เคล็ดลับภาษีสำหรับช่างตัดผมและช่างทำผม: ค่าใช้จ่ายที่หักได้ ภาษีรายไตรมาส และการเก็บบันทึก

ช่างตัดผม ช่างทำผม และผู้เชี่ยวชาญด้านซาลอนมักต้องรับมือกับการดูแลลูกค้าทั้งวัน สต็อกสินค้า การนัดหมาย และการตลาดบนโซเชียลมีเดีย ควบคู่ไปกับการทำให้ธุรกิจทำกำไร ภาษีอาจเป็นส่วนที่ไม่สนุกที่สุดของงาน แต่การวางแผนภาษีอย่างชาญฉลาดสามารถสร้างความแตกต่างอย่างมากต่อกำไรสุทธิของคุณ

หากคุณทำงานเป็นช่างตัดผมอิสระ ช่างทำผมอิสระ ผู้เช่าบูธ หรือผู้ให้บริการความงามแบบเคลื่อนที่ ภาระภาษีของคุณจะแตกต่างจากพนักงาน W-2 ทั่วไป คุณอาจต้องติดตามรายได้ทุกดอลลาร์ ชำระภาษีโดยประมาณเป็นรายไตรมาส และบันทึกค่าใช้จ่ายทางธุรกิจอย่างรอบคอบตลอดทั้งปี ข่าวดีก็คือ เมื่อมีระบบที่เรียบง่ายและโครงสร้างธุรกิจที่เหมาะสม ฤดูกาลภาษีก็จะจัดการได้ง่ายขึ้นมาก

คู่มือนี้สรุปเคล็ดลับภาษีที่ช่างตัดผมและช่างทำผมควรรู้ เพื่อให้เป็นระเบียบ ลดความเครียดด้านภาษีที่หลีกเลี่ยงได้ และใช้สิทธิหักลดหย่อนที่ชอบด้วยกฎหมาย

ทำความเข้าใจว่า IRS มองงานของคุณอย่างไร

หากคุณประกอบอาชีพอิสระ โดยทั่วไป IRS จะมองว่าคุณเป็นเจ้าของธุรกิจ ไม่ใช่ลูกจ้าง นั่นหมายความว่าคุณจะรายงานรายได้และค่าใช้จ่ายของธุรกิจใน Schedule C และคำนวณภาษีการจ้างงานตนเองใน Schedule SE เมื่อยื่นแบบแสดงรายการภาษี

ในทางปฏิบัติ โดยทั่วไปหมายถึง:

• คุณต้องรายงานรายได้ทั้งหมดจากบริการ ทิป การขายสินค้า และงานที่เกี่ยวข้อง
• คุณต้องชำระภาษีเงินได้และภาษีการจ้างงานตนเองจากกำไรสุทธิ
• คุณอาจต้องชำระภาษีโดยประมาณระหว่างปี แทนที่จะรอถึงเดือนเมษายน
• คุณมีหน้าที่เก็บบันทึกที่สนับสนุนทุกการหักลดหย่อนที่คุณอ้างสิทธิ์

แม้ว่าซาลอนหรือแพลตฟอร์มจะส่งแบบฟอร์มภาษีมาให้ คุณก็ยังต้องรายงานรายได้ที่ต้องเสียภาษีทั้งหมด ไม่ว่าจะได้รับเอกสารหรือไม่ก็ตาม

รู้ว่าแบบฟอร์มภาษีใดสำคัญที่สุด

ผู้เชี่ยวชาญด้านความงามอิสระส่วนใหญ่ต้องใช้เพียงไม่กี่แบบฟอร์ม แต่แต่ละแบบฟอร์มมีบทบาทสำคัญ

Form 1040

นี่คือแบบแสดงรายการภาษีเงินได้บุคคลธรรมดาหลักของคุณ รายได้จากธุรกิจจะไหลเข้าสู่แบบฟอร์มส่วนบุคคลของคุณในที่สุด

Schedule C

Schedule C คือส่วนที่คุณรายงานรายได้ธุรกิจและค่าใช้จ่ายธุรกิจที่จำเป็นและเป็นปกติ นี่คือจุดที่ช่างตัดผมและช่างทำผมส่วนใหญ่ใช้บันทึกกำไรหรือขาดทุน

