Онлайн сатушыларға арналған e-commerce салықтарынан аман қалу нұсқаулығы

Онлайн бизнесті бастау әуелде оңай көрінуі мүмкін: өнімдерді тізімге қосу, трафик тарту және сатылым бастау. Бірақ салық жағы әлдеқайда күрделі. E-commerce сатушылары табыс салығын, сату салығын, шегерімдерді, қор есебін, ұйымдық-құқықтық құрылымды және бірнеше штат пен платформа бойынша құжат жүргізуді басқаруы керек.

Бұл нұсқаулық онлайн сатушылар кездесетін негізгі салық мәселелерін түсіндіреді және бірінші күннен бастап анағұрлым таза әрі талаптарға сай құрылым құруға көмектеседі. Егер сіз дүкен ашып жатсаңыз немесе бар бизнесіңізді рәсімдеп жатсаңыз, дұрыс бизнес-ұйымдық нысанды ерте қалыптастыру түсінбеушілікті азайтып, бизнес міндеттемелерін жеке қаржыдан бөлуге көмектеседі.

Неліктен e-commerce салықтарына ерте назар аудару керек

Көптеген құрылтайшылар сәйкестік мәселелерін тек салық маусымында ойлайды. Бұл қателік. E-commerce бизнесі бірнеше штатта салық міндеттемелерін туындатуы мүмкін, әсіресе қор, қызметкерлер, қоймалар немесе клиенттер елдің әртүрлі аймақтарына таралса.

Ең жиі кездесетін мәселелер:

• Жеке және бизнес шығындарын араластыру
• Жаңа штаттардағы sales tax nexus-ті елемеу
• Қор мен сатылған тауардың өзіндік құнын дұрыс қадағаламау
• Түбіртектер мен жазбалар толық болмағандықтан шегерімдерді жіберіп алу
• Салықтық есепті ескермей бизнес құрылымын таңдау

Алдын ала аздап жоспарлау, әдетте, кейін түзетілетін қателіктерден әлдеқайда арзанға түседі.

Дұрыс бизнес құрылымын таңдаңыз

Сіздің ұйымдық нысаныңыз жауапкершілікті қорғауға, салық режиміне және бизнестің қаржысын қаншалықты оңай реттеуге болатынына әсер етеді.

Жеке кәсіпкерлік

Бұл ең қарапайым құрылым, бірақ ол сіз бен бизнес арасында жауапкершілікті бөлмейді. E-commerce сатушылары үшін бұл тұтынушы даулары, қайтарымдар, chargeback-тер, өнімге қатысты шағымдар немесе жеткізуші мәселелері болғанда қауіпті болуы мүмкін.

LLC

Шектеулі жауапкершілігі бар компания көбіне онлайн сатушылар үшін ең практикалық бастапқы нұсқа болады. LLC жеке активтеріңізді бизнес қызметінен бөлуге көмектесіп, салық салу жағынан икемділік береді.

Оның қалай салық салынатынына байланысты, LLC мынадай болып қарастырылуы мүмкін:

• Бір мүшесі бар бизнес үшін disregarded entity
• Бірнеше иесі бар жағдайда серіктестік
• Егер таңдалып, сәйкес келсе, S corporation немесе C corporation

Көптеген құрылтайшылар үшін LLC бастауға ең таза құрылым болып саналады, өйткені ол корпорацияға қарағанда басқаруы жеңілірек және сонымен бірге кәсіби құқықтық негіз береді.

Корпорация

Корпорация кейбір жағдайларда орынды болуы мүмкін, әсіресе компания капитал тартуды, акционерлер қосуды немесе анағұрлым ресми салық стратегиясын ұстануды жоспарласа. Дегенмен көптеген шағын e-commerce сатушыларына бастапқы кезеңде мұндай күрделілік қажет емес.

Zenind бұл жерде қалай көмектеседі

Zenind кәсіпкерлерге АҚШ-та бизнес құру процесін жеңілдетіп, салық пен сәйкестік мәселелері көбейіп кетпей тұрып онлайн дүкеннің құқықтық негізін қалыптастыруды оңайлатады.

E-commerce-ке әсер ететін негізгі салықтарды түсініңіз

E-commerce салық сәйкестігі бір ғана салықтан тұрмайды. Ол бірнеше міндеттеменің жиынтығы.

Табыс салығы

Табыс салығы тек сатылымнан түскен кіріске емес, бизнес пайдасына салынады. Пайда жалпы кірістен рұқсат етілген бизнес шығындарын шегергеннен кейін есептеледі.

Сондықтан дұрыс бухгалтерлік есеп маңызды. Егер сандарыңыз толық болмаса, артық төлеуіңіз немесе кірісті дұрыс көрсетпеуіңіз мүмкін.

