Флоридадағы бизнес салықтары түсіндірілді: сату салығы, пайдалану салығы, корпоративтік табыс салығы және LLC сәйкестігі

Флоридада бизнес бастаудың айқын артықшылықтары бар, соның ішінде штат деңгейінде жеке табыс салығының жоқтығы. Бірақ бұл Флоридадағы бизнес иелері салықтарды елемей алады дегенді білдірмейді. Сіздің ұйымдық-құқықтық нысаныңызға, салаңызға, табысыңызға және қызметкер жалдау жоспарыңызға қарай, компанияңызға сату салығын, пайдалану салығын, корпоративтік табыс салығын, жалақыға байланысты салықтарды және федералдық есептік салық төлемдерін басқару қажет болуы мүмкін.

Осы ережелерді ертерек түсіну айыппұлдардан сақтануға, есеп жүргізуді таза ұстауға және тосын жағдайы аз, ауқымдалатын бизнес құруға көмектеседі.

Бұл нұсқаулықта жаңа иелер білуі тиіс негізгі Флорида бизнес салығы, сондай-ақ LLC, корпорациялар және жұмыс беруші бизнес үшін практикалық сәйкестік қадамдары қарастырылады.

Флорида салықтарына қысқаша шолу

Флоридадағы көптеген бизнес төрт салық қабатын ескеруі керек:

• Флорида сату салығы - егер сіз салық салынатын тауарлар немесе қызметтер сатсаңыз
• Флорида пайдалану салығы - егер сіз салық салынатын заттарды сату салығын төлемей сатып алсаңыз
• Флорида корпоративтік табыс салығы - егер сіздің бизнесіңіз федералдық салық тұрғысынан корпорация ретінде салық салынса немесе есеп беру міндеті болса
• Федералдық салықтар - мысалы, өзін-өзі жұмыспен қамту салығы, табыс салығы, жалақы салығы және есептік салық төлемдері

Егер сіз қызметкерлерді жалдасаңыз, сізге Флоридадағы қайта жұмысқа орналастыру салығына тіркелу және оны төлеу қажет болуы мүмкін.

Флорида сату салығының негіздері

Флорида көптеген сату мен сатып алуға 6% жалпы сату және пайдалану салығын қолданады. Бұған қоса, көптеген округтер қосымша discretionary sales surtax қосады, сондықтан сату жасалған орынға қарай жалпы мөлшерлеме жоғары болуы мүмкін.

Егер сіз салық салынатын өнімдерді немесе белгілі бір салық салынатын қызметтерді сатсаңыз, әдетте сату салығын клиенттен сату кезінде жинап, оны Florida Department of Revenue-ке аударуыңыз керек.

Не салық салынуы мүмкін

Жиі салық салынатын заттарға мыналар жатады:

• Материалдық жеке мүлік
• Көптеген бөлшек тауарлар
• Кейбір кіру билеттері мен жалға алулар
• Флорида арнайы салық салатын кейбір қызметтер

Флорида салық ережелері тауар немесе қызмет түріне қарай өзгеруі мүмкін, сондықтан ол физикалық өнім емес екеніне қарап, қызметті салықтан босатылған деп есептемеңіз. Салықты есептеу немесе аудару алдында Florida Department of Revenue-тің қолданыстағы нұсқаулығын тексеріңіз.

Пайдалану салығы да маңызды

Пайдалану салығы салық салынатын заттар сатушы тарапынан сату салығынсыз сатып алынғанда, бірақ ол зат Флоридада пайдаланылғанда, сақталған кезде немесе тұтынылған кезде қолданылады.

Бұл мына жағдайларда болуы мүмкін:

• Флорида сату салығын ұстамайтын штаттан тыс сатушыдан салық салынатын тауар сатып алғанда
• Басқа жерде сатып алынған салық салынатын затты Флоридаға әкелгенде
• Затты қайта сату үшін салықсыз сатып алып, кейін оны өз бизнесіңізде пайдаланғанда

Көптеген бизнес үшін сату салығы мен пайдалану салығы бір сәйкестік мәселесінің екі жағы болып табылады. Егер сіздің бизнесіңіз жабдық, қор, кеңсе керек-жарақтары немесе бағдарламалық жасақтамаға байланысты материалдық активтер сатып алса, пайдалану салығының қолданылуын тексеру маңызды.

Сату салығы бойынша жиі жіберілетін қателер

Флорида бизнесі көбіне мына жағдайларда қателік жібереді:

• Дұрыс тіркелмей тұрып салық жинауды бастау
• Салық салынатын жеткізу төлемдері немесе аралас транзакциялар бойынша салық жинамау
• Аудандық surtax айырмашылықтарын елемеу
• Баяу айларда декларация тапсыруды ұмыту
• Өнімді немесе қызметті салықтан босатылған деп қате жіктеу

Жақсы бухгалтерия және таза шот-фактуралар мұнда көп көмектеседі.

Флорида корпоративтік табыс салығы

Флорида жеке тұлғаларға жеке табыс салығын салмайды, бірақ кейбір бизнес Флорида корпоративтік табыс салығын төлеуі керек.