Schedule SE

Schedule SE ใช้คำนวณภาษีการจ้างงานตนเอง ซึ่งครอบคลุมเงินสมทบประกันสังคมและ Medicare สำหรับผู้ที่ทำงานอิสระ

Form 1040-ES

หากคุณคาดว่าจะต้องเสียภาษี Form 1040-ES จะช่วยคุณคำนวณและชำระภาษีโดยประมาณตลอดทั้งปี

Form 1099-NEC

ผู้รับจ้างอิสระจำนวนมากจะได้รับ Form 1099-NEC หากลูกค้าหรือธุรกิจจ่ายค่าบริการให้พวกเขาอย่างน้อย 600 ดอลลาร์ แบบฟอร์มนี้อาจไม่ถูกออกให้กับทุกลูกค้า แต่คุณยังคงต้องรายงานรายได้นั้น

Form 8829 และ Form 7206

หากคุณอ้างสิทธิ์การหักค่าใช้จ่ายโฮมออฟฟิศ Form 8829 อาจเกี่ยวข้อง หากคุณมีสิทธิ์หักเบี้ยประกันสุขภาพสำหรับผู้ประกอบอาชีพอิสระ Form 7206 อาจมีความเกี่ยวข้อง

ติดตามรายได้แบบเจ้าของธุรกิจ

ข้อผิดพลาดด้านภาษีที่ใหญ่ที่สุดของช่างตัดผมและช่างทำผมหลายคนคือการเก็บบันทึกที่ไม่ดี หากรายได้ของคุณมาจากหลายแหล่ง เช่น ค่าบริการ ทิป สินค้าปลีก หรือการไปให้บริการนอกสถานที่ คุณต้องมีระบบที่บันทึกทุกอย่าง

กิจวัตรการเก็บบันทึกแบบง่ายอาจประกอบด้วย:

• บัญชีเงินฝากธุรกิจสำหรับรายได้และค่าใช้จ่ายธุรกิจทั้งหมด
• สเปรดชีตหรือแอปบัญชีที่บันทึกรายการธุรกรรมทุกครั้ง
• การกระทบยอดรายได้จากการนัดหมาย เงินสด และบัตรเป็นรายวันหรือรายสัปดาห์
• เก็บใบเสร็จสำหรับอุปกรณ์ เครื่องมือ ระยะทาง และค่าใช้จ่ายวิชาชีพ
• ทบทวนกำไรเป็นรายเดือน เพื่อไม่ให้ตกใจกับบิลภาษี

หากคุณยังใช้เงินส่วนตัวและเงินธุรกิจปะปนกันอยู่ ควรพิจารณาจัดโครงสร้างธุรกิจให้เป็นทางการ การจัดตั้ง LLC ผ่าน Zenind สามารถช่วยแยกการเงินส่วนบุคคลและธุรกิจออกจากกันได้ชัดเจนขึ้น ซึ่งทำให้การทำบัญชีและการติดตามภาษีง่ายขึ้น

ค่าใช้จ่ายที่หักลดหย่อนได้ทั่วไปสำหรับช่างตัดผมและช่างทำผม

โดยทั่วไป IRS อนุญาตให้หักค่าใช้จ่ายที่เป็นปกติและจำเป็นซึ่งเกี่ยวข้องโดยตรงกับการดำเนินธุรกิจของคุณ สำหรับช่างตัดผมและช่างทำผม ค่าใช้จ่ายเหล่านี้อาจมีจำนวนไม่น้อย

เครื่องมือและอุปกรณ์

ปัตตาเลียน กรรไกรตัดผม ปัตตาเลียนเล็ก ไดร์เป่าผม เครื่องม้วนผม หวี แปรง อุปกรณ์ฆ่าเชื้อ รถเข็น และกระจก อาจเข้าข่ายหักลดหย่อนได้หากใช้เพื่อธุรกิจ

วัสดุสิ้นเปลืองและผลิตภัณฑ์

แชมพู ครีมนวด ผลิตภัณฑ์จัดแต่งทรง เสื้อคลุมตัดผม ผ้ารองคอ ถุงมือ น้ำยาฆ่าเชื้อ ผ้าขนหนู ผ้ากันเปื้อน และของใช้สิ้นเปลืองที่คล้ายกัน มักเป็นค่าใช้จ่ายธุรกิจที่หักได้

