Көгал күту бизнесіне арналған негізгі салық шегерімдері: нені шегеруге болады

Көгал күту бизнесін жүргізу табысты болуы мүмкін, бірақ ол үздіксіз шығындармен де бірге жүреді. Шабатын машиналар тозады, жанармай шығыны көбейеді, жүк көліктері күтім талап етеді, ал маркетинг ешқашан тоқтамайды. Жақсы жаңалық — осы шығындардың көпшілігі кәдімгі, қажетті және дұрыс құжатталған жағдайда салықтан шегерілуі мүмкін.

Көгал күту бизнесінің иелері үшін салықты жоспарлау сәуір айына қалдыратын нәрсе емес. Ол сіздің бизнес құрылымыңызды таңдаудан, қаржыны бөлек ұстаудан және әрбір заңды шығынды тіркейтін бухгалтерлік жүйе құрудан басталады. Егер сіз енді ғана бастап жатсаңыз, LLC сияқты бизнес құрылымын құру сізге анық есеп жүргізуге, бизнес шот ашуға және алғашқы күннен-ақ кәсібирек жұмыс істеуге көмектеседі.

Бұл нұсқаулықта көгал күту бизнесі үшін ең жиі кездесетін салық шегерімдері, олардың жалпы жұмыс істеу тәсілі, қандай құжаттарды сақтау керек екені және Zenind жаңа бизнес иелеріне берік негіз қалауға қалай көмектесетіні түсіндіріледі.

Көгал күту ісінде салық шегерімдері неге маңызды

Көгал күту — шығыны көп әрі жүрісі мол бизнес. Табысыңыз қағаз жүзінде жақсы көрінгенімен, шығындарды мұқият бақыламасаңыз, таза пайда тез азаюы мүмкін. Шегерілетін әрбір шығын салық салынатын табысты азайтады, бұл сіздің төлеуге тиіс салығыңызды төмендетуі мүмкін.

Бұл кез келген сатып алу шегерімге жатады деген сөз емес. IRS әдетте бизнес жүргізу үшін кәдімгі және қажетті шығындарды шегеруге рұқсат етеді. Жеке шығындар есепке алынбайды, ал кейбір санаттарға ерекше ережелер қолданылады. Дұрыс құжаттау — жарамды шегерім мен жіберіп алынған мүмкіндіктің айырмасы.

1. Көлік шығындары

Көптеген көгал күту бизнесі үшін көлік шығындары ең үлкен баптардың бірі болып табылады. Жүк көліктері, тіркемелер және қызмет көрсету фургондары бригадаларды, жабдықтарды, жанармайды және керек-жарақты бір нысаннан екіншісіне күн сайын тасымалдауға жиі қолданылады.

Сіз төмендегілердің бизнеске пайдаланылған бөлігіне шегерім жасай аласыз:

• Жанармай
• Май ауыстыру
• Жөндеу және техникалық қызмет көрсету
• Шиналар
• Сақтандыру
• Тіркеу алымдары
• Қолданылса, лизинг төлемдері
• Бизнес көліктері бойынша амортизация немесе басқа капиталдық шығындарды өтеу

Көлік шегерімін есептеудің екі кең тараған тәсілі бар:

• Стандартты жүгіріс әдісі, ол бизнес жүгірісін сол жылға арналған IRS мөлшерлемесіне көбейтеді
• Нақты шығындар әдісі, ол сіздің шынайы операциялық шығындарыңыздың бизнеске тиесілі бөлігін пайдаланады

Ең қолайлы әдіс көлікті қалай пайдаланатыныңызға және оны ұстау қанша тұратынына байланысты. Егер стандартты жүгіріс әдісін қолдансаңыз, сол көлік үшін нақты көлік шығындарын бөлек шегере алмайсыз. Нақты шығындар әдісін қолдансаңыз, бизнеске пайдаланылған үлесті дәлелдеу үшін егжей-тегжейлі түбіртектер мен жүгіріс журналдарын сақтаңыз.

Маңызды құжаттарға мыналар кіреді:

• Одометрдің бастапқы және соңғы көрсеткіштері
• Әр сапардың күні, бағыты және мақсаты
• Жанармай түбіртектері және техникалық қызмет көрсету шоттары
• Лизинг немесе қаржыландыру құжаттары

Үйден тұрақты офиске қатынау әдетте шегерімге жатпайды. Жұмыс нысандарының арасында, жабдық дүкендеріне немесе клиент нысандарына бару, егер сапар бизнеске байланысты болса, әдетте шегеріледі.

2. Жабдық пен құралдар

Көгал күту бизнесі жабдыққа сүйенеді. Шабатын машиналар, триммерлер, үрлегіштер, жиектерді кескіштер, бүріккіштер, қоршау қырққыштар, қол құралдары, қорғаныс жабдығы және қосалқы бөлшектер тез арада айтарлықтай шығынға айналады.

