Кәсіпкерлер салықты заңды түрде қалай азайта алады: шағын бизнес иелеріне арналған 12 тиімді стратегия

Көптеген бизнес иелері салықты жылына бір рет, есеп-қисап жабылып, мерзім жақындағанда ғана ойлайтын нәрсе деп қабылдайды. Шын мәнінде, ең тиімді салық үнемдеу әлдеқайда ертерек басталады. Ол дұрыс бизнес-құрылымды таңдаудан, қаржыны бөлек ұстаудан, шығындарды дұрыс құжаттаудан және жыл бойы талаптарға сай салық жоспарлауын қолдайтын жүйе құрудан басталады.

Сондықтан ең табысты негізін қалаушылар салықты кейін ойланатын мәселе деп қарастырмайды. Олар салықты бизнес стратегиясының бір бөлігі деп қарайды.

Егер сіз компания құрып жатсаңыз, толық уақытты фриланс істесеңіз немесе қосымша табыс көзін үлкен бизнеске айналдырсаңыз, салық жүктемесін заңды түрде азайтудың көптеген жолы бар. Мұнда бастысы - қысқа жол іздеу емес. Бастысы - салық кодексі ұйымшылдықты, инвестицияны және нақты іскерлік қызметті қалай ынталандыратынын түсіну.

Бұл нұсқаулық кәсіпкерлер мен шағын бизнес иелеріне арналған 12 практикалық салық үнемдеу стратегиясын және сол стратегияларды жұмыс істететін сәйкестік әдеттерін түсіндіреді. Сондай-ақ, Zenind-тің қай жерде пайдалы екенін көрсетеді, әсіресе егер сізге бизнесті тіркеу және алғашқы күннен бастап маңызды есептілікті қадағалау қажет болса.

Бизнес-құрылымның салық үшін маңызы неде

Сіздің бизнес-құрылымыңыз тек жауапкершілікті шектеуге ғана әсер етпейді. Ол табыстың қалай есептелетініне, қандай шегерімдердің қолжетімді екеніне және болашаққа жоспар жасауда қаншалықты икемді екеніңізге де ықпал етеді.

Көптеген негізін қалаушылар үшін алғашқы маңызды салықтық қадам - LLC құру. LLC бизнес пен жеке қаржының арасын айқынырақ ажыратуға, есеп жүргізуді жеңілдетуге және шегерілетін шығындарды бақылауды оңайлатуға көмектеседі. Кейбір жағдайларда бизнес иелері табысы өскен сайын салықтық жіктелуін өзгертуді таңдайды, бірақ бастапқы дұрыс құрылым мақсаттарға, табыс деңгейіне және бизнестің қалай жұмыс істейтініне байланысты.

Маңыздысы мынада: егер сіз тұрақты жалақыдан тыс табыс тауып жүрсеңіз, бизнес арқылы жұмыс істеу бейресми түрде әрекет етуден гөрі көбіне көбірек мүмкіндік береді.

1. Бастапқыда дұрыс ұйымдық нысанды таңдаңыз

Салық тиімділігін жақсартудың ең қарапайым жолдарының бірі - бизнесіңіздің кезеңіне сай құрылымды таңдау.

LLC

LLC кеңесшілер, контент жасаушылар, жеке негізін қалаушылар және қызмет көрсету бизнесі үшін жиі таңдалатын бастапқы нұсқа. Ол бизнес әрекетін жеке әрекеттен бөлуге көмектеседі және заңды шығындарды бақылауды жеңілдетуі мүмкін.

S Corporation таңдауы

Кейбір табысы тұрақты бизнес иелері кейінірек S corporation салық режимін қарастырады. Бұл дұрыс жағдайда жалақы мен үлестірілімдер арасындағы табысты бөлуге мүмкіндік беріп, self-employment tax жүктемесін азайтуы мүмкін. Бұл әр бизнес үшін автоматты түрде ең жақсы шешім емес, бірақ табыс тұрақты болған кезде салық маманымен талқылауға тұрарлық.

C Corporation

C corporation табысты қайта инвестициялауды, сыртқы капитал тартуды немесе компанияны үлестік негізде құруды жоспарлайтын бизнеске көбірек сай келуі мүмкін. Кей жағдайларда ол пайдалы жоспарлау мүмкіндіктерін бере алады, бірақ оның салықтық профилі LLC немесе S corporation-нан өзгеше болғандықтан, мұқият талдау қажет.