ค่าเช่าบูธหรือห้องในซาลอน

หากคุณเช่าที่นั่ง บูธ หรือห้อง ค่ารายเดือนเหล่านั้นโดยทั่วไปสามารถหักเป็นค่าใช้จ่ายธุรกิจได้

ใบอนุญาตและค่าธรรมเนียมวิชาชีพ

ใบอนุญาตทำผมของรัฐ ค่าต่ออายุ ค่าธรรมเนียมใบอนุญาตประกอบธุรกิจ ค่าบำรุงสมาคมวิชาชีพ และค่าอบรมต่อเนื่อง อาจหักได้หากเป็นข้อกำหนดหรือเกี่ยวข้องโดยตรงกับงานของคุณ

ประกันภัย

ประกันความรับผิด ประกันทรัพย์สินทางธุรกิจ และกรมธรรม์อื่น ๆ ที่เกี่ยวข้องกับธุรกิจ มักหักได้

การตลาดและการโฆษณา

ค่าเว็บไซต์ โฆษณาบนโซเชียลมีเดีย ใบปลิว นามบัตร โปรแกรมแนะนำลูกค้า และงานถ่ายภาพแบรนด์ ล้วนช่วยสนับสนุนการเติบโตของคุณและอาจหักลดหย่อนได้

การศึกษาและการฝึกอบรม

คลาส เวิร์กช็อป ใบรับรอง และการฝึกทักษะที่ช่วยคงไว้หรือพัฒนาความสามารถวิชาชีพของคุณ อาจถือเป็นค่าใช้จ่ายธุรกิจได้

โทรศัพท์และอินเทอร์เน็ต

หากคุณใช้โทรศัพท์หรืออินเทอร์เน็ตเพื่อจองคิว ติดต่อกับลูกค้า ทำคอนเทนต์ หรือบริหารธุรกิจ คุณอาจหักได้ตามสัดส่วนที่ใช้เพื่อธุรกิจ

ระยะทางและการเดินทาง

การขับรถระหว่างสถานที่ของลูกค้า สถานที่ตั้งซาลอน ร้านอุปกรณ์ และงานอบรม อาจก่อให้เกิดค่าใช้จ่ายที่หักได้ในรูปแบบค่าเดินทางหรือค่าใช้รถยนต์ เก็บบันทึกวันที่ จุดหมาย เหตุผลทางธุรกิจ และจำนวนไมล์ที่ขับ

ค่าโฮมออฟฟิศ

หากคุณใช้พื้นที่ในบ้านสำหรับงานจองคิว งานเอกสาร การติดตามสต็อก หรือการทำคอนเทนต์ และพื้นที่นั้นใช้เพื่อธุรกิจโดยเฉพาะและเป็นประจำ คุณอาจมีสิทธิ์หักค่าใช้จ่ายโฮมออฟฟิศ

ค่าอาหารธุรกิจและการรับรองลูกค้า

อาหารบางมื้อและการรับรองลูกค้าที่เกี่ยวข้องอาจหักได้ในบางสถานการณ์ แต่กฎมีรายละเอียดเฉพาะ ควรเก็บบันทึกอย่างละเอียดและใช้ความระมัดระวัง

อย่ามองข้ามค่าใช้จ่ายที่ลืมหักง่าย

ค่าใช้จ่ายบางอย่างอาจไม่ชัดเจนในตอนแรก แต่สามารถสร้างผลต่างที่มีความหมายตลอดทั้งปี

• ค่าธรรมเนียมธนาคารและค่าธรรมเนียมประมวลผลการชำระเงิน
• ค่าบริการซอฟต์แวร์สำหรับการนัดหมายหรือการทำบัญชี
• ผ้าขนหนู ค่าซักผ้า และอุปกรณ์ทำความสะอาดที่ใช้เพื่อธุรกิจ
• เครื่องมือชิ้นเล็กและอะไหล่ทดแทน
• อุปกรณ์ป้องกันหรือยูนิฟอร์มที่จำเป็นสำหรับงาน
• ภาษีและค่าธรรมเนียมที่ผูกกับการดำเนินธุรกิจโดยตรง

กฎง่าย ๆ คือ หากค่าใช้จ่ายนั้นเป็นเรื่องปกติสำหรับงานของคุณและจำเป็นต่อการดำเนินธุรกิจ ก็อาจเป็นรายการที่ควรอยู่ในบันทึกภาษีของคุณ

