Как да си плащате като едноличен търговец: тегления, данъци и кога да учредите LLC

Да си плащате като едноличен търговец е просто в един смисъл и лесно за погрешно разбиране в друг. Няма ведомост за заплати, няма заплата на собственика и няма изплащане на трудово възнаграждение по W-2 на собственика на бизнеса. Вместо това си плащате, като изтегляте пари от печалбата на бизнеса чрез теглене на собственика.

Тази разлика има значение. Тя влияе върху счетоводството, данъчното планиране, паричния поток и начина, по който отделяте бизнес парите от личните разходи. Също така ви помага да решите кога едноличното търговско дружество все още е правилната структура и кога може да е време да учредите LLC чрез услуга за създаване на фирма като Zenind.

Какво е еднолично търговско дружество

Едноличното търговско дружество е стандартната бизнес структура за един човек, който управлява бизнес без да учредява отделно юридическо лице. Ако започнете да продавате продукти, да предлагате услуги или да работите като фрийлансър самостоятелно, може вече да функционирате като едноличен търговец, дори ако никога не сте подавали специални документи за учредяване.

Ключовият момент е, че бизнесът и собственикът не са отделни за данъчни цели. Приходите и разходите на бизнеса преминават в личната ви данъчна декларация. Отчитате бизнес дейността в съответните формуляри на IRS, а печалбата на бизнеса по принцип се третира като ваш доход.

Това прави структурата гъвкава и лесна за стартиране, но също така означава, че вие носите отговорност да водите добри записи и да планирате данъците сами.

Как всъщност едноличните търговци си плащат

Като едноличен търговец не си пускате заплата по същия начин, както ако сте служител на LLC или корпорация. Също така не приспадате собственото си възнаграждение като бизнес разход.

Вместо това си плащате чрез теглене на собственика.

Тегленето на собственика е просто прехвърляне на пари от бизнеса към вас лично. Може да:

• Прехвърлите средства от бизнес банковата сметка към личната си сметка
• Напишете чек на свое име
• Запишете теглене в брой, когато е необходимо

Размерът и моментът зависят от вас, стига да поддържате финансите на бизнеса организирани и да оставяте достатъчно средства в бизнеса за покриване на разходи и данъци.

Тегленето не е изплащане на заплата. То е разпределение на пари, които вече сте спечелили чрез бизнеса след разходите.

Защо не трябва да смесвате бизнес и лични пари

Технически, някои много малки бизнеси започват с една сметка за всичко. На практика това бързо създава проблеми.

Смесването на бизнес постъпления с лични разходи усложнява счетоводството, прави данъчната подготовка по-трудна и отслабва подкрепата при одит. Става трудно да се определи кои покупки наистина са били бизнес разходи и кои са лични.

По-добър подход е да откриете отделна бизнес банкова сметка и да я използвате само за бизнес дейност. Внасяйте там плащанията от клиенти, плащайте бизнес сметките от нея и използвайте тази сметка като отправна точка за всяко теглене, което правите.

Този навик улеснява проследяването на финансите ви и дава на бизнеса по-професионална основа.

Открийте правилните сметки отрано

Подредената финансова структура спестява време по-късно. Повечето еднолични търговци се възползват от тези основни инструменти:

• Отделна бизнес разплащателна сметка
• Отделна бизнес кредитна карта, ако използвате кредит за разходи
• Система за водене на счетоводство или счетоводен софтуер
• Процес за съхранение на касови бележки, фактури и пробег

Ако управлявате бизнес от дома, може да искате и отделен телефонен номер или бизнес линия. Това не е задължително за данъчни цели, но може да помогне за организацията и комуникацията с клиенти.

Ако използвате кредитна карта за бизнес разходи, дръжте я строго за бизнес покупки. Същото важи и за дебитната карта. Колкото по-чиста е следата на разходите, толкова по-лесно е да съгласувате счетоводството и да се подготвите за подаване на данъци.

Как работят данъците за едноличните търговци

Една от най-честите грешки на новите собственици е да предполагат, че плащат данъци само когато прехвърлят пари в личната си сметка. Това не е начинът, по който работи данъчното облагане при едноличен търговец.

Облагате се с данък върху печалбата на бизнеса, а не върху сумата, която теглите.

Печалбата обикновено е сумата, която остава след като бизнес разходите се извадят от приходите на бизнеса. Дори ако оставите парите в бизнес сметката, те пак може да се считат за облагаем доход за вас.

В зависимост от ситуацията ви, може да дължите:

• Федерален данък върху доходите
• Щатски данък върху доходите
• Местен данък върху доходите
• Данък за самостоятелна заетост

Данъкът за самостоятелна заетост обикновено покрива вноските за Social Security и Medicare за хората, които работят за себе си. Тъй като няма работодател, който да удържа тези суми вместо вас, трябва да планирате за тях самостоятелно.

Много еднолични търговци правят прогнозни данъчни плащания през годината. Това помага да се намали рискът да дължите голяма сума при подаване на декларацията.

Кога можете да теглите пари

Няма фиксиран график за заплата при едноличен търговец. Можете да правите тегления седмично, месечно или когато паричният поток позволява.

Тази гъвкавост е полезна, но не бива да се бърка с неограничен достъп до бизнес сметката. Преди да направите теглене, проверете дали бизнесът все още има достатъчно средства за:

• Оперативни разходи
• Инвентар или материали
• Маркетинг и софтуер
• Плащания към изпълнители или служители
• Данъчни резерви
• Аварийни резерви

По-добре работи постоянен ритъм, отколкото случайни тегления. Много собственици на малък бизнес определят редовен график за теглене, за да е предвидим личният им паричен поток и бизнес сметката да остане здрава.