Сату салығы

Сату салығы онлайн сатушылар үшін ең шатастыратын салалардың бірі. Көптеген штаттарда сату салығын жинау және аудару міндеті nexus-ке байланысты болады, ол мынадай жолдармен туындауы мүмкін:

• Кеңсе немесе қойма сияқты физикалық қатысу
• Fulfillment center-де сақталған қор
• Штаттағы қызметкерлер немесе мердігерлер
• Штат шегінен асатын экономикалық белсенділік

Егер сіз Shopify, Amazon, Etsy немесе басқа marketplace арқылы сатсаңыз, платформа бәрін автоматты түрде шешеді деп ойламаңыз. Кейбір платформалар белгілі жағдайларда салық жинап, аударады, бірақ жауапкершілік штат пен транзакция түріне қарай өзгеруі мүмкін.

Self-employment tax

Егер сіз жеке кәсіпкер ретінде немесе disregarded entity ретінде салық салынатын single-member LLC ретінде жұмыс істесеңіз, бизнес табысыңызға self-employment tax та салынуы мүмкін.

Болжамды салық төлемдері

Шағын бизнес иелерінің көбінде бизнес табысынан салық ұсталып қалмайды. Оның орнына, айыппұлдарды болдырмау үшін олар тоқсан сайын estimated tax төлемдерін жасауы қажет болуы мүмкін.

Қорды дұрыс қадағалаңыз

Қор тауар сататын бизнес үшін үлкен мәселе болып табылады. Сатылмаған тауарлар сіздің ақша ағыныңызға да, салық есебіңізге де әсер етеді.

Сізге мына деректерді қадағалайтын жүйе қажет:

• Бастапқы қор
• Сатып алулар мен жеткізу шығындары
• Сатылған бірліктер
• Соңғы қор
• Зақымдалған, жоғалған немесе ескірген тауарлар

Бұл ақпарат сатылған тауардың өзіндік құнына әсер етеді, ал ол өз кезегінде салық салынатын табысты азайтады. Егер қор есебі ретсіз болса, шегерімдеріңіз де дәл болмауы мүмкін.

Сатылмаған қор және write-off-тар

Сөреде тұрған әрбір өнімді бірден шегеруге болмайды. Салықтық өңдеу оның әлі де қордың бөлігі ме, зақымдалған ба, ескірген бе, сыйға берілген бе, әлде басқаша жойылған ба соған байланысты.

Агрессивті write-off жасамас бұрын білікті салық маманымен кеңесіңіз. Құжаттама болжамнан маңыздырақ.

E-commerce сатушылары жиі өткізіп алатын шегерімдер

Күшті шегерім стратегиясы ережелерді шектен тыс созу дегенді білдірмейді. Ол сіздің бизнесті жүргізу үшін төлеп жүрген заңды шығындарыңызды толық есепке алуды білдіреді.

Жиі кездесетін шегерімдер:

• Веб-сайт хостингі және домен шығындары
• E-commerce платформа төлемдері
• Төлем өңдеу алымдары
• Өнім үлгілері мен тестілеу шығындары
• Қаптама және жеткізу материалдары
• Жарнама және маркетинг шығындары
• Бағдарламалық жасақтама жазылымдары
• Бизнес сақтандыруы
• Заң, салық және бухгалтерлік қолдау сияқты кәсіби қызметтер
• Кеңсе шығындары және үй кеңсесінің шығындары, егер талапқа сай болса
• Бизнес операцияларымен тікелей байланысты іссапарлар

Үй кеңсесі бойынша шегерім

Егер сіз бизнесті үйіңіздегі арнайы бөлінген кеңістіктен жүргізсеңіз, үй кеңсесі бойынша шегерімге құқылы болуыңыз мүмкін. Ол аймақ үнемі және тек бизнес үшін пайдаланылуы керек.

Маркетинг және контент шығындары

Көптеген құрылтайшылар агенттік төлемдерін, контент жасау шығындарын, жарнама бюджеттерін, influencer төлемдерін және креатив құралдарын қадағалауды ұмытады. Бұлар тез жиналып қалады және дұрыс құжатталса, көбіне толық шегеріледі.

Кәсіби қызмет ақысы

Құру қызметтері, бухгалтерлік қолдау және салық декларациясын дайындау шығындары да көптеген жағдайларда бизнес шығыны ретінде шегерілуі мүмкін.

Бірінші күннен бастап таза есеп жүргізіңіз

IRS сіздің бизнесіңіз шағын, жаңа немесе ноутбуктан басқарылатынына мән бермейді. Ол декларациядағы сандарды растайтын жазбалар бар-жоғына мән береді.

