Apakah Anda Membutuhkan Akuntan Pajak Delaware untuk LLC Anda?

Delaware adalah salah satu negara bagian paling populer untuk membentuk LLC, tetapi aturan pajak yang terkait dengannya sering disalahpahami. Banyak pemilik bisnis baru berasumsi bahwa mereka harus menyewa akuntan pajak yang berbasis di Delaware agar perusahaan mereka tetap patuh. Pada kenyataannya, pertanyaan yang lebih tepat bukanlah di mana lokasi akuntan Anda, melainkan apakah profesional tersebut memahami bagaimana LLC Anda dikenakan pajak, di mana Anda benar-benar menjalankan bisnis, dan pengajuan apa saja yang berlaku untuk perusahaan Anda.

Bagi banyak pemilik, LLC Delaware tidak memerlukan penyusun pajak khusus di Delaware. Yang dibutuhkan adalah pemahaman yang jelas tentang perlakuan pajak federal, pajak tahunan LLC Delaware, dan kewajiban pajak apa pun di negara bagian tempat bisnis beroperasi. Jika bisnis Anda memiliki karyawan, eksposur pajak penjualan, beberapa pemilik, atau aktivitas di lebih dari satu negara bagian, kebutuhan akan bantuan pajak profesional akan meningkat dengan cepat.

Pajak apa saja yang mungkin terutang oleh LLC Delaware

LLC Delaware dapat menghadapi beberapa kewajiban pajak yang berbeda, dan semuanya tidak ditangani dengan cara yang sama.

1. Pajak penghasilan federal

Sebagian besar LLC dikenakan pajak sebagai entitas pass-through secara default. Artinya, LLC itu sendiri biasanya tidak membayar pajak penghasilan federal dengan cara yang sama seperti korporasi. Sebagai gantinya, laba dan rugi mengalir ke pemilik atau para pemilik, yang melaporkannya pada laporan pajak pribadi atau laporan bisnis mereka, tergantung pada bagaimana LLC tersebut dikenakan pajak.

LLC dengan satu anggota sering diperlakukan sebagai disregarded entity untuk tujuan pajak federal kecuali memilih perlakuan korporasi. LLC dengan beberapa anggota umumnya diperlakukan sebagai partnership kecuali membuat pilihan pajak yang berbeda.

2. Pajak wirausaha

Jika Anda aktif bekerja di LLC Anda dan bisnis dikenakan pajak sebagai entitas pass-through, bagian pendapatan Anda mungkin dikenakan pajak wirausaha. Ini adalah salah satu kejutan paling umum bagi pemilik baru. Tidak cukup hanya melihat pajak penghasilan; Anda juga perlu memahami apakah pajak Social Security dan Medicare berlaku atas penghasilan Anda.

3. Pajak tahunan LLC Delaware

Setiap LLC domestik dan asing yang dibentuk atau terdaftar di Delaware diwajibkan membayar pajak tahunan LLC Delaware. Jumlahnya saat ini adalah $300, dan jatuh tempo pada atau sebelum 1 Juni setiap tahun. LLC Delaware tidak mengajukan annual report, tetapi tetap harus membayar pajak tahunan tepat waktu.

Melewatkan tenggat ini dapat menimbulkan denda dan masalah administratif yang tidak perlu, bahkan jika LLC Anda memiliki sedikit atau tanpa aktivitas selama tahun tersebut.

4. Pajak gross receipts dan pajak negara bagian lainnya

Jika LLC Anda beroperasi di Delaware dan menjual barang atau jasa yang dikenakan pajak, Anda mungkin juga berutang gross receipts tax Delaware atau pajak bisnis tingkat negara bagian lainnya. Selain itu, jika bisnis Anda beroperasi di negara bagian lain, Anda mungkin juga berutang pajak di sana. LLC Delaware tidak otomatis dibebaskan dari aturan pajak di negara bagian tempat pekerjaan benar-benar dilakukan.