Практичен начин да определите размера на тегленето

Няма универсална формула, но една проста рамка помага.

Първо прегледайте средните си месечни приходи и разходи. След това изчислете данъчното си задължение и заделете тази сума, преди да решите колко да изтеглите. След това погледнете оставащата печалба и изберете теглене, което не натоварва бизнеса.

Отговорният размер на тегленето обикновено зависи от:

• Месечната печалба на бизнеса
• Данъчния ви резерв
• Сезонните колебания в приходите
• Предстоящи бизнес инвестиции
• Личните ви нужди от доход

Ако бизнесът все още е нестабилен, по-малко теглене може да е по-безопасно, докато приходите станат по-постоянни.

Счетоводни записи, които трябва да пазите

Добрата документация е от съществено значение за едноличен търговец. Поне пазете документи за:

• Всички плащания от клиенти
• Всички бизнес разходи
• Банкови извлечения и извлечения по кредитни карти
• Касови бележки за приспадане разходи
• Записи за пробег или пътуване, ако са приложими
• Записи за тегления на собственика
• Данъчни плащания и прогнозни данъчни декларации

Не ви е нужна сложна система, но ви трябва последователна. Счетоводният софтуер може да ви помогне да категоризирате приходите и разходите през годината, така че да не сортирате всичко по време на данъчния сезон.

Това също улеснява разбирането дали бизнесът наистина е печеливш или просто мести пари.

Често срещани грешки при плащане на себе си

Най-големите проблеми обикновено идват от лошо разделяне и слабо данъчно планиране.

Избягвайте тези грешки:

• Да третирате всяко постъпление като личен доход за харчене
• Да забравяте да заделяте пари за данъци
• Да използвате една сметка както за бизнеса, така и за домакинството
• Да записвате тегленията на собственика като бизнес разходи
• Да не пазите касови бележки и извлечения
• Да чакате до данъчния сезон, за да организирате документите

Тези грешки могат да доведат до объркващо счетоводство, пропуснати данъчни облекчения и данъчни изненади.

Кога едноличното търговско дружество може вече да не е достатъчно

Едноличното търговско дружество може да работи добре за фрийлансъри, консултанти, странични бизнеси и предприемачи в ранен етап. Но с растежа на бизнеса собственикът може да поиска структура, която предлага по-ясно отделяне и по-формална организация.

Тук LLC често става привлекателно.

Учредяването на LLC може да помогне на собственика да създаде по-структурирана идентичност за банкиране, договори и оперативна организация. То може също да подкрепи по-дисциплиниран подход към счетоводството и учредяването на фирмата, особено когато бизнесът преминава от страничен проект към работа на пълен работен ден.

Ако сте на този етап, Zenind може да ви помогне да учредите вашето LLC и да изградите по-формална бизнес основа.

Едноличен търговец срещу LLC: защо разликата има значение

Едноличното търговско дружество не е отделно юридическо лице. LLC е.

Тази разлика променя начина, по който мислите за пари, отговорност и операции. Дори ако LLC в някои ситуации се облага по подобен начин на едноличен търговец, самата правна структура е различна.

Много собственици избират да преминат към LLC, когато искат:

• По-формална бизнес структура
• По-ясно разделение между лична и бизнес дейност
• По-професионален имидж пред банки и клиенти
• По-здрава основа за растеж

Ако бизнесът ви става по-сериозен, си струва да прецените дали оставането като едноличен търговец все още отговаря на целите ви.

Прост месечен режим за плащане на еднолични търговци

Ако искате практична система, използвайте месечен ритъм:

1. Внасяйте всички бизнес приходи в бизнес сметката.
2. Плащайте всички бизнес разходи от тази сметка.
3. Заделяйте част от печалбата за данъци.
4. Преглеждайте оставащото салдо в брой.
5. Прехвърляйте планирано теглене на собственика към личната си сметка.
6. Актуализирайте счетоводните записи веднага.

Това поддържа бизнеса организиран и предотвратява често срещания навик да си плащате първо, без да проверите нуждите от данъци и разходи.

Трябва ли да си плащате една и съща сума всеки път?

Не непременно. Фиксираното теглене може да помогне за бюджетирането, но бизнесът ви може да не поддържа винаги една и съща сума за теглене.

Ако приходите се колебаят, обмислете да коригирате тегленето според реалната печалба и наличните средства. Целта не е бизнес сметката да изглежда като лична разплащателна сметка за заплата. Целта е да поддържате бизнеса стабилен, като същевременно можете надеждно да имате достъп до спечелените си средства.

Какво да правите, ако бизнесът ви все още не е печеливш

Ако бизнесът е още нов или временно е на загуба, избягвайте да форсирате редовни тегления.

На този етап може да се наложи да оставите пари в бизнеса, за да покривате растеж, оперативни разходи и данъци. Тегленето на пари твърде рано може да създаде недостиг на средства и да направи бизнеса по-труден за поддържане.

По-добре е първо да изградите резерв, отколкото да третирате бизнеса като лична разплащателна сметка.

Заключение

Да си плащате като едноличен търговец е ясно, след като разберете правилата. Не си пускате заплата през ведомост. Правите тегления на собственика от печалбата на бизнеса, държите бизнес и лични пари отделни и планирате внимателно за данъци.

Докато поддържате чисти записи и управлявате паричния поток отговорно, едноличното търговско дружество може да бъде практичен начин да започнете и развивате бизнес. Когато компанията ви расте и искате по-формална структура, учредяването на LLC може да е следващата логична стъпка. Zenind помага на предприемачите да направят този преход с надежден процес за създаване на фирма, създаден за американски бизнеси.