Трастқа EIN нөмірін қалай алу керек: талаптар, қадамдар және жіберілетін қателер

Траст активтерді басқаруға, байлықты аударуға және пробатты рәсімдеуге байланысты кідірістерді азайтуға көмектесетін пайдалы мұрагерлік жоспарлау құралы бола алады. Бірақ траст құрылғаннан кейін, туындайтын алғашқы әкімшілік сұрақтардың бірі - оған Жұмыс берушінің сәйкестендіру нөмірі (EIN) қажет пе деген мәселе.

Қысқа жауап - көптеген трасттарға қажет, бірақ бәріне бірдей емес. Дұрыс жауап трасттың құрылымына, оның салық салу тәртібіне және қаржы мекемесі немесе IRS бөлек салық нөмірін талап ете ме, соған байланысты. Өтініш бермес бұрын негізгі жайттарды түсініп алу уақытты үнемдеуге, құжаттарды толтырудағы қателердің алдын алуға және кейіннен қамқоршылар мен бенефициарлар үшін жұмысты жеңілдетуге көмектеседі.

Траст үшін EIN деген не?

EIN - IRS бизнес немесе өзге де заңды тұлғаны анықтау үшін беретін тоғыз таңбалы салық сәйкестендіру нөмірі. Әдетте адамдар EIN-ді қызметкерлері бар компаниялармен байланыстырады, бірақ трасттар да оны салық есептілігі мен шоттарды басқару үшін пайдалана алады.

Траст үшін EIN IRS-ке трастты оны құрған адамнан немесе оны басқаратын тұлғадан ажыратуға көмектеседі. Бұл айырмашылық маңызды, өйткені траст өз салық декларациясын тапсыруы, қаржылық шоттар ашуы немесе бастапқы құрылтайшы бұдан әрі әрекет ете алмайтын жағдайда да жұмысын жалғастыруы мүмкін.

Тәжірибеде EIN мына жағдайларда қажет болуы мүмкін:

• Трасттың банктік шотын ашу
• Трасттың салық декларацияларын тапсыру
• Траст активтері тапқан кірісті көрсету
• Трастты жеке қаржыдан бөлек ұстау
• Қамқоршыларға трастты уақыт өте келе оңай басқаруға көмектесу

Траст қалай жұмыс істейді

Траст - бір тұлға немесе ұйым активтерді басқа бір тұлғаның немесе топтың пайдасына ұстайтын заңды келісім. Негізгі тараптар мыналар:

• Құрылтайшы: Трастты құрып, активтерді соған өткізетін тұлға
• Қамқоршы: Траст активтерін басқаратын тұлға немесе мекеме
• Бенефициар: Трасттан пайда алатын тұлға немесе тұлғалар

Қамқоршы трастты оның шарттарына және қолданылатын заңға сәйкес басқаруға фидуциарлық міндетті. Трасттың түріне қарай, қамқоршыға EIN салық құжаттарында, банктік рәсімдерде, есеп жүргізуде немесе қаржы мекемелерімен байланыста қажет болуы мүмкін.

Трастқа EIN қажет пе?

Трастқа EIN қажет пе, ол трасттың түріне және оның салық мақсатында қалай қарастырылатынына байланысты. Ең жиі кездесетін айырмашылық - қайтарылатын және қайтарылмайтын трасттар арасында.

Қайтарылатын трасттар

Қайтарылатын траст, кейде living trust деп те аталады, - құрылтайшы өмір бойы өзгерте, түзете немесе жоя алатын траст.

Көп жағдайда қайтарылатын траст құрылтайшы тірі болып, салық тұрғысынан иесі ретінде әрекет етіп тұрған кезде жеке EIN талап етпейді. Траст кірісі құрылтайшының жеке салық декларациясы арқылы көрсетілуі мүмкін.

Дегенмен, банктер мен басқа қаржы мекемелері кейде траст шотын ашу үшін бәрібір EIN сұрайды. Басқаша айтқанда, IRS дәл сол сәтте оны қатаң түрде талап етпесе де, практикалық бизнес немесе банктік қажеттілік оны пайдалы етуі мүмкін.

Қайтарылатын траст кейінірек, құрылтайшы қайтыс болып, траст оның ережелеріне сәйкес қайтарылмайтын трастқа айналған кезде, жаңа салық сәйкестендіру нөмірін қажет етуі мүмкін.

