Нужен ли ви е данъчен счетоводител в Delaware за вашето LLC?

Delaware е един от най-популярните щати за учредяване на LLC, но данъчните правила, свързани с него, често се разбират погрешно. Много нови собственици на бизнес предполагат, че трябва да наемат данъчен счетоводител, базиран в Delaware, за да поддържат компанията си в съответствие с изискванията. В действителност по-важният въпрос не е къде се намира вашият счетоводител, а дали този специалист разбира как се облага вашето LLC, къде реално осъществявате дейност и кои декларации се отнасят за вашата компания.

За много собственици едно LLC в Delaware не изисква специален данъчен подготвител в Delaware. Това, което наистина изисква, е ясно разбиране на федералното данъчно третиране, годишния данък за LLC в Delaware и всички данъчни задължения в щата, в който бизнесът оперира. Ако вашият бизнес има служители, излагане на данък върху продажбите, няколко собственика или дейност в повече от един щат, нуждата от професионална данъчна помощ бързо нараства.

Какви данъци може да дължи едно LLC в Delaware

Едно LLC в Delaware може да има няколко различни данъчни задължения и те не се обработват по един и същ начин.

1. Федерален данък върху дохода

Повечето LLC по подразбиране се облагат като pass-through структури. Това означава, че самото LLC обикновено не плаща федерален данък върху дохода по начина, по който го прави корпорацията. Вместо това печалбите и загубите преминават към собственика или собствениците, които ги декларират в личните си декларации или в бизнес декларации в зависимост от това как е облагано LLC.

Едночленно LLC често се третира като disregarded entity за федерални данъчни цели, освен ако не избере корпоративно облагане. Многочленно LLC обикновено се третира като партньорство, освен ако не направи различен данъчен избор.

2. Данък за самонаети лица

Ако работите активно във вашето LLC и бизнесът се облага като pass-through структура, вашият дял от приходите може да подлежи на данък за самонаети лица. Това е една от най-честите изненади за новите собственици. Не е достатъчно да гледате само данъка върху дохода; трябва също да разберете дали върху приходите ви се прилагат данъци за Social Security и Medicare.

3. Годишен данък за LLC в Delaware

Всяко domestic и foreign LLC, учредено или регистрирано в Delaware, е длъжно да плаща годишния данък за LLC в Delaware. Сумата в момента е 300 долара и се дължи най-късно до 1 юни всяка година. LLC в Delaware не подават годишен отчет, но въпреки това трябва да платят годишния данък навреме.

Пропускането на този срок може да доведе до ненужни санкции и административни проблеми, дори ако LLC е имало малка или никаква дейност през годината.

4. Данък върху брутните приходи и други щатски данъци

Ако вашето LLC оперира в Delaware и продава облагаеми стоки или услуги, може също да дължите данък върху брутните приходи в Delaware или други щатски бизнес данъци. Освен това, ако бизнесът ви оперира в друг щат, може да дължите данък и там. Едно LLC в Delaware не е автоматично освободено от данъчните правила на щата, в който действително се извършва работата.

5. Данъци върху заплатите, ако имате служители

Назначаването на служители променя картината веднага. Щом вашето LLC има персонал, може да се наложи да се справяте с удържане на данъци от заплати, данъци за работодателя, безработица и свързани декларации. Тези задължения са отделни от годишния данък за LLC в Delaware.

Нужен ли ви е конкретно данъчен счетоводител в Delaware?

Не винаги.

Ако вашето LLC е малко, има един собственик, няма служители и работи само в един щат, може да не ви е нужен счетоводител, специализиран в Delaware. Квалифициран CPA, enrolled agent или данъчен подготвител във вашия щат може да е напълно достатъчен, стига да разбира данъчното облагане на LLC и правилата за съответствие в Delaware.

Най-важно е опитът, а не географията.

Данъчният специалист трябва да може да обясни:

• как е класифицирано вашето LLC за федерални данъчни цели
• дали печалбите ви подлежат на данък за самонаети лица
• дали трябва да подавате декларации в повече от един щат
• дали бизнесът ви се нуждае от payroll, sales tax или estimated tax декларации
• дали изборът на корпоративно облагане би помогнал или навредил на вашата ситуация

Ако човекът, когото наемате, не може ясно да обясни тези основи, проблемът не е в местоположението. Проблемът е в експертизата.

Кога има смисъл да наемете данъчен специалист

Някои собственици на Delaware LLC могат да се справят с просто счетоводство и базова годишна декларация. Други имат нужда от данъчен специалист от самото начало.

Трябва сериозно да обмислите наемане, ако вашето LLC:

• има няколко собственика
• оперира в повече от един щат
• има служители или независими изпълнители
• продава облагаеми продукти или услуги
• очаква значителна печалба
• планира да избере облагане като S corporation
• получава инвестиционни средства или извършва редовни разпределения
• има сложни записи, приспадания или споразумения между членовете

Колкото повече движещи се части има бизнесът ви, толкова по-ценна става проактивната данъчна стратегия. Малка грешка в класификацията или подаването може да доведе до санкции, двойно облагане или въпроси за данъчна връзка между щатите, които отнемат време за коригиране.

