Panduan Cepat Potongan Pajak untuk Usaha Kecil: 15 Pengurangan yang Dapat Menurunkan Tagihan Pajak Anda

Pajak usaha kecil lebih mudah dikelola jika Anda tahu biaya mana yang mungkin dapat dikurangkan dan mana yang tidak. IRS mengizinkan bisnis untuk mengurangkan biaya biasa dan必要 yang terkait dengan menjalankan perusahaan, tetapi detailnya penting. Catatan yang baik, pembukuan yang rapi, dan struktur bisnis yang tepat semuanya dapat memberikan perbedaan nyata saat musim pajak.

Jika Anda sedang mendirikan LLC atau korporasi, Zenind dapat membantu Anda menyiapkan bisnis dengan benar sejak hari pertama. Setelah perusahaan Anda terbentuk, langkah berikutnya adalah mempelajari cara memisahkan pengeluaran pribadi dan bisnis agar Anda dapat mengklaim potongan yang memang menjadi hak Anda.

Di bawah ini adalah panduan praktis untuk potongan pajak usaha kecil yang umum, beserta aturan, tips pencatatan, dan beberapa kesalahan umum yang perlu dihindari.

1. Potongan Kantor di Rumah

Jika Anda menggunakan sebagian rumah secara eksklusif dan teratur untuk bisnis, Anda mungkin memenuhi syarat untuk potongan kantor di rumah. Ini adalah salah satu potongan paling bernilai bagi pekerja lepas, pendiri yang bekerja jarak jauh, konsultan, dan bisnis berbasis rumah.

Ada dua cara untuk menghitungnya:

• Metode sederhana: kurangi $5 per kaki persegi ruang bisnis, hingga 300 kaki persegi.
• Metode biasa: kurangi persentase bisnis dari biaya rumah aktual seperti sewa, bunga KPR, utilitas, asuransi, perbaikan, dan penyusutan jika diperbolehkan.

Ruang tersebut harus digunakan hanya untuk bisnis. Meja dapur yang juga dipakai sebagai area makan keluarga biasanya tidak memenuhi syarat. Ruang, sudut, atau area tertutup yang digunakan hanya untuk bekerja merupakan bukti yang lebih kuat.

2. Perlengkapan Kantor dan Biaya Bisnis Sehari-hari

Perlengkapan kantor termasuk salah satu potongan yang paling mudah dilacak. Jika Anda membeli sesuatu yang biasa dan diperlukan untuk bisnis Anda, biaya tersebut mungkin memenuhi syarat.

Contohnya meliputi:

• Kertas, pena, map, dan ongkos kirim
• Tinta dan toner printer
• Buku catatan bisnis dan label
• Perlengkapan kebersihan yang digunakan untuk tempat kerja
• Bahan pengiriman dan kemasan
• Alat kecil dan perlengkapan yang digunakan dalam operasional harian

Bagi banyak startup, biaya-biaya ini cepat bertambah. Simpan struk dan masukkan setiap pembelian ke kategori bisnis yang tepat dalam sistem pembukuan Anda.

3. Komputer, Furnitur, dan Peralatan Lainnya

Pembelian yang lebih besar juga bisa dapat dikurangkan, tetapi perlakuan pajaknya bergantung pada barang dan cara penggunaannya. Komputer, monitor, meja, kursi, dan aset serupa dapat dikurangkan melalui depresiasi, Section 179, atau aturan pengeluaran saat ini lainnya jika aset memenuhi syarat.

Poin pentingnya adalah tidak semua pengeluaran harus dihapuskan dengan cara yang sama. Beberapa pembelian dapat dibebankan langsung, sementara yang lain harus dipulihkan seiring waktu. Karena itu, ada baiknya melacak item-item ini secara terpisah dari perlengkapan kantor biasa.

4. Biaya Kendaraan Bisnis dan Jarak Tempuh

Jika Anda berkendara untuk bisnis, Anda mungkin dapat mengurangkan biaya kendaraan dengan biaya aktual atau tarif jarak tempuh standar. Untuk 2025, tarif jarak tempuh standar IRS untuk penggunaan bisnis adalah 70 sen per mil.

