Шағын бизнестің ақша ағымын қалыптастыратын 4 фактор

Ақша ағымы - бизнестің өміршеңдігін айқындайтын ең маңызды факторлардың бірі. Компания қағаз жүзінде пайдалы көрінгенімен, шоттарын төлеуде, жалақы беруде немесе өсімге инвестиция салуда қиналуы мүмкін. Мұндай алшақтық жиі кездеседі, өйткені ақша ағымы табысқа ғана емес, уақытқа да байланысты.

Құрылтайшылар мен шағын бизнес иелері үшін, әсіресе жаңа LLC немесе корпорация құрып жатқан кезде, ақша ағымын түсіну өте маңызды. Құрылтай құжаттары мен сәйкестік талаптары маңызды болғанымен, күнделікті қаржылық тәртіп бизнес іске қосылғаннан кейін оның тұрақтылығын сақтайды. Ақша ағымын дұрыс басқарсаңыз, компанияңызға баяу маусымдарға төтеп беруге, өсімді қаржыландыруға және ұзақ мерзімді құндылық қалыптастыруға мүмкіндік бересіз.

Басқарылуы тиіс төрт фактор бар және оларды ретімен қарастырған дұрыс. Дұрыс кезектілік сақталса, бизнес орнығырақ болады және иесі ақшаны тым ерте шығарып алу сияқты жиі кездесетін қателіктен сақтанады.

1. Алдымен салықтар

Салықтар міндетті және олар сізге ыңғайлы уақытты күтпейді. Ақша ағымындағы ең жиі қателіктердің бірі - салық міндеттемесін қосымша бос ақша ретінде қарастыру. Егер бизнес жыл бойы пайда тапса, сол пайданың бір бөлігі әдетте федералдық, штаттық және кейде жергілікті салық міндеттемелеріне тиесілі болады.

Тәжірибелік сабақ қарапайым: табыс түскен сайын ақша бөліп отырыңыз. Салық тапсыру маусымын күту күйзеліс туғызады және айыппұлға, жеткіліксіз төлем мәселелеріне немесе мәжбүрлі қарыз алуға әкелуі мүмкін.

Бұл іс жүзінде нені білдіреді

• Тек жыл соңында емес, табыстылықты тұрақты түрде тексеріңіз.
• Жыл бойы салықты алдын ала есептеп жүріңіз.
• Салық резервтерін операциялық ақшадан бөлек ұстаңыз.
• Егер бизнесіңізде қызметкерлер, бірнеше штат немесе өзгермелі кіріс болса, білікті салық маманымен жұмыс істеңіз.

Дені сау бизнес салықты күтпеген шығын емес, алдын ала жоспарланған шығыс ретінде қарайды.

2. Қарызды ұқыпты пайдалану керек

Қарыз пайдалы болуы мүмкін, бірақ тек нақты бизнес мақсатын қолдағанда ғана. Ол операциялық тәртіптің орнын алмастырмауы тиіс. Күнделікті шығындарды жабу үшін несие пайдалану - стратегия емес, дабыл белгісі.

Несие желісі уақытша алшақтықтарды теңестіруге, қор сатып алуға немесе жақын арада ақшаға айналатын табысты өсімді қолдауға көмектесе алады. Бірақ егер бизнес үнемі тек өміршеңдігін сақтау үшін қарыз алып жүрсе, мәселе көбіне операциялық деңгейде жатыр.

Қарыздың дұрыс қолданылуы

• Өндіріс немесе сатуды қолдайтын активті қаржыландыру
• Шығыс пен кіріс арасындағы қысқа үзілісті жабу
• Қайтарымын нақты есептеуге болатын өсімді қолдау

Қарыздың қате қолданылуы

• Ай сайынғы операциялық шығындарды жабу
• Қиын бизнес шешімдерін кейінге қалдыру
• Бизнес қажеттілігінің орнына жеке өмір салтын қаржыландыру

Қарызды өтеу салықтан кейінгі табыстан жүзеге асады. Демек, өтеуге қолжетімді ақша иелер күткеннен аз болады. Осы шындықты алдын ала ескеру артық жүктемеден сақтайды.

3. Негізгі капитал бизнесті қорғайды

Негізгі капитал - компанияны қалыпты ауытқулар кезінде жұмыс істетіп тұратын ақша қоры. Бұл артық ақша емес. Ол баяу айларды, клиенттердің төлемді кешіктіруін немесе күтпеген шығындарды дүрбелеңсіз еңсеруге көмектесетін резерв.

Көптеген шағын бизнес үшін практикалық мақсат - кемінде екі айлық операциялық шығынды қорда ұстау. Бизнес моделіне, маусымдылыққа және тәуекел деңгейіне қарай, кейбір компанияларға бұдан да көп резерв қажет болуы мүмкін.

Неліктен негізгі капитал маңызды

• Қысқа мерзімді қарызға тәуелділікті азайтады.
• Табыс төмендеген кезде бизнеске әрекет етуге уақыт береді.
• Қысым кезінде жақсы шешім қабылдауға мүмкіндік береді.
• Уақытша баяулаудың дағдарысқа айналуына жол бермейді.

Негізгі капитал қорғалуы тиіс ақша ретінде қаралуы керек. Егер бизнес оны қайта-қайта жұмсай берсе, бұл баға, шығындар, инкассация немесе сатылым нәтижелерін қайта қарау қажет деген белгі.

4. Тарату ең соңында

Салықтар жабылып, қарыз бақылауда болып, негізгі капитал қорғалғаннан кейін ғана иелер тарату туралы ойлауы керек. Бұл бизнес иесіне артық пайданы бөліп алу кезеңі.