Қарапайым құжат жүргізу жүйесі мыналарды қамтуы керек:

• Әр арна мен платформа бойынша кіріс
• Барлық ірі сатып алуларға түбіртектер
• Банк және карта үзінді көшірмелері
• Қажет болғанда жүріс жолжазбасы немесе іссапар журналдары
• Шот-фактуралар және жеткізуші келісімшарттары
• Сату салығы бойынша есептер және төлем растаулары
• Егер қызметкерлеріңіз болса, жалақы есебі
• Қор есептері және түзетулер

Егер сізге бір күні аудитке тап болуға тура келсе, реттелген жазбалар уақытты, ақшаны және күйзелісті үнемдей алады.

Бизнес пен жеке қаржыны бөлек ұстаңыз

Салықтық қиындықтардың ең оңай жолдарының бірі - бәріне бір ғана шот қолдану.

Жеке бизнес банк шотын ашып, мүмкіндігінше бизнес төлем құралдарын пайдаланыңыз. Бұл бухгалтерияны жеңілдетеді және сіз бен компания арасындағы бөлінуді күшейтеді.

Таза бөліну LLC немесе corporation беретін жауапкершілікті қорғауды сақтағыңыз келгенде де маңызды.

State nexus-ті ол проблемаға айналмай тұрып түсініңіз

Nexus - бұл сіздің бизнесіңіз бен штат арасындағы салық міндеттемелерін тудыруы мүмкін байланыс.

Онлайн сатушылар үшін nexus күткеннен ертерек пайда болуы мүмкін. Сіз оны мынадай жолмен туындатуыңыз мүмкін:

• Басқа штаттағы қоймаға қор жіберу
• Сол жерде жарнама жүргізу, мердігер жалдау немесе қашықтағы кеңсе ашу
• Штаттағы сатылым шегіне жету
• Іс-шараларға немесе уақытша операцияларға қатысу

Nexus пайда болғаннан кейін сізге тіркелу, sales tax жинау, есеп тапсыру немесе қосымша жазбалар жүргізу қажет болуы мүмкін.

Егер дүкеніңіз тез өссе, хабарлама келгенін күтпей, nexus тәуекелін үнемі тексеріп отырыңыз.

Салық күнтізбесін құрыңыз

Кешіктірілген тапсырулар көбіне құрылтайшылардың қарапайым сәйкестік күнтізбесін жүргізбеуінен болады.

Күнтізбеңізге мыналар кіруі керек:

• Sales tax тапсыру мерзімдері
• Estimated tax төлем күндері
• Жылдық есеп тапсыру мерзімдері
• Бизнес лицензиясын жаңарту мерзімдері
• Егер қолданылса, жалақы салығының мерзімдері
• Жыл соңындағы бухгалтерияны реттеу

Күнтізбе жұмысты жоймайды, бірақ қажетсіз айыппұлдардың алдын алады.

Дұрыс қолдау жүйелерін пайдаланыңыз

E-commerce салықтарын басқару құралдары өзара байланысқанда оңайырақ болады.

Мыналарды қамтитын стек қарастырыңыз:

• Бухгалтерлік бағдарламалық жасақтама
• Қорды қадағалау бағдарламасы
• Sales tax автоматтандыру құралдары
• Бизнес банкинг шоты
• Түбіртектер мен есептерге арналған құжат сақтау жүйесі
• Құру, салық тапсыру және сәйкестік бойынша кәсіби қолдау

Мақсат бизнесті күрделендіру емес. Мақсат - back office-ті өсім сәйкестікті бұзбайтындай болжамды ету.

Жаңа сатушыларға арналған практикалық іске қосу чек-парағы

Егер сіз енді бастап жатсаңыз, мына чек-парақты базалық деңгей ретінде қолданыңыз:

1. Дұрыс бизнес ұйымын құрыңыз.
2. Бөлек бизнес банк шотын ашыңыз.
3. Бухгалтерияны бірінші күннен бастап орнатыңыз.
4. Қор мен шығындарды тұрақты қадағалаңыз.
5. Қызмет көрсететін штаттардағы sales tax nexus-ті тексеріңіз.
6. Түбіртектер мен шот-фактураларды бір реттелген жүйеде сақтаңыз.
7. Есеп тапсыру мерзімдерін күнтізбеге енгізіңіз.
8. Белсенді маусымға дейін салық стратегиясын қайта қарап шығыңыз.

Қорытынды ойлар

E-commerce табысы тек трафикке, конверсияға және өнім таңдауға ғана байланысты емес. Салық сәйкестігі де операциялық модельдің бір бөлігі. Бизнесін дұрыс құрылымдайтын, шығындарын мұқият қадағалайтын және sales tax міндеттемелерінен алда жүретін сатушылар күтпеген жағдайларға азырақ ұрынады.

Егер сіз онлайн дүкен ашып жатсаңыз, LLC құру ұйымшыл әрі талапқа сай бизнеске апаратын берік алғашқы қадам болуы мүмкін. Zenind кәсіпкерлерге АҚШ бизнес ұйымдарын құруға көмектеседі, осылайша олар идеядан іске дейін күштірек негізбен өте алады.