Често срещани данъчни грешки при LLC в Delaware, които трябва да се избягват

Много данъчни проблеми могат да бъдат предотвратени. Най-честите грешки включват:

Бъркане на щата на учредяване с щата на дейност

Учредяването в Delaware не означава, че всички ваши данъчни задължения са в Delaware. Ако реално управлявате бизнеса от друг щат, именно този щат може да е най-важният за данъка върху дохода и местното съответствие.

Пренебрегване на годишния данък за LLC в Delaware

Някои собственици предполагат, че неактивното LLC не трябва да плаща нищо. Delaware все още изисква годишния данък за LLC, дори ако компанията няма приходи.

Пропускане на прогнозни данъчни плащания

Ако очаквате да дължите значителна сума във федерален данък върху дохода или данък за самонаети лица, може да се наложи да правите прогнозни плащания през годината, вместо да чакате данъчния сезон.

Забравяне за данъците върху заплатите

Ако си изплащате заплата чрез избор за облагане като S corporation или наемете работници, спазването на правилата за payroll се превръща в реално задължение. Това не е по избор, щом веднъж имате служители на щат.

Пренебрегване на други щати

Ако продавате, наемате, складирате инвентар или извършвате услуги в други щати, може да създадете данъчни задължения извън Delaware. Това е една от основните причини собствениците на бизнес да печелят от опитен данъчен консултант.

Какви документи трябва да пази едно LLC в Delaware?

Добрите записи улесняват данъчната подготовка и обикновено намаляват професионалните разходи. Най-малкото следете:

• всички бизнес приходи
• банкови извлечения на бизнеса
• фактури и разписки
• вноски и разпределения на собствениците
• payroll записи, ако имате персонал
• пробег и пътни дневници
• записи за home office, ако е приложимо
• копия на федерални и щатски данъчни декларации
• доказателство за плащане на годишния данък в Delaware

Добра система за водене на документи също помага, ако бизнесът ви расте, добавя партньори или по-късно променя данъчния си статус.

Как Zenind се вписва в картината

Zenind не е данъчен подготвител, но може да помогне на собствениците на бизнес да останат организирани от самото начало. Правилно учредено LLC с надеждна подкрепа за съответствие дава на вашия счетоводител по-чиста основа, върху която да работи.

Това е важно, защото данъчните специалисти прекарват по-малко време в коригиране на пропуски при учредяване и подаване, когато бизнес записите вече са подредени. Zenind може да помогне с учредяване на LLC, услуги на регистриран агент и текущи задачи по съответствие, които държат административната страна на бизнеса ви под контрол.

За нов основател това разделение е полезно:

• Zenind ви помага да учредите и поддържате компанията
• вашият данъчен специалист ви помага да управлявате декларациите и данъчната стратегия

Заедно тези две части намаляват ненужния стрес и правят по-лесно спазването на изискванията през цялата година.

Как да изберете правилния данъчен съветник за вашето LLC

Ако решите да наемете помощ, избирайте внимателно. Добрият данъчен съветник за едно Delaware LLC трябва да има опит с:

• pass-through данъчно облагане на LLC
• изискванията за годишния данък в Delaware
• бизнес дейност в повече от един щат
• прогнозни данъци
• payroll и отчитане на независими изпълнители
• избор на структура и данъчни избори

Преди да се ангажирате, задайте практични въпроси:

• Как обикновено обработвате данъчни декларации за Delaware LLC?
• Работите ли с бизнеси, които оперират в повече от един щат?
• Можете ли да ми помогнете да преценя дали изборът на S corporation е подходящ?
• Какви документи ви трябват от мен всеки месец или тримесечие?
• Как помагате на клиентите да планират прогнозни данъци?

Силен съветник ще даде директни отговори и ще ви каже къде са рисковете.

Заключение

Не е задължително да ви трябва данъчен счетоводител в Delaware само защото сте учредили Delaware LLC. Това, което наистина ви трябва, е правилната данъчна подкрепа според това как реално работи бизнесът ви.

Ако вашето LLC е просто, квалифициран данъчен специалист във вашия щат може да е достатъчен. Ако бизнесът ви има служители, няколко собственика, дейност в повече от един щат или по-сложен данъчен профил, професионалната помощ си заслужава.

Ключът е да разделите учредяването от данъчното облагане, да поддържате документите си подредени и да се уверите, че човекът, който ви помага, разбира както федералните данъчни правила, така и щатите, в които бизнесът ви реално оперира. Този подход защитава вашето LLC, намалява изненадите и поддържа съответствието управляемо с растежа ви.