Қайтарылмайтын трасттар

Қайтарылмайтын траст әдетте икемділігі әлдеқайда шектеулі болады. Бір рет құрылғаннан кейін, ол көбіне оған қатысушылардың келісімінсіз немесе траст құжатында рұқсат етілмесе, өзгертілмейді немесе жойылмайды.

Қайтарылмайтын трасттар әдетте өздерінің жеке EIN нөміріне мұқтаж, өйткені олар бөлек салық субъектілері ретінде қарастырылады. Егер траст кіріс тапса, активтер ұстаса немесе траст декларациясын тапсырса, жеке EIN көбіне орнатудың бір бөлігі болады.

Сондықтан трастты жоспарлауды ерте бастаған дұрыс. Егер EIN қажет болып, бірақ уақытында алынбаса, қамқоршы шот ашуда, салық есептілігінде немесе активтерді үлестіруде кідірістерге тап болуы мүмкін.

Траст EIN үшін қашан өтініш беру керек

Трастқа EIN қажет екені белгілі болған сәтте өтініш берген дұрыс. Жиі кездесетін жағдайлар:

• Траст қайтарылмайтын
• Траст өз салық декларациясын тапсырады
• Банк траст шотын ашу үшін EIN талап етеді
• Қайтарылатын трасттың құрылтайшысы қайтыс болды және трастқа енді өз салық нөмірі қажет
• Қамқоршы траст қаржысын құрылтайшының жеке салық жазбаларынан бөлек ұстағысы келеді

Ертерек өтініш беру әсіресе жылжымайтын мүлік, брокерлік шоттар немесе құны жоғары қаржы активтері сияқты мүліктер трастқа тез арада өткізілетін кезде пайдалы.

Өтініш бермес бұрын қажет ақпарат

EIN алуға өтініш беруді бастамас бұрын, форманы дәл толтыру үшін қажет траст деректерін жинап алыңыз.

Әдетте қажет ақпарат:

• Трасттың заңды атауы
• Траст құрылған күні
• Трасттың пошталық мекенжайы
• Жауапты тұлға немесе қамқоршының аты-жөні және салық сәйкестендіру ақпараты
• EIN сұралуының себебі
• Трасттың түрі және құрылымы

Егер өтініш қате дайындалса, IRS оны қабылдамай қоюы немесе трасттың заңды құрылымына сәйкес келмейтін нөмір беруі мүмкін. Бұл кейіннен түзету жұмыстарын туындатады.

Траст үшін EIN қалай алуға болады

IRS EIN алудың бірнеше жолын ұсынады. Дұрыс әдіс сізге нөмірдің қаншалықты жылдам қажет екеніне, өтінішті өзіңіз толтыруға қаншалықты ыңғайлы екеніңізге және қызмет көрсетуші көмегін қалайтыныңызға байланысты.

1. Онлайн өтініш беру

Онлайн өтініш беру көбіне ең жылдам жол болып табылады. Қажетті ақпараттың бәрі дайын болса және жібергеннен кейін EIN-ді бірден алғыңыз келсе, бұл әдетте ең қолайлы әдіс.

Онлайн беру мына үміткерлер үшін тиімді:

• EIN-ді тез алу қажет болғанда
• Траст туралы барлық ақпарат дайын болғанда
• Пошта немесе факс жіберуден қашқысы келгенде
• Өтінішті бір отырыста толтыруға дайын болғанда

Негізгі артықшылығы - жылдамдық. Негізгі кемшілігі - өтінішті мұқият және көбіне бір сеанста аяқтау қажет, сондықтан алдын ала дайындық маңызды.

2. Факс арқылы өтініш беру

Өтінішті факспен жіберу - тағы бір кең тараған нұсқа. Бұл онлайн беру қолжетімсіз болғанда немесе адам қағазға негізделген рәсімді қалайтын кезде жақсы балама болуы мүмкін.

Факс арқылы беру онлайнға қарағанда ұзағырақ уақыт алуы мүмкін, бірақ ол поштаға қарағанда жиі әлдеқайда жылдамырақ. Сондай-ақ, жіберілген құжаттың жазбаша ізі қалады, бұл кейбір қамқоршыларға есепке алу үшін ыңғайлы.

3. Пошта арқылы өтініш беру

Өтінішті пошта арқылы жіберу әдетте ең баяу әдіс. Егер үміткер асықпаса немесе дәстүрлі қағаз рәсімін қаласа, бұл әлі де жарамды нұсқа болуы мүмкін.