ภาษีโดยประมาณสำคัญกว่าที่หลายคนคิด

เมื่อคุณเป็นผู้ประกอบอาชีพอิสระ ภาษีจะไม่ถูกหัก ณ ที่จ่ายโดยอัตโนมัติจากรายได้ของคุณ นั่นหมายความว่าคุณอาจต้องชำระภาษีโดยประมาณปีละสี่ครั้ง

ภาษีโดยประมาณมักครอบคลุม:

• ภาษีเงินได้ของรัฐบาลกลาง
• ภาษีการจ้างงานตนเอง
• ในบางกรณี ภาษีเงินได้ของรัฐ

หากคุณรอจนสิ้นปี คุณอาจต้องเจอบิลจำนวนมากและอาจมีค่าปรับ แนวทางที่ดีกว่าคือกันรายได้ส่วนหนึ่งจากทุกการรับชำระไว้ล่วงหน้า ผู้ประกอบอาชีพอิสระจำนวนมากแยกบัญชีออมภาษีต่างหาก เพื่อให้เงินพร้อมเมื่อถึงกำหนดชำระ

นิสัยพื้นฐานที่ช่วยได้คือ:

• ทบทวนรายได้และค่าใช้จ่ายทุกเดือน
• ประเมินภาระภาษีทุกไตรมาส
• กันเงินจากทุกยอดรับชำระ
• คำนวณใหม่หากธุรกิจเติบโตเร็วหรือชะลอตัว

ใช้เงินสมทบเพื่อการเกษียณเพื่อลดแรงกดดันด้านภาษี

ช่างตัดผมและช่างทำผมที่ประกอบอาชีพอิสระสามารถใช้แผนเกษียณไม่เพียงเพื่อออมระยะยาว แต่ยังช่วยวางแผนภาษีได้ด้วย

ขึ้นอยู่กับสถานการณ์ของคุณ คุณอาจสามารถสมทบเข้ากองทุนต่อไปนี้ได้:

• Traditional IRA หรือ Roth IRA
• SEP IRA
• Solo 401(k)

แผนเหล่านี้ช่วยให้คุณออมเพื่อการเกษียณพร้อมกับอาจลดรายได้ที่ต้องเสียภาษีได้ ทางเลือกที่เหมาะสมขึ้นอยู่กับรายได้ โครงสร้างธุรกิจ และการมีพนักงานหรือไม่ หากการออมเพื่อการเกษียณเป็นส่วนหนึ่งของแผนของคุณ ให้ปรึกษาผู้เชี่ยวชาญด้านภาษีเพื่อดูว่าโครงสร้างใดเหมาะกับธุรกิจของคุณ

พิจารณาการหักลดหย่อนประกันสุขภาพสำหรับผู้ประกอบอาชีพอิสระ

หากคุณจ่ายค่าประกันสุขภาพด้วยตัวเอง คุณอาจมีสิทธิ์หักเบี้ยประกันภายใต้กฎของประกันสุขภาพสำหรับผู้ประกอบอาชีพอิสระ หากคุณเข้าเกณฑ์

เรื่องนี้สำคัญสำหรับผู้เชี่ยวชาญด้านความงามอิสระจำนวนมากที่ไม่ได้รับความคุ้มครองจากนายจ้าง เก็บบันทึกเบี้ยประกันที่จ่ายไว้ และตรวจสอบว่าการหักลดหย่อนนี้สัมพันธ์กับภาพรวมภาษีของคุณอย่างไร

ข้อผิดพลาดด้านภาษีที่ช่างตัดผมและช่างทำผมควรหลีกเลี่ยง

ข้อผิดพลาดที่เกิดซ้ำไม่กี่อย่างเป็นสาเหตุของปัญหาภาษีส่วนใหญ่สำหรับผู้เชี่ยวชาญด้านซาลอนอิสระ

ใช้จ่ายส่วนตัวปะปนกับธุรกิจ

หากทุกอย่างผ่านบัญชีเดียวกัน การทำบัญชีจะยุ่งยากมาก การแยกบัญชีช่วยประหยัดเวลาและลดข้อผิดพลาด

ลืมรายงานรายได้เงินสด

เงินสด บัตร การชำระผ่านแอป และทิป ล้วนเป็นรายได้ หากได้มาเพราะธุรกิจ รายได้นั้นต้องอยู่ในบันทึกของคุณ