5. Pajak payroll jika Anda memiliki karyawan

Mempekerjakan karyawan langsung mengubah situasi. Begitu LLC Anda memiliki staf, Anda mungkin perlu menangani pemotongan payroll, pajak payroll pemberi kerja, asuransi pengangguran, dan pengajuan terkait. Kewajiban ini terpisah dari pajak tahunan Delaware milik LLC.

Apakah Anda membutuhkan akuntan pajak Delaware secara khusus?

Tidak selalu.

Jika LLC Anda kecil, hanya memiliki satu pemilik, tidak memiliki karyawan, dan hanya berbisnis di satu negara bagian, Anda mungkin tidak memerlukan akuntan khusus Delaware. CPA, enrolled agent, atau penyusun pajak yang berkualifikasi di negara bagian tempat tinggal Anda mungkin sudah cukup, selama mereka memahami perpajakan LLC dan aturan kepatuhan Delaware.

Yang paling penting adalah pengalaman, bukan lokasi.

Seorang profesional pajak harus dapat menjelaskan:

• bagaimana LLC Anda diklasifikasikan untuk tujuan pajak federal
• apakah laba Anda dikenakan pajak wirausaha
• apakah Anda harus mengajukan di lebih dari satu negara bagian
• apakah bisnis Anda memerlukan pengajuan payroll, sales tax, atau estimated tax
• apakah pemilihan pajak korporasi akan membantu atau merugikan situasi Anda

Jika orang yang Anda sewa tidak dapat menjelaskan dasar-dasar tersebut dengan jelas, masalahnya bukan lokasi. Masalahnya adalah keahlian.

Kapan menyewa profesional pajak masuk akal

Sebagian pemilik LLC Delaware dapat mengelola pembukuan sederhana dan laporan tahunan dasar. Yang lain membutuhkan profesional pajak sejak awal.

Anda sebaiknya sangat mempertimbangkan untuk menyewa profesional jika LLC Anda:

• memiliki beberapa pemilik
• beroperasi di lebih dari satu negara bagian
• memiliki karyawan atau kontraktor
• menjual produk atau layanan yang dikenakan pajak
• mengharapkan keuntungan yang signifikan
• berencana memilih perpajakan S corporation
• menerima dana investor atau rutin membagikan distribusi
• memiliki catatan, pengurangan, atau perjanjian anggota yang rumit

Semakin banyak variabel dalam bisnis Anda, semakin bernilai perencanaan pajak yang proaktif. Kesalahan kecil dalam klasifikasi atau pelaporan dapat menimbulkan denda, pajak berganda, atau masalah nexus antarnegara bagian yang memerlukan waktu untuk dibereskan.

Kesalahan umum pajak LLC Delaware yang perlu dihindari

Banyak masalah pajak sebenarnya bisa dicegah. Kesalahan yang paling umum meliputi:

Mencampuradukkan negara bagian pembentukan dengan negara bagian operasional

Membentuk LLC di Delaware tidak berarti semua kewajiban pajak Anda berada di Delaware. Jika Anda sebenarnya menjalankan bisnis dari negara bagian lain, negara bagian itulah yang mungkin paling relevan untuk pajak penghasilan dan kepatuhan lokal.

Mengabaikan pajak tahunan LLC Delaware

Sebagian pemilik mengira LLC yang tidak aktif tidak perlu membayar apa pun. Delaware tetap mewajibkan pajak tahunan LLC meskipun perusahaan tidak memiliki pendapatan.

Melewatkan pembayaran estimated tax

Jika Anda memperkirakan akan berutang jumlah yang berarti dalam pajak penghasilan federal atau pajak wirausaha, Anda mungkin perlu melakukan pembayaran estimasi sepanjang tahun, bukan menunggu sampai musim pajak.

Lupa tentang pajak payroll

Jika Anda membayar diri sendiri sebagai gaji melalui pemilihan S corporation atau Anda mempekerjakan pekerja, kepatuhan payroll menjadi kewajiban nyata. Ini tidak bersifat opsional begitu karyawan sudah tercatat.

Mengabaikan negara bagian lain

Jika Anda menjual, merekrut, menyimpan inventaris, atau memberikan jasa di negara bagian lain, Anda dapat menciptakan kewajiban pelaporan pajak di luar Delaware. Inilah salah satu alasan utama pemilik bisnis mendapat manfaat dari penasihat pajak yang berpengalaman.