Бұл салық әдетте корпорацияларға және салық мақсатында корпорация ретінде қаралатын басқа ұйымдарға қолданылады. Florida Department of Revenue бұл салықты корпоративтік таза табысқа салады, ал қолданыстағы мөлшерлеме 2022 жылғы 1 қаңтардан бастап басталатын салық жылдары үшін 5.5% құрайды.

Қандай бизнес бұл салыққа ұшырауы мүмкін

Флоридадағы LLC федералдық тұрғыдан қалай салық салынатынына қарай корпоративтік табыс салығын төлеуі де, төлемеуі де мүмкін.

Жалпы алғанда:

• Бір мүшелі disregarded LLC әдетте иесінің декларациясы арқылы салықтанады
• Көп мүшелі LLC көбіне басқаша таңдау жасамаса, серіктестік ретінде салықтанады
• Корпоративтік салық режимін таңдаған LLC Флорида корпоративтік табыс салығына жатуы мүмкін

Бұл ұйымдық құрылымның жіктелуі маңызды екенін білдіреді. Сіздің бизнесіңіздің штаттық салық профилі тек LLC атауына байланысты анықталмайды.

Неліктен бұл салық жаңа иелерді шатастырады

Көптеген негізін қалаушылар LLC автоматты түрде бизнес салығынан босатады деп ойлайды. Бұл дұрыс емес. LLC икемді құқықтық құрылым болуы мүмкін, бірақ салық режимі федералдық таңдау мәртебесіне және бизнес қызметіне байланысты.

Егер компанияңыз корпоративтік салық режиміне ауысқан болса немесе корпорация ретінде жұмыс істесе, Флоридадағы есеп беру міндетін мұқият тексеріңіз.

Флоридадағы есеп беру талаптарын қадағалаңыз

Корпоративтік есеп беру ережелері Флоридада тіркелу, Флоридада бизнес жүргізу немесе Флоридада табыс табу арқылы туындауы мүмкін. Егер компанияңыздың есеп беруі керек пе, жоқ па білмесеңіз, мерзім келгенге дейін CPA немесе салық маманымен сөйлесіңіз.

Флоридадағы федералдық салықтар

Флорида жеке табысты салықтамаса да, федералдық салық міндеттемелері бәрібір қолданылады.

Өзін-өзі жұмыспен қамту салығы

Егер сіз жеке кәсіпкер, серіктес немесе pass-through ұйым ретінде салық салынатын LLC мүшесі ретінде жұмыс істесеңіз, бизнес пайдасына өзін-өзі жұмыспен қамту салығын төлеуіңіз мүмкін.

Өзін-өзі жұмыспен қамту салығы Social Security және Medicare жарналарын қамтиды. Ол федералдық табыс салығынан бөлек және табысты иелер үшін айтарлықтай шығын болуы мүмкін.

Жиі жіберілетін жоспарлау қатесі - бизнес пайдасы компанияға қайта инвестицияланып жатса да, оның салық міндеттемесін тудыруы мүмкін екенін ұмыту.

Федералдық табыс салығы

Сіз бизнес табысыңызға федералдық табыс салығын да төлеуіңіз мүмкін. Мөлшері ұйымдық-құқықтық нысаныңызға, шегерімдерге, жеңілдіктерге және жалпы салық салынатын табысқа байланысты.

Pass-through бизнес әдетте табысты иесінің декларациясында көрсетеді. Корпорациялар өздерінің федералдық декларацияларын тапсырады.

Есептік салық төлемдері

Егер сіз өзін-өзі жұмыспен қамтысаңыз немесе ұсталыммен жабылмайтын табыс тапсаңыз, IRS-ке тоқсан сайын есептік салық төлемдерін жасауыңыз қажет болуы мүмкін.

IRS әдетте салық жылы ішінде салық қарызы туындаса, оны декларация маусымын күтпей төлеуді күтеді.

Бұл әсіресе тез табыс таба бастаған, бірақ салық төлеу стратегиясын әлі бейімдемеген жаңа негізін қалаушылар үшін маңызды.

Флоридадағы жалақы және жұмыс беруші салығы

Қызметкер жалдаған кезде салық міндеттемелеріңіз кеңейеді.

Жалақыдан ұсталатын салықтар

Жұмыс берушілер қызметкер жалақысынан тиісті федералдық салықтарды ұстап, оларды белгіленген мерзімде аударады. Бұған табыс салығын ұстап қалу және Social Security мен Medicare салықтарының қызметкерге тиесілі бөлігі кіреді.

Жұмыс берушілер жалақыға байланысты салық міндеттемелерінің өз үлесін де төлейді.

Флорида қайта жұмысқа орналастыру салығы

Флорида жұмыс берушілеріне қайта жұмысқа орналастыру салығын төлеу қажет болуы мүмкін, бұл штаттың жұмыссыздық сақтандыру бағдарламасы болып табылады.

Салықты Florida Department of Revenue басқарады. Штаттың айтуынша, оны жұмыс берушілер төлейді, қызметкерлер төлемейді, және әр қызметкердің жылдық жалақысының тек алғашқы бөлігі ғана салық салынатын болады.

