Small Business Tax Deduction Cheat Sheet: 15 Write-Offs na Makakatulong Bawasan ang Iyong Tax Bill

Mas madaling pamahalaan ang buwis ng maliit na negosyo kapag alam mo kung aling mga gastusin ang maaaring maibawas at alin ang hindi. Pinapayagan ng IRS ang mga negosyo na ibawas ang mga ordinary at kinakailangang gastusin na may kaugnayan sa pagpapatakbo ng kumpanya, pero mahalaga ang mga detalye. Ang maayos na rekord, malinis na bookkeeping, at tamang istruktura ng negosyo ay puwedeng magdulot ng malaking pagkakaiba sa oras ng pag-file ng buwis.

Kung ikaw ay bumubuo ng LLC o korporasyon, makakatulong ang Zenind na maayos ang pagkakabuo ng iyong negosyo mula sa unang araw. Kapag naayos na ang kumpanya, ang susunod na hakbang ay ang pag-aaral kung paano ihiwalay ang personal na gastos mula sa gastos ng negosyo para ma-claim mo ang mga deduction na talagang nararapat sa iyo.

Narito ang isang praktikal na cheat sheet para sa mga karaniwang small business tax deduction, kasama ang mga panuntunan, tips sa recordkeeping, at ilang karaniwang pagkakamaling dapat iwasan.

1. Home Office Deduction

Kung gumagamit ka ng bahagi ng iyong bahay nang eksklusibo at regular para sa negosyo, maaari kang maging kwalipikado para sa home office deduction. Isa ito sa pinakamahalagang deduction para sa mga freelancer, remote founder, consultant, at home-based na negosyo.

May dalawang paraan para kalkulahin ito:

• Simplified method: ibawas ang $5 kada square foot ng business space, hanggang 300 square feet.
• Regular method: ibawas ang porsiyento ng business use sa aktuwal na gastusin sa bahay gaya ng renta, mortgage interest, utilities, insurance, repairs, at depreciation kung pinahihintulutan.

Dapat eksklusibong ginagamit ang espasyo para sa negosyo. Ang kitchen table na ginagamit din bilang hapag-kainan ng pamilya ay kadalasang hindi kwalipikado. Mas matibay na batayan ang isang silid, sulok, o nakasarang bahagi na para lang sa trabaho.

2. Office Supplies at Araw-araw na Gastusin sa Negosyo

Ang office supplies ay kabilang sa pinakamadaling i-track na deduction. Kung may binili kang ordinary at kinakailangan para sa iyong negosyo, maaari itong kwalipikado.

Kabilang sa mga halimbawa ang:

• Papel, ballpen, folder, at selyo sa koreo
• Ink at toner ng printer
• Business notebook at label
• Panlinis na ginagamit sa lugar ng trabaho
• Materyales sa pagpapadala at packaging
• Maliliit na tool at equipment na ginagamit sa pang-araw-araw na operasyon

Para sa maraming startup, mabilis na dumarami ang mga gastusing ito. Itago ang mga resibo at itala ang bawat pagbili sa tamang kategorya ng negosyo sa iyong bookkeeping system.

3. Mga Computer, Muwebles, at Iba pang Equipment

Ang mas malalaking pagbili ay maaari ring maibawas, pero nakadepende ang tax treatment sa item at sa paggamit nito. Ang mga computer, monitor, desk, upuan, at katulad na asset ay maaaring ibawas sa pamamagitan ng depreciation, Section 179, o ibang kasalukuyang tuntunin sa gastos kung kwalipikado ang asset.

Ang mahalagang punto ay hindi kailangang pare-pareho ang paraan ng pag-write off sa lahat. May ilang pagbili na puwedeng i-expense agad, habang ang iba ay kailangang mabawi sa paglipas ng panahon. Kaya mahalagang itala nang hiwalay ang mga ito mula sa karaniwang office supplies.

4. Gastos sa Business Vehicle at Mileage

Kung nagmamaneho ka para sa negosyo, maaari mong ibawas ang gastos sa sasakyan gamit ang aktuwal na gastusin o ang standard mileage rate. Para sa 2025, ang IRS standard mileage rate para sa business use ay 70 cents kada mile.

