Обяснение на данъците за бизнес във Флорида: данък върху продажбите, данък върху ползването, корпоративен данък върху доходите и спазване на изискванията за LLC

Стартирането на бизнес във Флорида носи значителни предимства, включително липса на щатски данък върху личните доходи. Но това не означава, че собствениците на бизнес във Флорида могат да игнорират данъците. В зависимост от типа на вашето дружество, отрасъла, приходите и плановете за наемане на служители, вашата компания може да трябва да се справя с данък върху продажбите, данък върху ползването, корпоративен данък върху доходите, данъци, свързани с трудовото възнаграждение, и федерални задължения за прогнозни данъчни плащания.

Разбирането на тези правила отрано може да ви помогне да избегнете санкции, да поддържате чиста отчетност и да изградите бизнес, който се разраства с по-малко изненади.

Това ръководство разглежда основните бизнес данъци във Флорида, които повечето нови собственици трябва да познават, заедно с практични стъпки за спазване на изискванията за LLC, корпорации и работодатели.

Данъци във Флорида накратко

Повечето бизнеси във Флорида трябва да имат предвид четири данъчни слоя:

• Данък върху продажбите във Флорида, ако продавате облагаеми стоки или облагаеми услуги
• Данък върху ползването във Флорида, ако купувате облагаеми стоки без да е начислен данък върху продажбите
• Корпоративен данък върху доходите във Флорида, ако бизнесът ви се облага като корпорация за федерални цели или иначе е задължен да подава декларация
• Федерални данъци, като данък за самонаети лица, данък върху доходите, данък върху заплатите и прогнозни данъчни плащания

Ако наемате служители, може да се наложи също да се регистрирате за и да плащате данък за повторна заетост във Флорида.

Основи на данъка върху продажбите във Флорида

Флорида прилага обща ставка на данъка върху продажбите и ползването от 6% върху много продажби и покупки. Освен това много окръзи добавят допълнителен дискреционен надбавъчен данък върху продажбите, така че общата ставка може да е по-висока в зависимост от мястото на продажбата.

Ако продавате облагаеми продукти или определени облагаеми услуги, обикновено трябва да съберете данъка върху продажбите от клиента в момента на продажбата и да го внесете в Florida Department of Revenue.

Какво може да е облагаемо

Често облагаеми са:

• Движимо материално имущество
• Много стоки на дребно
• Определени входни такси и наеми
• Някои услуги, които Флорида изрично облага

Данъчните правила във Флорида могат да зависят от конкретния артикул, затова не приемайте, че една услуга е освободена само защото не е физически продукт. Проверете актуалните указания на Florida Department of Revenue, преди да начислявате или внасяте данък.

Данъкът върху ползването също е важен

Данъкът върху ползването се прилага, когато облагаеми стоки са закупени без да бъде събран данък върху продажбите, но стоката се използва, съхранява или консумира във Флорида.

Това може да се случи, когато:

• Купувате облагаеми стоки от продавач извън щата, който не начислява данък върху продажбите във Флорида
• Внасяте облагаеми стоки във Флорида след като сте ги купили другаде
• Купувате артикул без данък за препродажба, но след това го използвате в собствения си бизнес

За много компании данъкът върху продажбите и данъкът върху ползването са две страни на един и същ проблем със спазването на правилата. Ако бизнесът ви купува оборудване, инвентар, офис консумативи или материални активи, свързани със софтуер, струва си да проверите дали се прилага данък върху ползването.

Чести грешки при спазване на изискванията за данък върху продажбите

Бизнесите във Флорида често срещат проблеми, когато:

• Започнат да начисляват данък преди да са се регистрирали правилно
• Не начисляват данък върху облагаеми такси за доставка или комбинирани сделки
• Пренебрегват разликите в окръжните надбавъчни данъци
• Забравят да подават декларации през по-слаби месеци
• Класифицират неправилно продукт или услуга като освободени от данък

Добрата счетоводна отчетност и ясното фактуриране помагат значително.