Biaya terkait kendaraan yang umum dapat dikurangkan meliputi:

• Jarak tempuh untuk pertemuan dengan klien atau lokasi kerja
• Biaya parkir dan tol untuk perjalanan bisnis
• Bensin, perawatan, dan perbaikan jika Anda menggunakan metode biaya aktual
• Pembayaran sewa kendaraan, sesuai dengan aturan penggunaan bisnis

Anda harus menyimpan log jarak tempuh atau catatan andal lainnya. Catat tanggal, tujuan, maksud perjalanan, dan jumlah mil yang ditempuh. Perjalanan pulang-pergi dari rumah ke tempat kerja tetap biasanya tidak dapat dikurangkan.

5. Biaya Perjalanan

Perjalanan bisnis dapat menghasilkan potongan yang cukup besar jika perjalanan tersebut terutama untuk pekerjaan. Biaya perjalanan yang umumnya dapat dikurangkan meliputi tiket pesawat, penginapan, transportasi darat, mobil sewaan, biaya bagasi, dan tip yang terkait dengan bisnis.

Makanan selama perjalanan biasanya tunduk pada aturan makanan, bukan dapat dikurangkan sepenuhnya. Biaya hiburan umumnya tidak dapat dikurangkan, meskipun bisnis dibicarakan selama kegiatan tersebut.

Pendekatan paling aman adalah memisahkan perjalanan bisnis dari waktu pribadi dan menyimpan catatan yang menunjukkan tujuan bisnis dari perjalanan itu.

6. Makanan Bisnis

Makanan bisnis sering disalahpahami. Secara umum, Anda dapat mengurangkan 50% biaya makanan bisnis yang memenuhi syarat jika makan tersebut langsung berkaitan dengan bisnis Anda dan tidak mewah atau berlebihan.

Contohnya mungkin meliputi:

• Makan bersama klien saat membahas proyek
• Makanan yang dibeli saat bepergian untuk bisnis
• Makanan untuk pertemuan bisnis tertentu atau makan siang kerja

Simpan struk terperinci dan dokumentasikan siapa yang hadir, apa yang dibahas, dan mengapa makanan tersebut terkait bisnis. Jika pengeluaran pribadi dan bisnis tercampur, hanya porsi bisnis yang dapat dikurangkan.

7. Telepon dan Internet

Telepon dan koneksi internet sangat penting bagi banyak bisnis modern, tetapi hanya porsi penggunaan bisnis yang dapat dikurangkan jika layanan tersebut digunakan untuk kepentingan pribadi dan bisnis.

Anda mungkin dapat mengurangkan:

• Sebagian tagihan ponsel Anda
• Layanan internet yang digunakan untuk perusahaan Anda
• Saluran atau perangkat khusus bisnis
• VoIP, konferensi, dan perangkat lunak komunikasi yang terkait dengan operasional

Jika ponsel Anda digunakan sebagian untuk panggilan pribadi, lacak porsi bisnis dengan cermat. Saluran atau perangkat bisnis terpisah dapat mempermudah hal ini.

8. Sewa, Coworking, dan Ruang Kantor

Jika Anda menyewa ruang kantor, ruang coworking, studio, atau lokasi komersial lain, biaya tersebut sering kali dapat dikurangkan sebagai sewa atau biaya hunian.

Kategori ini dapat mencakup:

• Sewa kantor bulanan
• Keanggotaan ruang kerja bersama
• Ruang penyimpanan yang digunakan untuk inventaris atau peralatan bisnis
• Biaya sewa ruang rapat

Jika Anda bekerja dari rumah, umumnya Anda tidak bisa mengurangkan penuh sewa kantor dan potongan kantor rumah untuk penggunaan bisnis yang sama. Biaya harus sesuai dengan ruang dan faktanya.

9. Pemasaran dan Iklan

Pemasaran biasanya dapat dikurangkan jika terkait dengan promosi bisnis Anda. Ini adalah kategori yang luas dan sering mencakup promosi digital maupun tradisional.

Contohnya meliputi:

• Desain dan hosting situs web
• Iklan pencarian dan iklan media sosial
• Kartu nama dan brosur
• Alat email marketing
• Sponsorship dan materi promosi
• Desain logo dan aset merek

Jika suatu biaya ditujukan untuk meningkatkan kesadaran, menghasilkan prospek, atau mendatangkan pelanggan, biaya tersebut sering kali merupakan potongan bisnis yang sah.