พลาดการชำระภาษีโดยประมาณ

การรอจนถึงฤดูกาลยื่นภาษีอาจทำให้เกิดค่าปรับและปัญหาสภาพคล่อง

หักค่าใช้จ่ายส่วนตัวเป็นค่าใช้จ่ายธุรกิจ

มีเพียงส่วนที่เป็นธุรกิจของค่าใช้จ่ายเท่านั้นที่ควรอยู่ในแบบแสดงรายการภาษีของคุณ แยกการใช้จ่ายส่วนตัวออกจากกัน

ไม่เก็บใบเสร็จ

หากคุณไม่สามารถสนับสนุนการหักลดหย่อนนั้นได้ คุณอาจเสียสิทธินั้นเมื่อถูกตรวจสอบ

มองข้ามความผันผวนของรายได้รายไตรมาส

ธุรกิจด้านความงามมักมีช่วงพีคและช่วงซบเซาตามฤดูกาล ควรทบทวนการประมาณภาษีใหม่เมื่อรายได้เปลี่ยน

เมื่อ LLC ช่วยได้

ช่างตัดผมและช่างทำผมจำนวนมากเริ่มจากการเป็นเจ้าของคนเดียว แล้วค่อยเปลี่ยนเป็น LLC เมื่อธุรกิจเติบโตขึ้น LLC ไม่ได้ลดภาษีโดยอัตโนมัติ แต่สามารถสร้างรากฐานธุรกิจที่แข็งแรงกว่าได้

ตัวอย่างเช่น LLC อาจช่วยคุณ:

• แยกการเงินส่วนบุคคลและธุรกิจให้ชัดเจนขึ้น
• สร้างโครงสร้างที่เป็นมืออาชีพมากขึ้นสำหรับการจองคิว ธนาคาร และบัญชี
• ทำให้การบันทึกรายได้และค่าใช้จ่ายง่ายขึ้น
• เตรียมพร้อมสำหรับการเติบโต การจ้างงาน หรือโอกาสในการเป็นหุ้นส่วนในอนาคต

หากคุณพร้อมทำให้ธุรกิจของคุณเป็นทางการ Zenind สามารถช่วยคุณจัดตั้ง LLC และวางโครงสร้างให้เรียบร้อยก่อนที่ฤดูกาลภาษีจะซับซ้อนเกินไป

สร้างระบบภาษีง่าย ๆ ตลอดทั้งปี

คุณไม่จำเป็นต้องมีระบบที่ซับซ้อนเพื่อให้ปฏิบัติตามกฎได้ คุณต้องมีขั้นตอนที่ทำซ้ำได้

ระบบที่แข็งแรงสำหรับช่างตัดผมและช่างทำผมประกอบด้วย:

• บัญชีธุรกิจโดยเฉพาะ
• การทำบัญชีรายเดือน
• การเก็บใบเสร็จแยกตามหมวดหมู่
• การทบทวนภาษีโดยประมาณทุกไตรมาส
• แผนออมเพื่อการเกษียณ หากเหมาะสม
• โครงสร้างธุรกิจที่ชัดเจนเพื่อสนับสนุนบันทึกที่เป็นระเบียบ

เมื่อคุณมองภาษีเป็นส่วนหนึ่งของการดำเนินธุรกิจ แทนที่จะเป็นงานที่ต้องรีบทำปีละครั้ง คุณจะควบคุมกำไรและความสบายใจได้มากขึ้น

สรุปท้ายเรื่อง

ภาษีของช่างตัดผมและช่างทำผมจัดการได้ไม่ยากเมื่อคุณเข้าใจกฎและเก็บบันทึกอย่างสม่ำเสมอ ติดตามรายได้ทั้งหมด แยกค่าใช้จ่ายธุรกิจและส่วนตัว อ้างสิทธิ์การหักลดหย่อนที่ถูกต้อง และวางแผนการชำระภาษีรายไตรมาสก่อนที่มันจะกลายเป็นปัญหา

นิสัยที่เหมาะสมสามารถลดความเครียด ปรับปรุงกระแสเงินสด และช่วยให้คุณเก็บเงินได้มากขึ้นในขณะที่สร้างธุรกิจที่เป็นระเบียบมากขึ้น