Корпоративен данък върху доходите във Флорида

Флорида не налага щатски данък върху личните доходи, но някои бизнеси трябва да плащат корпоративен данък върху доходите във Флорида.

Обикновено този данък се прилага за корпорации и други структури, които за данъчни цели се третират като корпорации. Florida Department of Revenue налага данъка върху корпоративния нетен доход, а актуалната ставка е 5,5% за данъчни години, започващи на или след 1 януари 2022 г.

Кои бизнеси може да дължат този данък

Едно LLC във Флорида може да дължи или да не дължи корпоративен данък върху доходите в зависимост от това как се облага за федерални цели.

Най-общо:

• Едночленното LLC, което е disregarded entity, обикновено се облага чрез декларацията на собственика
• Многочленното LLC обикновено се облага като партньорство, освен ако не избере друго третиране
• LLC, което избере корпоративно данъчно третиране, може да стане обект на корпоративен данък върху доходите във Флорида

Това означава, че класификацията на дружеството има значение. Данъчният профил на бизнеса ви не се определя само от това, че е LLC.

Защо този данък обърква новите собственици

Много основатели предполагат, че LLC автоматично избягва бизнес данъци. Това не е вярно. LLC може да бъде гъвкава правна форма, но данъчното третиране зависи от федералния избор и от бизнес дейността.

Ако компанията ви е била преобразувана към корпоративно данъчно третиране или работи като корпорация, прегледайте внимателно задължението си за подаване във Флорида.

Следете изискванията за подаване във Флорида

Задълженията за подаване на корпоративни декларации могат да възникнат, ако сте учредени във Флорида, извършвате дейност във Флорида или получавате доход във Флорида. Ако не сте сигурни дали компанията ви трябва да подава декларация, говорете с CPA или данъчен специалист преди крайния срок.

Федерални данъци за собственици на бизнес във Флорида

Дори когато Флорида не облага личния ви доход, федералните данъчни задължения продължават да важат.

Данък за самонаети лица

Ако работите като едноличен търговец, съдружник или член на LLC, което се облага като проходна структура, може да дължите данък за самонаети лица върху печалбите на бизнеса.

Данъкът за самонаети лица покрива вноските за Social Security и Medicare. Той е отделен от федералния данък върху доходите и може да представлява значителен разход за печелившите собственици.

Честа грешка при планирането е да се забрави, че печалбите на бизнеса могат да създадат данъчно задължение дори когато парите се реинвестират в компанията.

Федерален данък върху доходите

Може също да дължите федерален данък върху доходите от вашите бизнес приходи. Размерът зависи от типа на структурата, приспаданията, данъчните кредити и общия облагаем доход.

Проходните бизнеси обикновено отчитат дохода в декларацията на собственика. Корпорациите подават свои собствени федерални декларации.

Прогнозни данъчни плащания

Ако сте самонаети или иначе получавате доход, който не е покрит чрез удръжки, може да се наложи да правите тримесечни прогнозни данъчни плащания към IRS.

IRS обикновено очаква прогнозните плащания да се правят през годината, ако ще дължите достатъчно данък, вместо да чакате до данъчния сезон.

Това е особено важно за нови основатели, които започват да печелят бързо, но още не са коригирали стратегията си за данъчни плащания.

Данъци върху заплатите и за работодатели във Флорида

След като наемете служители, данъчните ви отговорности се разширяват.

Удържане от заплати

Работодателите трябва да удържат съответните федерални данъци от възнагражденията на служителите и да ги превеждат по график. Това включва удържане на данък върху доходите и дела на служителя за Social Security и Medicare.

Работодателите също плащат своя дял от данъчните задължения, свързани със заплатите.

Данък за повторна заетост във Флорида

Работодателите във Флорида може също да трябва да плащат данък за повторна заетост, който е програмата на щата за безработица.

Florida Department of Revenue администрира този данък. Според щата работодателите го плащат, работниците не, и само първата част от годишните заплати на всеки служител е облагаема.