10. Perangkat Lunak, Langganan, dan Alat Online

Sebagian besar bisnis modern bergantung pada perangkat lunak. Alat akuntansi, platform desain, aplikasi manajemen proyek, sistem CRM, dan langganan khusus industri semuanya mungkin dapat dikurangkan jika digunakan untuk bisnis.

Contohnya meliputi:

• Perangkat lunak pembukuan dan akuntansi
• Platform payroll
• Alat tanda tangan elektronik
• Penyimpanan awan dan berbagi file
• Publikasi industri atau langganan riset
• Plugin situs web dan alat keamanan siber

Jika suatu langganan digunakan sebagian untuk keperluan pribadi, hanya porsi bisnis yang boleh dikurangkan.

11. Biaya Profesional

Biaya yang dibayarkan kepada para profesional dapat dikurangkan ketika biaya tersebut biasa dan diperlukan untuk operasional bisnis.

Ini dapat mencakup:

• Layanan pembukuan dan akuntansi
• Biaya persiapan pajak untuk bagian bisnis dari pengembalian Anda
• Biaya hukum yang terkait dengan operasional bisnis
• Biaya konsultasi
• Biaya agen terdaftar atau dukungan kepatuhan

Biaya yang terkait dengan mendirikan, mempertahankan, atau membela bisnis sering kali perlu dilacak dengan hati-hati. Beberapa biaya startup dan pembentukan dapat dikurangkan, sementara yang lain mungkin perlu diamortisasi atau dikapitalisasi.

12. Biaya Startup dan Organisasi

Jika bisnis Anda baru, Anda mungkin dapat mengurangkan sebagian biaya startup dan organisasi alih-alih menunggu bertahun-tahun untuk memulihkannya.

Biaya ini dapat mencakup:

• Riset pasar
• Iklan pra-pembukaan
• Perjalanan awal yang terkait dengan peluncuran bisnis
• Biaya profesional yang terkait dengan pembentukan
• Biaya pengajuan negara bagian dan biaya organisasi

Secara umum, IRS mengizinkan pengurangan terbatas pada tahun pertama untuk biaya startup dan organisasi, dengan sisa jumlah diamortisasi seiring waktu jika aturan terpenuhi. Inilah sebabnya memisahkan pengeluaran pra-peluncuran dari biaya operasional harian sangat membantu.

13. Asuransi

Premi asuransi bisnis umumnya dapat dikurangkan jika melindungi perusahaan atau operasionalnya.

Contohnya meliputi:

• Asuransi tanggung jawab umum
• Asuransi tanggung jawab profesional atau errors and omissions
• Asuransi properti komersial
• Asuransi siber
• Perlindungan gangguan bisnis
• Premi workers’ compensation, jika berlaku

Jika polis mencakup risiko bisnis dan pribadi, kurangkan hanya bagian yang terkait dengan bisnis.

14. Payroll, Pembayaran Kontraktor, dan Tunjangan Karyawan

Jika Anda memiliki pekerja, biaya kompensasi sering kali menjadi salah satu potongan terbesar Anda.

Potongan yang mungkin termasuk:

• Upah dan gaji
• Pembayaran kepada kontraktor
• Pajak payroll pemberi kerja
• Bonus dan komisi
• Tunjangan karyawan tertentu
• Kontribusi program pensiun ketika diperbolehkan

Kontraktor independen harus dicatat secara terpisah dari karyawan. Perbedaan ini penting untuk pelaporan pajak dan kepatuhan.

15. Perbaikan dan Pemeliharaan

Perbaikan dan pemeliharaan yang menjaga properti tetap berfungsi biasanya dapat dikurangkan. Ini berbeda dari peningkatan yang menambah nilai, memperpanjang masa manfaat, atau mengadaptasi properti untuk penggunaan baru.

Contohnya mungkin meliputi:

• Memperbaiki pipa atau lampu kantor
• Pemeliharaan rutin peralatan
• Pembersihan dan perawatan ringan properti
• Perbaikan kecil pada komputer, furnitur, atau alat

Jika ragu, tanyakan apakah biaya tersebut mengembalikan sesuatu ke kondisi semula atau secara substansial meningkatkannya. Peningkatan biasanya diperlakukan berbeda dari perbaikan.

16. Utilitas dan Biaya Operasional

Tagihan utilitas juga dapat dikurangkan jika terkait dengan penggunaan bisnis.