Karaniwang deductible na gastusin kaugnay ng sasakyan ang:

• Mileage para sa pagbisita sa kliyente o job site
• Parking fee at toll para sa business trip
• Gasolina, maintenance, at repairs kung actual expense method ang gamit
• Bayad sa lease, alinsunod sa mga tuntunin sa business use

Kailangan mong magtago ng mileage log o iba pang maaasahang rekord. Itala ang petsa, destinasyon, layunin, at milyang tinakbo. Ang pag-commute mula bahay papunta sa regular na lugar ng trabaho ay karaniwang hindi deductible.

5. Gastos sa Paglalakbay

Ang business travel ay maaaring magdulot ng malaking deduction kung ang biyahe ay pangunahing para sa trabaho. Kabilang sa mga karaniwang deductible na gastos sa paglalakbay ang airfare, lodging, lokal na transportasyon, rental car, baggage fee, at mga tip na may kinalaman sa negosyo.

Ang mga meal habang nasa biyahe ay kadalasang saklaw ng mga patakaran sa meals at hindi ganap na deductible. Ang entertainment expense ay karaniwang hindi deductible, kahit na napag-usapan ang negosyo habang isinasagawa ang aktibidad.

Pinakaligtas na ihiwalay ang travel sa personal na oras at magtago ng mga rekord na nagpapakita ng business purpose ng biyahe.

6. Business Meals

Madalas mali ang pagkaunawa sa business meals. Sa pangkalahatan, maaari mong ibawas ang 50% ng kwalipikadong gastusin sa business meal kapag ang pagkain ay direktang may kaugnayan sa iyong negosyo at hindi marangya o sobra.

Maaaring kabilang ang mga halimbawa:

• Pagkain kasama ang kliyente habang tinatalakay ang isang proyekto
• Pagkain na binili habang nasa business travel
• Mga pagkain para sa ilang business meeting o working lunch

Itago ang itemized receipt at itala kung sino ang kasama, ano ang pinag-usapan, at bakit kaugnay sa negosyo ang pagkain. Kung pinagsama ang personal at business spending, ang business portion lamang ang deductible.

7. Telepono at Internet

Mahalaga ang telepono at internet connection para sa maraming modernong negosyo, ngunit ang bahagi lamang na para sa negosyo ang deductible kapag parehong personal at pang-negosyo ang paggamit.

Maaari mong ibawas ang:

• Bahagi ng iyong mobile phone bill
• Internet service na ginagamit ng iyong kumpanya
• Mga linya o device na pang-negosyo lamang
• VoIP, conferencing, at communication software na may kaugnayan sa operasyon

Kung ang telepono mo ay ginagamit din para sa personal na tawag, maingat na i-track ang business share. Mas madali ito kung may hiwalay kang business line o device.

8. Renta, Coworking, at Office Space

Kung umuupa ka ng opisina, coworking space, studio, o iba pang commercial location, kadalasang deductible ang mga gastos na iyon bilang renta o occupancy expense.

Maaaring kabilang sa kategoryang ito ang:

• Buwanang renta ng opisina
• Membership sa shared workspace
• Storage space na ginagamit para sa imbentaryo o equipment ng negosyo
• Bayad sa meeting room

Kung nagtatrabaho ka mula sa bahay, karaniwan ay hindi mo dapat i-deduct nang sabay ang buong office rent at home office deduction para sa iisang business use. Dapat tumugma ang gastos sa espasyo at sa aktuwal na sitwasyon.

9. Marketing at Advertising

Karaniwang deductible ang marketing kapag ito ay kaugnay ng pagpapalago ng iyong negosyo. Malawak ang kategoryang ito at madalas kasama ang digital at tradisyunal na promosyon.

Kabilang sa mga halimbawa ang:

• Website design at hosting
• Search ads at social media ads
• Business card at brochure
• Email marketing tools
• Sponsorship at promotional materials
• Logo design at brand assets

Kung ang gastusin ay nakatuon sa pagpapalawak ng kamalayan, pagbuo ng leads, o pagkuha ng mga customer, madalas itong lehitimong business deduction.

