื่องบินสำหรับการประชุมหรืองานวิชาชีพ
• ค่าโรงแรมเมื่อการเดินทางต้องพักค้างคืน
• ค่าอาหารระหว่างการเดินทางเพื่อธุรกิจที่เข้าเกณฑ์

การเดินทางจากบ้านไปยังสถานที่ทำงานประจำโดยทั่วไปไม่สามารถหักได้ แต่การเดินทางระหว่างสถานที่ประกอบธุรกิจหรือไปยังสถานที่ลูกค้าชั่วคราวจะถูกพิจารณาแตกต่างกัน ดังนั้นการบันทึกไมล์จึงสำคัญ

เลือกวิธีคำนวณระยะทางที่ IRS อนุญาตหนึ่งวิธีและบันทึกการเดินทางอย่างสม่ำเสมอ แอปบันทึกไมล์ การจดเลขไมล์จากมาตรวัด หรือบันทึกตามปฏิทินจะช่วยให้ทำได้ง่ายขึ้นมาก

8. เบี้ยประกัน

ประกันเป็นต้นทุนที่ใช้งานได้จริงของการทำธุรกิจ โดยเฉพาะในอาชีพที่ลูกค้าพึ่งพาคำแนะนำและการสอนทางกายภาพของคุณ

ขึ้นอยู่กับโครงสร้างธุรกิจและความคุ้มครองของคุณ คุณอาจหักลดหย่อนได้สำหรับ:

• ประกันความรับผิดต่อสาธารณะ
• ประกันความรับผิดทางวิชาชีพ
• ประกันค่าชดเชยแรงงาน
• ประกันทรัพย์สินทางธุรกิจ
• ประกันภัยทางไซเบอร์
• ค่าเบี้ยประกันสุขภาพสำหรับผู้มีสิทธิที่ทำงานอิสระ

หากคุณมีพนักงาน ค่าใช้จ่ายประกันบางส่วนที่เกี่ยวข้องกับพนักงานเหล่านั้นก็อาจหักลดหย่อนได้เช่นกัน เก็บเอกสารกรมธรรม์และหลักฐานการชำระเงินไว้ด้วยกันเพื่อให้จับคู่ค่าใช้จ่ายกับปีภาษีที่ถูกต้องได้ง่าย

9. บริการวิชาชีพและค่าธรรมเนียมทางธุรกิจ

คุณไม่จำเป็นต้องจัดการทุกส่วนของธุรกิจด้วยตัวเอง ค่าธรรมเนียมสำหรับผู้เชี่ยวชาญภายนอกมักหักลดหย่อนได้เมื่อสนับสนุนการดำเนินงานประจำวันของธุรกิจฝึกสอนของคุณ

ตัวอย่างเช่น:

• บริการทำบัญชี
• ค่าจัดเตรียมภาษี
• บริการทางกฎหมาย
• ค่าที่ปรึกษา
• บริการเงินเดือน
• ค่าธรรมเนียมธนาคารธุรกิจ
• ค่าธรรมเนียมผู้ประมวลผลการชำระเงิน
• ค่าธรรมเนียมการยื่นเอกสารของรัฐเพื่อปฏิบัติตามข้อกำหนด

สำหรับผู้ก่อตั้งที่กำลังก่อตั้งนิติบุคคลใหม่ การตั้งค่าอย่างรอบคอบสามารถทำให้ภาษีและการปฏิบัติตามข้อกำหนดในภายหลังง่ายขึ้นได้ ผู้ฝึกสอนจำนวนมากเลือกโครงสร้างแบบ LLC หรือบริษัทเมื่อพวกเขาต้องการแยกการเงินส่วนตัวและธุรกิจให้ชัดเจนยิ่งขึ้น

10. ค่าใช้จ่ายโฮมออฟฟิศ

หากคุณทำงานจากที่บ้านและใช้พื้นที่หนึ่งอย่างสม่ำเสมอและใช้เฉพาะเพื่อธุรกิจ คุณอาจมีสิทธิ์หักลดหย่อนโฮมออฟฟิศได้ ซึ่งอาจใช้ได้เมื่อคุณใช้พื้นที่บางส่วนของบ้านสำหรับงาน เช่น:

• การนัดหมายลูกค้า
• การทำบัญชี
• การสร้างโปรแกรมการฝึก
• การสอนแบบเสมือนจริง
• การจัดการงานธุรการ

ค่าใช้จ่ายที่อาจหักลดหย่อนได้บางส่วน ได้แก่:

• ค่าเช่าหรือดอกเบี้ยจำนอง
• ค่าสาธารณูปโภค
• ค่าอินเทอร์เน็ต
• ค่าเบี้ยประกันเจ้าของบ้านหรือผู้เช่า
• ค่าซ่อมแซมที่เกี่ยวข้องกับพื้นที่ออฟฟิศ
• ค่าทำความสะอาดพื้นที่ธุรกิจ

กฎเกณฑ์ค่อนข้างเฉพาะเจาะจง และโดยทั่วไปพื้นที่นั้นต้องใช้เพื่อธุรกิจเท่านั้น โต๊ะอาหารที่ใช้ทั้งสำหรับมื้ออาหารของครอบครัวและการทำงานมักไม่เข้าเกณฑ์

11. วัสดุสิ้นเปลือง งานพิมพ์ และค่าใช้จ่ายดำเนินงานประจำวัน

ค่าใช้จ่ายย่อยที่เกิดขึ้นซ้ำๆ สามารถสะสมเป็นจำนวนมากตลอดทั้งปีได้ รายการเหล่านี้มักถูกมองข้าม แต่บ่อยครั้งก็ถือเป็นค่าใช้จ่ายทางธุรกิจตามปกติ

ตัวอย่างเช่น:

• น้ำดื่มที่จัดให้ลูกค้า
• ผ้าเช็ดตัวและอุปกรณ์ทำความสะอาด
• กระดาษ หมึกพิมพ์ และอุปกรณ์สำนักงาน
• แบบฟอร์มรับข้อมูลลูกค้า
• สมุดบันทึกและคลิปบอร์ด
• ค่าจัดส่งและไปรษณีย์
• อุปกรณ์เล็กๆ ที่ใช้ในเซสชัน
• ค่าสมาชิกหรือค่าสมัครบริการที่เกี่ยวข้องกับธุรกิจ

รายการเหล่านี้อาจไม่ใหญ่เมื่อดูเป็นรายชิ้น แต่เมื่อรวมกันแล้วสามารถสร้างรายการลดหย่อนที่มีนัยสำคัญได้

ค่าใช้จ่ายที่ผู้ฝึกสอนส่วนบุคคลมักหักลดหย่อนไม่ได้

การรู้ว่าค่าใช้จ่ายใดไม่ควรหักก็สำคัญพอๆ กับการรู้ว่ารายการใดเข้าเกณฑ์ ค่าใช้จ่ายส่วนตัวทั่วไปไม่ใช่รายการลดหย่อนทางธุรกิจ

รายการที่โดยทั่วไปหักไม่ได้ ได้แก่:

• เสื้อผ้าส่วนตัวทั่วไป
• ค่าเดินทางจากบ้านไปยังสถานที่ทำงานประจำ
• ค่าปรับและบทลงโทษ
• ค่ารักษาพยาบาลส่วนตัวที่ไม่จำเป็นต่อธุรกิจ
• ค่าอาหารที่ไม่มีวัตถุประสงค์ทางธุรกิจ
• วันพักผ่อนส่วนตัวที่มีการทำงานบางส่วนแบบไม่เป็นทางการ
• ค่าใช้จ่ายที่ลูกค้าหรือผู้ว่าจ้างคืนเงินให้แล้ว

หากค่าใช้จ่ายหนึ่งมีทั้งการใช้ส่วนตัวและใช้เพื่อธุรกิจ โดยทั่วไปสามารถหักได้เฉพาะส่วนที่ใช้เพื่อธุรกิจเท่านั้น การจัดสรรให้ถูกต้องมีความสำคัญมาก

วิธีจัดเก็บบันทึกให้ดีขึ้นตลอดทั้งปี

การเก็บบันทึกที่แข็งแรงช่วยให้การยื่นภาษีเร็วขึ้นและลดความเสี่ยงที่จะพลาดรายการลดหย่อน ใช้ระบบง่ายๆ ก็เพียงพอหากทำอย่างสม่ำเสมอ

สร้างนิสัยเหล่านี้:

• แยกบัญชีธนาคารธุรกิจและส่วนตัว
• เก็บใบเสร็จในรูปแบบดิจิทัล
• บันทึกระยะทางขณะเดินทางทันที ไม่ใช่ย้อนหลังหลายเดือน
• เก็บใบแจ้งหนี้และการยืนยันการสมัครบริการไว้
• แยกประเภทค่าใช้จ่ายทุกเดือน
• เก็บเอกสารภาษีไว้ในโฟลเดอร์ที่ปลอดภัยเพียงที่เดียว
• กระทบยอดบัญชีอย่างสม่ำเสมอ

หากคุณดำเนินงานในรูปแบบ LLC หรือบริษัท การทำบัญชีที่เป็นระเบียบยังช่วยให้แสดงได้ง่ายว่าธุรกิจแยกจากการเงินส่วนตัวของคุณ

Schedule C, โครงสร้างนิติบุคคล และการวางแผนภาษี

ผู้ฝึกสอนส่วนบุคคลจำนวนมากเริ่มต้นในฐานะเจ้าของกิจการรายเดียว แต่บางรายก็จัดตั้ง LLC หรือเลือกเสียภาษีในรูปแบบบริษัทเพื่อสร้างโครงสร้างที่ชัดเจนให้กับธุรกิจ โครงสร้างที่เหมาะสมขึ้นอยู่กับระดับรายได้ แผนการเติบโต ข้อกำหนดของรัฐ และกลยุทธ์ภาษีโดยรวม

การมีนิติบุคคลที่เป็นทางการอาจช่วยในเรื่อง:

• การแยกการเงินธุรกิจและส่วนตัว
• เพิ่มความน่าเชื่อถือกับลูกค้าและผู้ขาย
• สร้างกระบวนการปฏิบัติตามข้อกำหนดที่เป็นระบบมากขึ้น
• สนับสนุนการเติบโตในระยะยาว

การเลือกโครงสร้างนิติบุคคลไม่ได้แทนที่การวางแผนภาษี แม้จะมี LLC หรือบริษัท คุณก็ยังต้องมีบันทึกที่สะอาด หมวดหมู่ค่าใช้จ่ายที่ชัดเจน และแผนที่ดีสำหรับภาษีประมาณการ เงินเดือน และการยื่นเอกสารประจำปี

เมื่อใดควรทำงานร่วมกับผู้เชี่ยวชาญด้านภาษี

ผู้เชี่ยวชาญด้านภาษีอาจมีประโยชน์หากคุณ:

• มีรายได้หลายช่องทาง
• สอนลูกค้าในหลายสถานที่
• ใช้โฮมออฟฟิศ
• ซื้ออุปกรณ์ราคาแพง
• จ้างผู้ช่วยหรือผู้ฝึกสอนคนอื่น
• กำลังตัดสินใจระหว่าง LLC, S corporation หรือโครงสร้างอื่น

คำแนะนำจากผู้เชี่ยวชาญสามารถช่วยให้คุณไม่พลาดรายการลดหย่อนและลดข้อผิดพลาดในการยื่นภาษีได้ สิ่งนี้มีความสำคัญเมื่อเวลาของคุณควรใช้ไปกับการโค้ชลูกค้ามากกว่าการจัดการกฎภาษี

บทสรุปท้ายเรื่อง

ผู้ฝึกสอนส่วนบุคคลมักสามารถลดรายได้ที่ต้องเสียภาษีได้โดยการติดตามค่าใช้จ่ายทางธุรกิจที่ถูกต้องตลอดทั้งปี ค่าเช่า อุปกรณ์ ซอฟต์แวร์ การโฆษณา ประกัน ระยะทาง การศึกษา และบริการวิชาชีพ เป็นตัวอย่างของรายการลดหย่อนที่พบบ่อยที่สุดที่ควรตรวจสอบ

กลยุทธ์ภาษีที่ดีที่สุดไม่ซับซ้อน: เก็บบันทึกให้เป็นระเบียบ แยกการเงินธุรกิจ และเข้าใจว่าค่าใช้จ่ายใดสนับสนุนธุรกิจของคุณอย่างแท้จริง เมื่อมีระบบที่สม่ำเสมอ ฤดูยื่นภาษีจะจัดการได้ง่ายขึ้นมาก