Мұндағы негізгі сөз - артық. Таратуға арналған ақша - операцияға, резервке немесе жоспарланған өсімге қажет емес қаражат.

Тарату бойынша үздік тәжірибелер

• Егер сіз бизнесте белсенді жұмыс істесеңіз, өзіңізге орынды жалақы төлеп отырыңыз.
• Еңбек ақы мен пайда таратуын бөлек қарастырыңыз.
• Таратылған қаражатты әлсіз бизнес моделін жабуға емес, жеке қаржыны нығайтуға пайдаланыңыз.
• Компания тұрақтанғаннан кейін бизнестен тыс әртараптандыруға басымдық беріңіз.

Иелер бизнесті пайдалы көріп, ақшаны тым ерте алып қоятын қателік жібереді. Бірақ егер салықтар төленбесе, резерв жеткіліксіз болса немесе қарыз өссе, мұндай тарату компанияның ең қажет тұрақтылығын әлсіретуі мүмкін.

Басымдықтың қарапайым реті

Бизнеске ақша түскенде, әдетте кезектілік мынадай болуы тиіс:

1. Салықтарға ақша бөліңіз.
2. Қажетті қарызды жауапкершілікпен өтеңіз.
3. Негізгі капиталды қалыптастырып, қорғаңыз.
4. Тек нақты артық ақшадан ғана тарату жасаңыз.

Осы реттілік бизнестің саулығын сақтап, содан кейін ғана пайда бөлісуге көмектеседі.

Ақша ағымын қалай тиімді бақылауға болады

Ақша ағымын басқару реакция емес, тұрақты әдет болғанда жақсы нәтиже береді. Иелерге күрделі жүйе керек емес, бірақ жүйелілік қажет.

Ай сайынғы шолу

Мыналарды қараңыз:

• Жиналған жалпы табыс
• Ашық шоттар мен дебиторлық берешек
• Тұрақты айлық шығындар
• Айнымалы шығындар
• Қарыз төлемдері
• Салық резервтері
• Ағымдағы ақша қалдығы

Тоқсан сайынғы шолу

Мыналарды қараңыз:

• Жыл басынан бергі пайда
• Болжалды салық міндеттемесі
• Резервтер жоспарға сай ма
• Қарыз азайып жатыр ма, әлде өсіп жатыр ма
• Баға мен шығындар әлі де бизнес моделін қолдай ма

Жыл сайынғы шолу

Мыналарды қараңыз:

• Компанияның ақша резерві мақсаты шындыққа сай ма
• Ие еңбекақы құрылымы тұрақты ма
• Бизнес пайданы қайта инвестициялауы керек пе, әлде таратуды көбейтуі керек пе
• Компания кеңеюге, қайта құрылымдауға немесе қосымша қолдауға дайын ба

Ақша ағымындағы жиі жіберілетін қателіктер

Көптеген шағын бизнес бірдей алдын алуға болатын мәселелерге тап болады.

1. Пайданы қолжетімді ақшамен шатастыру

Есептегі пайда банк шотында ақша бар дегенді білдірмейді. Инкассация, қор, жалақы уақыты және салықтар нақты өтімділікке әсер етеді.

2. Салыққа резерв жасамау

Салық ақшасы төленбей тұрып жұмсалса, бизнес кейін әбігерге түсуі мүмкін.

3. Күнделікті операциялар үшін қарызға сүйену

Кәдімгі тапшылықты қарызбен жабу терең мәселелерді жасырып, бизнесті икемсіз етеді.

4. Таратуды тым ерте алу

Иеленуші қаражатын компания өзін қорғап үлгергеннен кейін ғана алған дұрыс.

5. Операциялық үрдістерді елемеу

Бизнес сирек жағдайда бірден сау күйден қиын жағдайға өтеді. Ақша ағымының проблемалары әдетте біртіндеп жиналады, сондықтан тұрақты бақылау маңызды.

Ақша ағымы және бизнесті құру

Күшті ақша басқаруы ерте басталады. LLC немесе корпорация құрған иелер көбіне құрылымға, жауапкершілікті шектеуге және сәйкестікке назар аударады, бірақ бірінші жылы қалыптасқан қаржылық әдеттер бизнестің болашағына ұзақ әсер етеді.

Мықты компания құрылымы бизнес пен жеке істерді бөлуге көмектеседі. Осыдан кейін тәртіпті ақша ағымын басқару бизнесті жүйелі, сенімді және орнықты ұстайды.

Бұл ұзақ мерзімді табыс үшін маңызды:

• Айқын құрылтай және сәйкестік
• Дұрыс бухгалтерия
• Салықты жоспарлау
• Бақыланатын қарыз
• Қорғалған резервтер
• Ойластырылған иелік таратуы

Америка Құрама Штаттарында бизнес құрып жатқан кәсіпкерлер үшін мақсат тек компания ашу емес. Мақсат - өзін-өзі ұстай алатын бизнес құру.

Қорытынды

Дені сау ақша ағымы басымдыққа сүйенеді. Алдымен салықтар, содан кейін қарыз, резервтер ерекше маңызды, ал тарату тек бизнес қорғалғаннан кейін жасалуы керек.

Ақшаны осы ретпен басқарсаңыз, компанияңыз тұрақтырақ болып, қиындықтан тезірек еңсесін көтеріп, уақыт өте сенімді түрде өсуі ықтимал.

Ұзақ өмір сүретін бизнестер көбіне жай ғана сату жасайтындар емес. Олар ақшаны тәртіппен басқаратындар.