Catatan apa yang harus disimpan LLC Delaware?

Catatan yang baik membuat persiapan pajak jauh lebih mudah dan biasanya menurunkan biaya profesional. Minimal, lacak hal-hal berikut:

• seluruh pendapatan bisnis
• laporan bank bisnis
• faktur dan tanda terima
• kontribusi dan distribusi pemilik
• catatan payroll jika Anda memiliki staf
• log jarak tempuh dan perjalanan
• catatan kantor rumah jika berlaku
• salinan pengajuan pajak federal dan negara bagian
• bukti pembayaran pajak tahunan Delaware

Sistem pencatatan yang rapi juga membantu jika bisnis Anda berkembang, menambah mitra, atau mengubah status pajak di kemudian hari.

Bagaimana Zenind berperan

Zenind bukan penyedia jasa pajak, tetapi dapat membantu pemilik bisnis tetap terorganisasi sejak awal. LLC yang dibentuk dengan benar dan didukung kepatuhan yang andal memberi akuntan Anda dasar yang lebih bersih untuk bekerja.

Itu penting karena profesional pajak menghabiskan lebih sedikit waktu untuk memperbaiki celah pembentukan dan pelaporan ketika catatan bisnis sudah tertata. Zenind dapat membantu pembentukan LLC, layanan registered agent, dan tugas kepatuhan berkelanjutan yang menjaga sisi administratif bisnis Anda tetap terkendali.

Bagi pendiri baru, pemisahan ini berguna:

• Zenind membantu Anda membentuk dan mempertahankan perusahaan
• profesional pajak Anda membantu mengelola pengajuan dan strategi pajak

Bersama-sama, kedua bagian ini mengurangi stres yang sebenarnya bisa dihindari dan memudahkan Anda tetap patuh sepanjang tahun.

Cara memilih penasihat pajak yang tepat untuk LLC Anda

Jika Anda memutuskan untuk menyewa bantuan, pilih dengan cermat. Penasihat pajak yang baik untuk LLC Delaware harus memiliki pengalaman dengan:

• perpajakan pass-through LLC
• persyaratan pajak tahunan Delaware
• aktivitas bisnis lintas negara bagian
• estimated tax
• pelaporan payroll dan kontraktor
• pemilihan entitas dan pilihan pajak

Sebelum Anda berkomitmen, ajukan pertanyaan praktis:

• Bagaimana biasanya Anda menangani laporan pajak LLC Delaware?
• Apakah Anda bekerja dengan bisnis yang beroperasi di beberapa negara bagian?
• Dapatkah Anda membantu saya menentukan apakah pemilihan S corporation masuk akal?
• Catatan apa yang Anda perlukan dari saya setiap bulan atau setiap kuartal?
• Bagaimana Anda membantu klien merencanakan estimated tax?

Penasihat yang kuat akan memberikan jawaban langsung dan memberi tahu Anda di mana risikonya.

Intinya

Anda tidak otomatis membutuhkan akuntan pajak Delaware hanya karena Anda membentuk LLC Delaware. Yang Anda butuhkan adalah dukungan pajak yang tepat sesuai cara bisnis Anda benar-benar beroperasi.

Jika LLC Anda sederhana, profesional pajak yang berkualifikasi di negara bagian tempat tinggal Anda mungkin sudah cukup. Jika bisnis Anda memiliki karyawan, beberapa pemilik, aktivitas lintas negara bagian, atau profil pajak yang lebih kompleks, bantuan profesional layak digunakan.

Kuncinya adalah memisahkan pembentukan dari perpajakan, menjaga catatan tetap rapi, dan memastikan orang yang membantu Anda memahami baik aturan pajak federal maupun negara bagian tempat bisnis Anda benar-benar beroperasi. Pendekatan ini melindungi LLC Anda, mengurangi kejutan, dan menjaga kepatuhan tetap mudah dikelola seiring pertumbuhan bisnis Anda.