Дұрыс ұйымдық нысан - тек заңдық шешім емес. Бұл салықтық шешім, сәйкестік шешімі және өсу шешімі.

2. Бизнес пен жеке қаржыны бөлек ұстаңыз

Бұл салыққа қатысты ең негізгі әдеттердің бірі, бірақ сонымен бірге ең маңыздысының бірі.

Бөлек бизнес банк шотын ашыңыз. Бизнес шығындары үшін бизнес карталарын пайдаланыңыз. Жеке шығындарды бизнес қаражатымен төлеуден немесе түбіртектерді бір шотқа араластырудан аулақ болыңыз.

Неге бұл маңызды:

• Есеп жүргізуді дәлірек етеді
• Шегерімдерді негіздеуді жеңілдетеді
• Салық маусымындағы түсінбеушілік қаупін азайтады
• Бизнес иелері бастапқыда көздейтін жауапкершілікті бөлуге көмектеседі

Таза бөлу - жай ғана үздік тәжірибе емес. Бұл тексеруге, аудитке немесе өсуге бей-берекетсіздіксіз дайын бизнес құрудың бір бөлігі.

3. Кәдімгі және қажетті барлық шығынды тіркеп жүріңіз

Салық кодексі әдетте бизнесті жүргізу үшін кәдімгі және қажетті шығындарды шегеруге рұқсат береді. Бұл әрбір сатып алу міндетті түрде жарамды деген сөз емес. Бұл - компанияны жүргізуге және дамытуға байланысты шығындар дұрыс құжатталса, шегерілуі мүмкін дегенді білдіреді.

Жиі кездесетін мысалдар:

• Бухгалтерлік және есеп жүргізу бағдарламалары
• Веб-сайт хостингі және домен ақысы
• Жарнама және маркетинг
• Кеңсе тауарлары
• Кәсіби қызметтер
• Салаға қатысты құралдар мен жазылымдар
• Бизнеске қолдау көрсететін оқыту

Түйін қарапайым: егер шығын бизнеске табыс табуға немесе тиімдірек жұмыс істеуге көмектессе, ол сіздің есеп кітабыңызда болуы мүмкін.

Көптеген шағын бизнес иелері шегерімдер болмағандықтан емес, оларды жүйелі түрде тіркемегендіктен ақша жоғалтады. Ай сайынғы бухгалтерлік әдет көбіне жылына бір рет жасалатын жедел түзетуден әлдеқайда құнды.

4. Үй кеңсесі шегерімін дұрыс қолданыңыз

Егер сіз үйіңіздің бір бөлігін бизнес үшін үнемі және тек қана пайдалансаңыз, тұрғын үй шығындарының бір бөлігін шегеру мүмкіндігіңіз болуы мүмкін.

Оған мына шығындардың үлесі кіруі мүмкін:

• Жалға алу ақысы немесе ипотека пайызы
• Коммуналдық қызметтер
• Сақтандыру
• Жөндеу және күтім
• Қолданылатын жерде мүлік салығы

Маңызды ереже - жұмыс аймағы бизнес мақсатында пайдаланылып, жеке пайдаланумен араласпауы керек. Арнайы кабинет немесе жұмыс орны отбасылық ас ішетін және клиентпен сөйлесетін ас үстеліне қарағанда оңайырақ дәлелденеді.

Үйден жұмыс істейтін кәсіпкерлер үшін бұл шегерім елеулі болуы мүмкін. Бірақ оны мұқият, нақты есеппен және ережелерді түсіне отырып қолдану қажет.

5. Бизнес технологиясы мен бағдарламалық жасақтаманы шегеріңіз

Қазіргі бизнес құралдарға сүйенеді. Жақсы жаңалық - сол құралдардың көпшілігі бизнес мақсаты үшін пайдаланылса, шегерілетін шығын болуы мүмкін.