Негізгі кемшілік - өңдеу уақыты. Трастқа банк шотын ашу немесе жақын арада активтер алу қажет болса, пошта жауабын күту келесі қадамдарды кешіктіреді.

4. Кәсіби қызметті пайдалану

Кейбір қамқоршылар EIN өтінішін жүргізу үшін кәсіби қызметті таңдайды. Бұл қателер қаупін азайтып, уақыт үнемдеп, өтінішті тікелей басқарғысы келмейтін адамдар үшін процесті жеңілдетеді.

Сенімді тіркеу серіктесі мына жағдайларда әсіресе пайдалы болуы мүмкін:

• Траст құрылымы күрделірек болғанда
• Қамқоршы формадағы қателерден сақтанғысы келгенде
• EIN тез қажет болғанда
• Қамқоршы бір уақытта бірнеше әкімшілік міндетті атқарып жүргенде

Zenind кәсіп ашу және тұлғалық құрылымдарды қалыптастыруға қатысты жұмыс үдерістерін қолдайды, бұл құрылтайшылар мен қамқоршыларға маңызды құжаттарды реттеуге көмектеседі.

Қадам-қадам: Траст EIN қалай алу керек

Процесті былайша жүйелі түрде орындауға болады.

1-қадам: Траст түрін нақтылаңыз

Трасттың қайтарылатын немесе қайтарылмайтын екенін анықтап, траст құжатын қарап шығыңыз. Бұл жеке EIN қажет пе және жауапты тұлға ретінде кім көрсетілетінін айқындайды.

2-қадам: Қамқоршыны немесе жауапты тұлғаны анықтаңыз

Әдетте өтінішті беретін және трасттың салықтық әрі қаржылық мәселелерін басқаратын тұлға - қамқоршы. Енгізілген ақпараттың траст құжаттарымен және банктік жазбалармен сәйкес келетініне көз жеткізіңіз.

3-қадам: Трасттың заңды ақпаратын жинаңыз

Траст атауын, құрылған күнін, мекенжайын және өтінішке қажет басқа да деректерді тексеріп алыңыз. Ұсақ сәйкессіздіктер кейін банк немесе IRS жазбаларды салыстырғанда түсінбеушілік тудыруы мүмкін.

4-қадам: Өтініш беру әдісін таңдаңыз

Онлайн, факс, пошта немесе қызмет көрсетуші арқылы беру мүмкіндігін шешіңіз. Егер уақыт маңызды болса, онлайн беру немесе кәсіби көмек әдетте ең тиімді нұсқа.

5-қадам: Өтінішті мұқият толтырыңыз

Траст туралы ақпаратты траст құжатындағыдай дәл енгізіңіз. Лақап атауларды, қысқартылған атауларды немесе ресми түрде трасттың заңды атауының бөлігі емес үйлеспейтін мекенжайларды пайдаланбаңыз.

6-қадам: Растаманы қауіпсіз сақтаңыз

EIN берілгеннен кейін растама құжатын сенімді жерде сақтаңыз. Қамқоршы оның көшірмесін траст жазбаларымен бірге ұстап, қажет болғанда банктік, салықтық немесе әкімшілік мақсатта пайдалана алуы тиіс.

Жиі жіберілетін қателер

Трастқа EIN алу әдетте қарапайым, бірақ бірнеше оңай қателер қажетсіз кідірістерге әкелуі мүмкін.

Траст санатын қате таңдау

Ең жиі кездесетін қателердің бірі - қайтарылуы тиіс трастты қайтарылмайтын деп қарастыру немесе керісінше. Салықтық тәртібі әртүрлі болуы мүмкін болғандықтан, санаттау маңызды.

Мәліметтердің сәйкес келмеуі

Траст атауы, қамқоршының ақпараты және траст мекенжайы бір-біріне сай болуы керек. Сәйкессіздік банк ашу немесе салық тапсыру кезінде түсінбеушілік тудыруы мүмкін.

Тым кеш бастау

Егер трастқа банк шоты қажет болса немесе активтерді тез алу керек болса, EIN алуды соңғы сәтке қалдыру бүкіл процесті баяулатады.

EIN растамасын жоғалту

EIN құжаты мұқият сақталуы тиіс. Егер нөмір жоғалса, оны қалпына келтіру уақыт алады және қажетсіз әкімшілік қиындық туғызады.