Contohnya meliputi:

• Listrik
• Air dan saluran pembuangan
• Layanan sampah
• Pemanas dan pendingin
• Internet bisnis dan biaya telekomunikasi

Jika Anda bekerja dari rumah, hanya porsi bisnis dari biaya ini yang mungkin memenuhi syarat. Jika Anda memiliki lokasi komersial, jumlah bisnis penuh sering kali dapat dikurangkan.

17. Bunga dan Biaya Bank

Biaya pinjaman bisnis mungkin dapat dikurangkan jika terkait dengan operasional perusahaan.

Ini dapat mencakup:

• Bunga atas pinjaman bisnis
• Bunga kartu kredit atas pembelian bisnis
• Biaya pemrosesan merchant
• Biaya rekening bank
• Biaya platform pembayaran

Bunga pribadi biasanya tidak memenuhi syarat. Pisahkan rekening bisnis agar biaya-biaya ini mudah didokumentasikan.

18. Pelatihan, Pendidikan, dan Pengembangan Industri

Pelatihan yang membantu Anda mempertahankan atau meningkatkan keterampilan untuk bisnis yang sudah ada mungkin dapat dikurangkan. Ini sangat relevan untuk konsultan, firma jasa profesional, dan operator spesialis.

Contohnya meliputi:

• Kursus pendidikan berkelanjutan
• Sertifikasi industri
• Workshop dan seminar
• Konferensi industri
• Buku dan publikasi terkait bisnis

Pendidikan yang membuat Anda memenuhi syarat untuk perdagangan atau bisnis baru dapat diperlakukan berbeda, jadi tujuan pelatihan menjadi penting.

Apa yang Biasanya Tidak Memenuhi Syarat

Bahkan bisnis yang baik pun bisa bermasalah ketika mencoba mengurangkan biaya pribadi. Beberapa item yang umum tidak dapat dikurangkan meliputi:

• Pakaian pribadi yang bukan seragam atau perlengkapan pelindung
• Makanan dan hiburan keluarga
• Perjalanan pulang-pergi ke tempat kerja tetap
• Perjalanan pribadi yang menempel pada perjalanan bisnis
• Pembelian penggunaan campuran tanpa pemisahan bisnis yang jelas

Jika suatu biaya sebagian pribadi dan sebagian bisnis, hanya porsi bisnis yang dapat dikurangkan.

Tips Pencatatan yang Melindungi Potongan Anda

Catatan yang kuat adalah perbedaan antara potongan yang dapat digunakan dan masalah pajak.

Biasakan hal-hal berikut:

• Gunakan rekening bank bisnis dan kartu kredit terpisah
• Simpan struk, faktur, dan laporan yang terperinci
• Catat jarak tempuh dan tujuan perjalanan secara real time
• Kategorikan biaya setiap bulan, bukan menunggu hingga musim pajak
• Simpan catatan pembentukan, payroll, dan kontraktor dengan rapi
• Simpan dokumen di sistem cloud dengan cadangan

Semakin jelas Anda dapat menghubungkan suatu biaya dengan tujuan bisnis Anda, semakin mudah mendukung potongannya.

Cara yang Lebih Cerdas untuk Memulai dan Tetap Terorganisasi

Strategi pajak terbaik bukan hanya menemukan potongan di akhir tahun. Itu dimulai dengan menyiapkan struktur bisnis, menjaga pembukuan yang rapi, dan memisahkan aktivitas bisnis dari pengeluaran pribadi sejak hari pertama.

Di situlah Zenind secara alami masuk ke dalam proses bagi pendiri yang membentuk LLC atau korporasi di Amerika Serikat. Penyiapan bisnis yang rapi membuat kepatuhan lebih mudah, pembukuan lebih bersih, dan perencanaan pajak lebih terkelola.

Kesimpulan

Potongan pajak usaha kecil dapat menurunkan penghasilan kena pajak dan menjaga arus kas, tetapi hanya jika Anda mencatatnya dengan benar. Fokus pada biaya yang biasa dan diperlukan, pisahkan pengeluaran pribadi, dan tinjau aturan IRS sebelum Anda mengajukan.

Jika Anda meluncurkan perusahaan baru, bangun sistem pencatatan Anda sejak awal. Jauh lebih mudah melindungi potongan ketika pembukuan Anda tertata dari awal.