Мысалдар:

• Ноутбуктер мен планшеттер
• Бизнес байланысы үшін қолданылатын телефондар
• Клиенттермен жұмыс жүйелері
• Дизайн және өңдеу бағдарламалары
• Бухгалтерлік платформалар
• Жобаны басқару жазылымдары
• Бұлтты сақтау және файлмен бөлісу қызметтері

Егер сіз цифрлық бизнес жүргізсеңіз, технология шығындары жылдық шегерімдердің елеулі бөлігіне айналуы мүмкін. Бағдарламалық құралдарыңыз неғұрлым жүйелі болса, сол шығындарды дұрыс санаттау соғұрлым жеңіл болады.

6. Жабдық сатып алуды стратегиялық жоспарлаңыз

Жабдық сатып алу - тек операциялық шешім емес. Ол салықтық жоспарлау шешімі де бола алады.

Активтің түріне және оның қалай қолданылатынына байланысты бизнес амортизация ережелері арқылы шығынның бір бөлігін қайтарып ала алады. Кейбір жағдайларда жарамды сатып алулар қолданыстағы салық ережелері бойынша жеделдетілген шегерімдерге де сай келуі мүмкін.

Бұл мынадай заттарды сатып алатын бизнес үшін маңызды:

• Компьютерлер мен камералар
• Машиналар
• Жиһаз және интерьер жабдықтары
• Бизнес үшін қолданылатын көліктер
• Өндіріс немесе қызмет көрсетуге арналған арнайы жабдық

Уақыты маңызды болуы мүмкін. Жылдың соңында жасалған сатып алу тиісті түрде іске қосылса, сол салық жылында шегерімге жарауы мүмкін. Ережелер өзгеруі мүмкін және шектеулер қолданылуы мүмкін болғандықтан, бұл жерде білікті салық маманы қателіктерден сақтануға көмектеседі.

7. Зейнетақы жарналарын барынша пайдаланыңыз

Салықтық жеңілдігі бар зейнетақы шоттары - қазіргі салықты азайта отырып, ұзақ мерзімді байлық жинағысы келетін кәсіпкерлер үшін ең тиімді құралдардың бірі.

Жағдайыңызға қарай мына шоттарды пайдалана аласыз:

• Дәстүрлі IRA жарналары
• Roth IRA жарналары
• Solo 401(k) жоспарлары
• SEP IRA

Бұл шоттар бүгінгі салық салынатын табысты азайтуға, инвестицияның салық кейінге шегеріліп немесе салықсыз өсуіне, әрі табысты құрылымды жоспарға салу арқылы сақтауға мүмкіндік береді.

Өзін-өзі жұмыспен қамтыған негізін қалаушылар үшін Solo 401(k) ерекше пайдалы болуы мүмкін, өйткені ол IRS ережелері мен жылдық шектеулерге сәйкес қызметкер және жұмыс беруші тәрізді жарналарды бірге енгізуге мүмкіндік беруі ықтимал.

Салықтық артықшылық маңызды, бірақ әдет те маңызды. Пайдасының белгілі бір бөлігін зейнетақы шоттарына тұрақты бағыттайтын бизнес иелері уақыт өте келе қаржылық тұрақтылықты жақсырақ қалыптастырады.

8. Қол жетімді жерде денсаулыққа қатысты салықтық жеңілдіктерді пайдаланыңыз

Денсаулыққа байланысты шығындар қымбат болуы мүмкін, ал салық кодексі кейбір жағдайларда жеңілдік береді.

Егер сіз Health Savings Account немесе HSA талаптарына сай болсаңыз, бұл шот пайдалы салықтық артықшылық бере алады, өйткені жарналар шегерімге жатуы мүмкін, өсім салықсыз болуы мүмкін, ал жарамды алулар да салықсыз болуы мүмкін.

Сәйкес high-deductible health plan бар кәсіпкерлер үшін бұл ең тиімді шоттардың бірі болуы мүмкін.

Сонымен қатар, медициналық сақтандыру ұсынатын бизнес иелері бизнес құрылымына және иенің салық жағдайына қарай белгілі бір сақтандыру жарналарын шегере алуы мүмкін. Бұл ережелер техникалық сипатта, сондықтан ең дұрыс тәсіл - оларды салық жылы аяқталмай тұрып қарап шығу, кейін емес.