10. Software, Subscription, at Online Tools

Karamihan sa modernong negosyo ay umaasa sa software. Ang accounting tool, design platform, project management app, CRM system, at mga subscription na partikular sa industriya ay maaaring deductible kung ginagamit para sa negosyo.

Kabilang sa mga halimbawa ang:

• Bookkeeping at accounting software
• Payroll platform
• E-signature tools
• Cloud storage at file sharing
• Mga industry publication o research subscription
• Website plugin at cybersecurity tools

Kung ang subscription ay bahagyang personal, ang business portion lamang ang dapat i-deduct.

11. Propesyonal na Bayarin

Ang bayad sa mga propesyonal ay maaaring deductible kapag ito ay ordinary at kinakailangan para sa operasyon ng negosyo.

Maaaring kabilang dito ang:

• Serbisyo sa bookkeeping at accounting
• Bayad sa tax preparation para sa business portion ng iyong return
• Legal fees na may kaugnayan sa pagpapatakbo ng negosyo
• Consulting fees
• Gastos para sa registered agent o compliance support

Ang mga bayaring may kaugnayan sa pagbuo, pagpapanatili, o pagdepensa sa negosyo ay dapat bantayang mabuti. Ang ilang startup at formation expense ay deductible, habang ang iba ay maaaring kailangang i-amortize o i-capitalize.

12. Startup at Organizational Costs

Kung bago pa lang ang iyong negosyo, maaari mong ibawas ang ilang startup at organizational cost sa halip na hintayin pa ng maraming taon bago mabawi ang mga ito.

Maaaring kabilang sa mga gastos na ito ang:

• Market research
• Pre-opening advertising
• Unang paglalakbay na may kaugnayan sa paglulunsad ng negosyo
• Propesyonal na bayad na konektado sa formation
• State filing at organization expenses

Sa pangkalahatan, pinahihintulutan ng IRS ang limitadong first-year deduction para sa startup at organizational costs, at ang natitirang halaga ay maaaring i-amortize sa paglipas ng panahon kung natutugunan ang mga tuntunin. Isa ito sa mga dahilan kung bakit mahalagang ihiwalay ang pre-launch spending mula sa pang-araw-araw na operating expense.

13. Insurance

Karaniwang deductible ang mga premium ng business insurance kapag pinoprotektahan nito ang kumpanya o ang mga operasyon nito.

Kabilang sa mga halimbawa ang:

• General liability insurance
• Professional liability o errors and omissions coverage
• Commercial property insurance
• Cyber insurance
• Business interruption coverage
• Workers’ compensation premium, kung naaangkop

Kung ang isang policy ay sumasaklaw sa parehong business at personal na panganib, ang business-related na bahagi lamang ang dapat i-deduct.

14. Payroll, Bayad sa Contractor, at Employee Benefits

Kung may mga manggagawa ka, ang compensation cost ay kadalasang kabilang sa pinakamalalaking deduction mo.

Maaaring deductible ang:

• Sahod at suweldo
• Bayad sa contractor
• Employer payroll taxes
• Bonus at komisyon
• Ilang employee benefits
• Kontribusyon sa retirement plan kapag pinahihintulutan

Dapat hiwalay na itala ang independent contractor at employee. Mahalaga ang pagkakaibang iyon para sa tax reporting at compliance.

15. Repairs at Maintenance

Ang repairs at maintenance na nagpapanatili sa isang ari-arian sa maayos na kondisyon ay kadalasang deductible. Iba ito sa improvements na nagdaragdag ng halaga, nagpapahaba ng useful life, o nag-aangkop ng property sa bagong gamit.

Maaaring kabilang sa mga halimbawa ang:

• Pag-aayos ng plumbing o ilaw sa opisina
• Regular na maintenance ng equipment
• Paglilinis at maliit na upkeep ng property
• Maliit na repair sa computer, muwebles, o mga tool

Kapag may pagdududa, tanungin kung ang gastos ay nagpanumbalik sa dati nitong kondisyon o malaki itong nagpa-improve. Karaniwang iba ang treatment sa improvements kaysa sa repairs.

16. Utilities at Operating Costs

Ang mga bayarin sa utility ay maaari ring deductible kapag may kaugnayan sa business use.