Әр траст бірдей жұмыс істейді деп ойлау

Трасттар бір үлгімен жұмыс істемейді. Ережелер траст құжатына, құрылтайшының мәртебесіне, қамқоршының міндеттеріне және трасттың салықтық тәртібіне байланысты. Күмән болса, трастты заңгермен немесе салық маманымен бірге қарап шығыңыз.

EIN алғаннан кейін не болады?

Траст EIN алған соң, қамқоршы әдетте қалған әкімшілік жұмыстарды жалғастыра алады. Оған мыналар кіруі мүмкін:

• Траст банктік шотын ашу
• Активтерді трастқа аудару
• Қаржы мекемелеріне EIN беру
• Қажетті салық декларацияларын тапсыру
• Траст қаржысын жеке қаражаттан бөлек ұстау

EIN жақсы траст әкімшілігін алмастырмайды. Ол тек трастқа салық және қаржы мақсаттары үшін бөлек бірегейлік береді.

Қамқоршыларға арналған есеп жүргізу кеңестері

Дұрыс есеп жүргізу трастты басқаруды әлдеқайда жеңілдетеді.

Мына құжаттарды сенімді әрі қолжетімді жерде сақтаңыз:

• EIN растама хаты
• Траст келісімі
• Бар болса, түзетулер немесе қайта жазылған нұсқалар
• Трастқа қатысты банктік шот деректері
• Салық құжаттары және қосымша дәлелдер
• Қамқоршының, заңгердің немесе салық маманының байланыс ақпараты

Қамқоршы траст өзгергенде, шоттар ашылғанда немесе активтер аударылғанда жазбаларды да жаңартып отыруы тиіс.

Траст EIN туралы жиі қойылатын сұрақтар

Траст EIN жеке Әлеуметтік сақтандыру нөмірімен бірдей ме?

Жоқ. EIN - IRS беретін бизнес немесе ұйымның салық идентификаторы, ал Әлеуметтік сақтандыру нөмірі жеке тұлғаны анықтайды. Трастқа өзінің салық сәйкестігін қамқоршыдан немесе құрылтайшыдан бөлу үшін EIN қажет болуы мүмкін.

Қайтарылатын траст құрылтайшының Әлеуметтік сақтандыру нөмірін пайдалана ала ма?

Көп жағдайда, иә, егер құрылтайшы тірі болса және траст салық тұрғысынан grantor trust ретінде қарастырылса. Алайда банктер немесе басқа мекемелер шот ашу үшін бәрібір EIN сұрауы мүмкін.

Қайтарылмайтын трастқа әрқашан EIN қажет пе?

Көп жағдайда, иә. Қайтарылмайтын трасттар әдетте салық мақсатында бөлек субъектілер ретінде жұмыс істейді және өздерінің EIN нөмірін талап етеді.

Қамқоршы EIN алуға өтініш бере ала ма?

Иә. Әдетте өтінішті траст атынан қамқоршы немесе уәкілетті жауапты тұлға береді.

Траст қаншалықты тез EIN ала алады?

Уақыты беру әдісіне байланысты. Онлайн беру әдетте ең жылдам, ал факс пен пошта көбірек уақыт алады.

Қашан кәсіби көмек алу керек

Егер траст қарапайым болса, EIN өтінішін өзіңіз толтыра аласыз. Бірақ трастта бірнеше бенефициар, елеулі активтер немесе қатаң мерзім болса, кәсіби көмек тиімді болуы мүмкін.

Қызмет көрсетуші қателерді азайтып, құжаттарды реттеуге көмектеседі, әсіресе қамқоршы мұрагерлік жоспарлау, банк ісі немесе активтерді беру міндеттерімен қатар айналысып жүргенде. Көптеген отбасылар мен бизнес иелері үшін мұндай қолдау өз құнын ақтайды.

Қорытынды ойлар

Траст үшін EIN алу - трастты басқарудағы маңызды қадам. Дұрыс тәсіл трасттың қайтарылатын не қайтарылмайтынына, оның қалай қолданылатынына және IRS немесе қаржы мекемесінің бөлек салық нөмірін талап етуіне байланысты.

Траст түрін нақтылап, қажетті ақпаратты алдын ала дайындап, ең тиімді беру әдісін таңдау арқылы қамқоршылар кідірістерді болдырмай, трастты дұрыс бағытта ұстай алады.

Егер сізге құжат тапсыруды жеңілдететін және құрылымдық өтінімдер бойынша қолдау көрсететін ыңғайлы қызмет керек болса, Zenind процесті қарапайым етуге көмектесе алады.