Әдетте сіз Флоридадағы жұмыс берушіге қатысты жауапкершілік талаптарына жеткенде тіркелуіңіз керек. Егер компанияңыз өсіп, қызметкерлерді қоса бастаса, бұл тексеретін алғашқы жалақы сәйкестігі мәселелерінің бірі.

Қызметкерлерді жіктеу әлі де маңызды

Қызметкерді жіктеу салық, жалақы және есеп беру міндеттемелеріне әсер етеді.

Егер адам қызметкер болса, жалақыдан ұсталым және қайта жұмысқа орналастыру салығы қолданылуы мүмкін. Егер адам шынайы тәуелсіз мердігер болса, салық тәртібі басқаша болады.

Жұмысшыларды қате жіктеу артқы салықтарға, айыппұлдарға және түзетілген есептерге әкелуі мүмкін. Күмән туса, төлем жасамас бұрын фактілерді мұқият қарап шығыңыз.

Флоридадағы салық сәйкестігіне арналған практикалық чек-парақ

Егер сіз Флорида бизнесін бастап жатсаңыз немесе қазірдің өзінде жүргізіп отырсаңыз, ұйымды ретке келтіру үшін осы чек-парақты пайдаланыңыз:

1. Бизнес мақсаттарыңызға сай дұрыс ұйымдық құрылымды таңдаңыз
2. Бизнесті тиісті штат агенттіктерінде тіркеңіз
3. Қажет болса, EIN алыңыз
4. Компанияңыздың Флорида сату салығын жинауы керек пе, соны тексеріңіз
5. Сатып алуларыңызға пайдалану салығы қолданылатынын бағалаңыз
6. Бизнесіңізге Флорида корпоративтік табыс салығы тиесілі ме, анықтаңыз
7. Қызметкер жалдамас бұрын жалақы салығы шоттарын ашыңыз
8. Шегерілетін шығындарды қадағалап, есептілікті таза ұстаңыз
9. Тоқсан сайынғы есептік салық мерзімдерін күнтізбеге енгізіңіз
10. Кеңейгенде, жаңа орын қосқанда немесе бизнес моделіңіз өзгергенде салық ережелерін қайта тексеріңіз

Бұл тек айыппұлдардан аулақ болу үшін ғана емес. Жақсы салық тәртібі қаржыландыруды, бухгалтерияны және жыл соңындағы есеп беруді жеңілдетеді.

Zenind Қалай Көмектесе Алады

Zenind кәсіпкерлерге АҚШ-та бизнес құру және басқару үшін өсіп келе жатқан компанияға сай практикалық қолдау көрсетеді. Егер сіз Флоридада іске қосылып жатсаңыз, Zenind компанияңыздың құқықтық негізін құруға, тәртіпті сақтауға және құрылтай құжаттарыңызды дұрыс бағытта жүргізуге көмектесе алады.

Бұл қолдау маңызды, өйткені ұйымдық жазбалар, registered agent мәліметтері және бизнес құжаттары басынан дұрыс рәсімделсе, салық сәйкестігі де жеңілдейді.

Көптеген иелер үшін мақсат тек Флоридада бизнес бастау емес, оны өскен сайын сәйкестікте ұстау. Дұрыс құрылтай серіктесі әкімшілік ауыртпалықты азайтып, операцияларға, сатуға және клиенттерге қызмет көрсетуге көбірек уақыт бөлуге мүмкіндік береді.

Жиі Қойылатын Сұрақтар

Флоридада штаттық табыс салығы бар ма?

Жоқ. Флоридада жеке тұлғалар үшін жеке табыс салығы жоқ.

Әрбір Флорида LLC корпоративтік табыс салығын төлей ме?

Жоқ. LLC тек белгілі бір жағдайларда, әдетте федералдық салық салу тәсіліне байланысты, корпоративтік табыс салығын төлейді.

Флоридадағы сату салығының мөлшерлемесі қандай?

Флоридада жалпы штаттық сату салығының мөлшерлемесі 6%, ал кейбір округтер қосымша discretionary surtax қосады.

Флорида бизнесі есептік салық төлеуі керек пе?

Көптеген бизнеске керек. Егер бизнес табысыңыз толық ұсталыммен жабылмаса, IRS-ке тоқсан сайын есептік салық төлеуіңіз мүмкін.

Әрбір сатуға сату салығын есептеуім керек пе?

Әрқашан емес. Салық салынуы сіз не сататыныңызға, қалай сататыныңызға және транзакция қай жерде болатынына байланысты. Сату салықтан босатылған деп жорамалдамас бұрын Флорида ережелерін тексеріңіз.

Қорытынды

Флорида бизнеске қолайлы, бірақ салық сәйкестігі бәрібір маңызды. Көптеген иелер тек компания ашумен шектелмей, сату салығын, пайдалану салығын, федералдық есептік салықтарды, жалақы ережелерін және ықтимал корпоративтік табыс салығы тәуекелін де ескеруі керек.

Егер сіз бұл жүйелерді ертерек құрып алсаңыз, Флоридадағы бизнесіңіз қателіктерден жақсырақ қорғалады, сәйкестікті сақтайды және сенімді түрде өседі.