Обикновено трябва да се регистрирате, когато изпълните правилата на Флорида за отговорност на работодателя. Ако компанията ви расте и добавя персонал, това е една от първите позиции за преглед при спазване на изискванията за заплати.

Класификацията на работниците също е важна

Класификацията на работниците влияе върху данъчните, трудовите и отчетните задължения.

Ако човекът е служител, може да се прилагат удръжки от заплата и данък за повторна заетост. Ако човекът е действително независим изпълнител, данъчният процес е различен.

Неправилната класификация може да доведе до данъци със задна дата, санкции и корекции в подадените декларации. При съмнение прегледайте фактите внимателно, преди да извършите плащания.

Практичен контролен списък за данъчно съответствие във Флорида

Ако започвате или вече управлявате бизнес във Флорида, използвайте този контролен списък, за да останете организирани:

1. Изберете правилната правна структура за целите на вашия бизнес
2. Регистрирайте бизнеса си към съответните щатски органи
3. Вземете EIN, ако бизнесът ви се нуждае от такъв
4. Потвърдете дали компанията ви трябва да начислява данък върху продажбите във Флорида
5. Проверете дали върху вашите покупки се прилага данък върху ползването
6. Определете дали бизнесът ви дължи корпоративен данък върху доходите във Флорида
7. Открийте данъчни сметки за заплати преди да наемете служители
8. Проследявайте приспадаемите разходи и поддържайте чиста отчетност
9. Записвайте крайни срокове за тримесечни прогнозни данъчни плащания
10. Преглеждайте данъчните правила всеки път, когато разширявате дейността си, добавяте локации или променяте бизнес модела си

Това не е само въпрос на избягване на санкции. Добрата данъчна дисциплина улеснява финансирането, счетоводството и годишното подаване.

Как Zenind може да помогне

Zenind помага на предприемачите да учредяват и управляват бизнеси в САЩ с практическа подкрепа, подходяща за растяща компания. Ако стартирате във Флорида, Zenind може да ви помогне да изградите правната основа на вашата компания, да останете организирани и да поддържате учредителните си документи в правилната посока.

Тази подкрепа е важна, защото спазването на данъчните изисквания става по-лесно, когато документите на структурата ви, данните за регистрирания агент и бизнес подаванията са подредени правилно от самото начало.

За много собственици целта не е само да започнат бизнес във Флорида, а да го поддържат изряден, докато расте. Правилният партньор за учредяване може да намали административното натоварване и да ви даде повече време да се фокусирате върху операциите, продажбите и обслужването на клиенти.

Често задавани въпроси

Има ли Флорида щатски данък върху доходите?

Не. Флорида няма личен данък върху доходите за физически лица.

Плаща ли всяко LLC във Флорида корпоративен данък върху доходите?

Не. LLC дължи корпоративен данък върху доходите само при определени обстоятелства, обикновено в зависимост от това как се облага за федерални цели.

Каква е ставката на данъка върху продажбите във Флорида?

Флорида има обща щатска ставка на данъка върху продажбите от 6%, а някои окръзи добавят допълнителен надбавъчен данък.

Трябва ли бизнесите във Флорида да плащат прогнозни данъци?

Много от тях да. Ако доходът ви от бизнеса не е напълно покрит от удръжки, може да се наложи да правите тримесечни прогнозни данъчни плащания към IRS.

Трябва ли да начислявам данък върху продажбите при всяка продажба?

Не винаги. Облагаемостта зависи от това какво продавате, как го продавате и къде се извършва сделката. Прегледайте правилата на Флорида, преди да приемете, че една продажба е освободена.

Финален извод

Флорида е благоприятна за бизнеса, но данъчното съответствие все пак има значение. Повечето собственици трябва да мислят отвъд учредяването и да отчетат данъка върху продажбите, данъка върху ползването, федералните прогнозни данъци, правилата за заплати и възможната експозиция към корпоративен данък върху доходите.

Ако изградите тези системи отрано, вашият бизнес във Флорида ще бъде по-добре позициониран да избягва грешки, да остане изряден и да расте уверено.