Kabilang sa mga halimbawa ang:

• Kuryente
• Tubig at sewer
• Pagtatapon ng basura
• Pagpainit at pagpapalamig
• Business internet at telecom charges

Kung nagtatrabaho ka mula sa bahay, ang business share lamang ng mga gastusing ito ang maaaring kwalipikado. Kung may commercial location ka, madalas deductible ang buong halagang pang-negosyo.

17. Interest at Bank Fees

Ang gastos sa pangungutang ng negosyo ay maaaring deductible kung may kaugnayan ito sa operasyon ng kumpanya.

Maaaring kabilang dito ang:

• Interest sa business loan
• Credit card interest sa business purchases
• Merchant processing fees
• Bank account fees
• Bayad sa payment platform

Karaniwang hindi kwalipikado ang personal interest. Panatilihing hiwalay ang mga business account para madaling maitala ang mga gastos na ito.

18. Training, Edukasyon, at Pagsulong sa Industriya

Ang training na tumutulong sa iyo na mapanatili o mapabuti ang mga kasanayan para sa kasalukuyan mong negosyo ay maaaring deductible. Lalo itong mahalaga para sa mga consultant, propesyonal na service firm, at mga espesyalisadong operator.

Kabilang sa mga halimbawa ang:

• Continuing education course
• Trade certification
• Workshop at seminar
• Industry conference
• Mga aklat at publication na may kaugnayan sa negosyo

Ang edukasyong kwalipikado ka para sa bagong trade o negosyo ay maaaring iba ang treatment, kaya mahalaga ang layunin ng training.

Ano ang Karaniwang Hindi Kwalipikado

Kahit ang magagandang negosyo ay nagkakaroon ng problema kapag sinubukan nilang i-deduct ang personal na gastos. Ilan sa mga karaniwang hindi deductible ay:

• Personal na damit na hindi uniporme o protective gear
• Family meals at entertainment
• Pag-commute papunta at pauwi mula sa regular na lugar ng trabaho
• Personal na biyahe na isinasabay sa business trip
• Mga biniling gamit na pinagsamang personal at business nang walang malinaw na paghati

Kung ang isang gastusin ay bahagyang personal at bahagyang pang-negosyo, ang business portion lamang ang deductible.

Mga Tip sa Recordkeeping na Nagpoprotekta sa Iyong Deductions

Ang matitibay na rekord ang pagkakaiba sa pagitan ng usable deduction at problema sa buwis.

Panatilihin ang mga gawi na ito:

• Gumamit ng hiwalay na business bank account at credit card
• Itago ang itemized receipt, invoice, at statement
• Mag-log ng mileage at layunin ng biyahe sa real time
• I-categorize ang mga gastusin buwan-buwan sa halip na hintayin ang tax season
• Panatilihing organisado ang mga rekord ng formation, payroll, at contractor
• I-save ang mga dokumento sa cloud system na may backup

Habang mas malinaw mong naiuugnay ang isang gastusin sa business purpose nito, mas madali itong masuportahan bilang deduction.

Mas Matalinong Paraan para Magsimula at Manatiling Organisado

Ang pinakamahusay na tax strategy ay hindi lamang paghahanap ng deduction sa katapusan ng taon. Nagsisimula ito sa maayos na business structure, malinis na books, at paghihiwalay ng business activity mula sa personal na gastos mula sa unang araw.

Dito natural na pumapasok ang Zenind sa proseso para sa mga founder na bumubuo ng LLC o korporasyon sa United States. Ang maayos na business setup ay nagpapadali sa compliance, nagpapalinis ng bookkeeping, at nagpapagaan sa tax planning.

Pangwakas na Puntos

Maaaring magpababa ng taxable income at magpanatili ng cash flow ang small business deductions, pero kailangan itong maitala nang tama. Ituon ang pansin sa ordinary at kinakailangang gastusin, panatilihing hiwalay ang personal na gastos, at suriin ang mga patakaran ng IRS bago ka mag-file.

Kung naglulunsad ka ng bagong kumpanya, buuin ang iyong recordkeeping system nang maaga. Mas madaling protektahan ang mga deduction kapag organisado na ang iyong books mula sa simula.