9. Отбасы мүшелерін тек нақты жұмыс болғанда ғана жалдаңыз

Отбасы мүшелерін жұмысқа алу - жұмыс нақты орындалса, ақысы орынды болса және жазбалар таза болса, заңды салықтық және табысты жоспарлау стратегиясы бола алады.

Неге бұл көмектесуі мүмкін:

• Жалақы бизнес үшін шегерілетін болуы мүмкін
• Табыс төменірек салық санатына ауысуы мүмкін
• Отбасы мүшелері еңбек табысы тарихын жинай алады
• Жас отбасы мүшелері жарамды табысы болса, Roth IRA-ға жарна сала алады

Бұл стратегия тек келісім нақты бизнес қажеттілігін көрсеткенде жұмыс істейді. Жұмыс орындалуы керек, ақы төлеу қисынды болуы керек және payroll құжаттары дұрыс жүргізілуі қажет.

Егер осы жолды қарастырсаңыз, оны кез келген басқа қызметкер секілді қарастырыңыз. Қызметкердің туыстық байланысы сәйкестік талаптарын жоймайды.

10. Бизнес сапары мен ас шығындарын дұрыс шегеріңіз

Бизнес сапар салық тұрғысынан тиімді болуы мүмкін, бірақ тек ол бизнес қызметімен нақты байланысты болса ғана.

Шегерілетін ықтимал сапар шығындары мыналарды қамтуы мүмкін:

• Ұшақ билеттері
• Қонақүй ақысы
• Көлік шығындары
• Конференцияға қатысу ақысы
• Клиентпен кездесу шығындары
• Бизнес мақсатқа байланысты басқа да кәдімгі сапар шығындары

Ас шығындары да кей жағдайда жарамды болуы мүмкін, бірақ ережелер әртүрлі және құжаттама маңызды. Кімнің қатысқанын, бизнестің мақсаты қандай болғанын және шығынның операцияларыңызға қалай қатысы бар екенін тіркеп жүріңіз.

Жиі жіберілетін қателік - бизнес кездесуі қосылған кез келген сапар толығымен шегеріледі деп ойлау. Ереже бұлай жұмыс істемейді. Бизнес мақсаты нақты болуы керек, ал жеке демалыс мұқият талдаусыз талапқа қоспауы тиіс.

11. Қарызды жеке тірек емес, бизнес құралы ретінде қолданыңыз

Қарыз автоматты түрде жаман нәрсе емес. Оны абайлап қолданса, бизнеске жылдамырақ өсуге және операцияларға қажет қолма-қол қаражатты сақтауға көмектеседі.

Бизнес қарызы мына мақсаттарға пайдалы болуы мүмкін:

• Жабдық сатып алу
• Қорды кеңейту
• Маркетингті қаржыландыру
• Маусымдық ақша ағынының үзілісін жабу
• Табыс әкелетін активтерді сатып алу

Кей жағдайларда, егер қарыз бизнес қызметімен байланысты болса, пайыздық шығындар шегерілетін болуы мүмкін. Одан да маңыздысы, стратегиялық қарыз алу иелерге капиталды бірден шығындамай, оны компания ішінде жұмыс істетіп қалуға мүмкіндік береді.

Бастысы - тәртіп. Қарызды жайлылық шығындарын жабу үшін емес, өнімді қызметті қаржыландыру үшін алыңыз.

12. Соңғы сәттегі тапсыру әдетінің орнына жыл бойғы салық жүйесін құрыңыз

Ең табысты бизнес иелері салық маусымына дейін салық туралы ойламайды. Олар табыс, шығын, ұйымдық нысан және сәйкестік мәселелерін жыл бойы қарап отырады.

Мықты салық жүйесі әдетте мыналарды қамтиды:

• Ай сайынғы бухгалтерлік есеп
• Шоттарды таза бөлу
• Түбіртектерді сақтау
• Тоқсан сайынғы салық шолуы
• Құрылымға қатысты міндеттерді орындау
• Есеп тапсыру мен төлем мерзімдерін бақылау
• CPA немесе салық маманымен тұрақты сөйлесу

Міне, көптеген негізін қалаушылар осы жерде қалып қояды. Олар бизнесті тіркейді, бірақ құрылымды қолдайтын жұмыс әдеттерін қалыптастырмайды.

Егер салық үнемдеу ұзақ мерзімді болсын десеңіз, бизнесіңізде қайталанатын процесс болуы керек. Әйтпесе, шегерімдер ұмыт қалады, жазбалар шатасады және мүмкіндіктер жоғалады.

Zenind салыққа бейімделген бизнес құруға қалай көмектеседі

Zenind кәсіпкерлерге салық жоспарлауды жеңілдететін негіз құруға көмектеседі.

Бизнесті басынан дұрыс құрған кезде сізге мына істер оңайырақ болады:

• Бизнес пен жеке қаржыны бөлу
• Дұрыс ұйымдық нысанмен шоттар ашу
• Шегерілетін шығындарды таза бақылау
• Жылдық есептер мен сәйкестік міндеттеріне дайын болу
• Болашақтағы салық жоспарлау шешімдеріне қолдау болатын құрылым жасау

LLC құрып жатқан немесе ағымдағы сәйкестікті жүргізіп отырған негізін қалаушылар үшін Zenind бизнесті тіркеуді ұзақ мерзімді операциялық артықшылыққа айналдыруға көмектесетін практикалық қолдау ұсынады.

Бұл маңызды, өйткені салық үнемдеу көбіне бір ірі шешімнен емес, жақсы жүйелерден пайда болады.

Кәсіпкерлерге арналған қарапайым салық үнемдеу чек-парағы

Егер салық жағдайыңызды бірден жақсартқыңыз келсе, мына жерден бастаңыз:

• Бизнес кезеңіне сай дұрыс ұйымдық нысанды таңдаңыз
• Бөлек бизнес шоттарын ашыңыз
• Табыс пен шығынды ай сайын қадағалаңыз
• Түбіртектер мен шот-фактураларды сақтаңыз
• Жыл соңына дейін шегерілетін сатып алуларды қайта қарап шығыңыз
• Зейнетақы шоттарының мүмкіндіктерін қарастырыңыз
• Сәйкестік мерзімдерін күнтізбеңізге енгізіңіз
• Білікті салық маманымен жұмыс істеңіз

Бұл қадамдар барлық салық мәселесін шешпейді, бірақ жылына бір рет асығыс шешім қабылдағаннан әлдеқайда мықты позиция береді.

Қорытынды

Кәсіпкерлерге салықты азайту үшін айлакерлік жолдардың қажеті жоқ. Оларға құрылым, құжаттама және жүйенің қалай жұмыс істейтінін түсіну қажет.

Ең жақсы салық стратегиясы көбіне бір ғана шегерім емес. Ол басынан бастап сәйкестікті ескеріп құрылған бизнес.

Егер сіз енді ғана бастаған болсаңыз, ең ақылды қадам - дұрыс ұйымдық нысанды құру, жазбаларды таза ұстау және уақыт өте жақсы шешімдер қабылдауға көмектесетін әдеттерді қалыптастыру. Сол әдеттер қалғанының бәріне негіз болады.

Салық әрқашан бизнес иелігінің бір бөлігі болып қала береді. Мақсат - оны болжамды, басқарылатын және заңды түрде оңтайландырылған ету.

Жиі қойылатын сұрақтар

Салық үнемдеу үшін міндетті түрде бизнес-құрылым керек пе?

Әрқашан емес, бірақ ресми бизнес құрылымы қаржыны бөлуге, шығынды бақылауға және дұрыс жоспарлауға көбірек мүмкіндік береді.

LLC салықты азайтуға жеткілікті ме?

LLC ұйымшылдық пен жауапкершілікті бөлуге көмектесуі мүмкін, бірақ салық нәтижесі ұйымның қалай салық салынатынына және бизнестің қалай жұмыс істейтініне байланысты.

Жаңа кәсіпкер үшін ең жақсы салық үнемдеу қадамы қандай?

Көбіне дұрыс бизнес құрылымын ашу, қаржыны бөлу және алғашқы күннен бастап шегерімдерді бақылау.

Салық жоспарлауын өзім жүргізуім керек пе?

Қарапайым ұйымдастыруды өзіңіз жүргізе аласыз, бірақ ұйымдық шешімдер мен жоғары тәуекелді жоспарлау үшін әдетте CPA немесе салық маманы ең дұрыс таңдау болады.