Бұл заттардың көпшілігі бизнес үшін пайдаланылған жағдайда шегерімге жатуы мүмкін. Кіші құралдар мен керек-жарақтар көбіне сатып алынған жылы шығысқа жатқызылады. Ірі жабдықтар капиталдандырылып, амортизация немесе соған ұқсас салық әдісі арқылы уақыт өте өтелуі мүмкін.

Жиі шегерілетін заттарға мыналар кіруі мүмкін:

• Газон шабатын және мінілетін шабатын машиналар
• Шөп триммерлері мен жиектерді кескіштер
• Жапырақ үрлегіштер
• Қол құралдары
• Ауыстырылатын жүздер мен бөлшектер
• Қолғаптар, қорғаныш көзілдірігі және жұмысқа қажетті арнайы киім
• Жанармай канистрлері, май, смазка және тазалау құралдары
• Тұқым, тыңайтқыш, мульча және арамшөпке қарсы өнімдер

Қымбат жабдық үшін толық сатып алу бағасы бірден шегеріледі деп ойламаңыз. Оны бірден шығысқа жатқызу немесе амортизациялау активтің түріне, оның қолданылуына және бизнесіңіздің таңдаған салықтық тәсіліне байланысты болуы мүмкін.

3. Жөндеу және техникалық қызмет көрсету

Жабдықты немесе көлікті жұмыс күйінде ұстап тұратын әдеттегі жөндеулер көбіне шегерімге жатады. Бұған шабатын машинаның жүзін қайрау, стартерді ауыстыру, тіркемедегі шамды жөндеу немесе жұмыс жүк көлігін сервистен өткізу сияқты шығындар кіреді.

Негізгі айырмашылық — жөндеу мен жақсартудың арасы. Жөндеу затты қалыпты жұмыс күйіне қайта келтіреді. Ал құн қосатын, пайдалы қызмет мерзімін ұзартатын немесе активті жаңа мақсатқа бейімдейтін жақсарту салық тұрғысынан басқаша қарастырылуы мүмкін.

Мына құжаттар бойынша бөлек із қалдырыңыз:

• Жабдыққа қызмет көрсету шоттары
• Көлік жөндеу түбіртектері
• Бөлшек сатып алу құжаттары
• Механиктер немесе жабдық шеберханалары көрсеткен жұмыс ақысы

Күмән туса, шығынды мұқият жіктеңіз және егер зат ірі немесе ерекше болса, білікті салық маманымен кеңесіңіз.

4. Сақтандыру жарналары

Көгал күту ісінде сақтандыру аса маңызды болуы мүмкін, ал жарналар бизнес шығыны ретінде шегерілуі ықтимал.

Жарамды болуы мүмкін полистерге мыналар кіреді:

• Жалпы жауапкершілік сақтандыруы
• Коммерциялық авто сақтандыруы
• Мүлік сақтандыруы
• Ішкі тасымал немесе жабдықты қамту
• Қызметкерлерге өтемақы сақтандыруы
• Қолданылса, кәсіби жауапкершілік сақтандыруы

Сақтандыру тек бизнесті қорғап қана қоймайды. Ол сондай-ақ коммерциялық клиенттермен, муниципалитеттермен және жұмыс басталғанға дейін қамту дәлелін талап ететін мүлік басқарушыларымен жасалатын келісімдерді қолдайды.

5. Жарнама және маркетинг

Потенциалды клиенттер сіздің бар екеніңізді білмесе, көгал күту бизнесін дамыта алмайсыз. Бақытымызға орай, маркетинг шығындары әдетте бизнесті жарнамалаумен байланысты болса, шегеріледі.

Мысалдар:

• Веб-сайт дизайны және хостингі
• Доменді тіркеу
• Іздеу жарнамалары және әлеуметтік желідегі жарнамалар
• Баспа парақшалары, брошюралар және есікке ілетін қағаздар
• Визиткалар
• Көлік жабыны және магниттік белгілер
• Аулаға немесе жұмыс орнына арналған белгілер
• Жергілікті демеушілік және қауымдастықтық жарнамалар

Маркетинг шығындары әсіресе пайдалы, өйткені олар көбіне тікелей қайтарым береді. Егер сіз өтінімдер тартуға инвестиция құйып жатсаңыз, нақты не жұмыс істеп жатқанын көру үшін шығынды дұрыс санатқа тіркеңіз.

6. Қызметкерлер мен мердігерлер

Егер сізде көмек болса, еңбек шығындары ең үлкен шегерімдердің біріне айналуы мүмкін.

Әдетте төмендегілерді шегере аласыз:

• Қызметкерлерге төленетін жалақы
• Жұмыс берушінің жалақы салығы
• Қызметкерлерге берілетін жеңілдіктер
• Заңды қосалқы жұмыс үшін тәуелсіз мердігерлерге төлемдер

Егер мердігерлерге төлесеңіз, келісімді дұрыс құжаттаңыз және қажет болған жағдайда тиісті салық формаларын беріңіз. Қызметкерді қате жіктеу салық мәселелерін туындатуы мүмкін, сондықтан маусым қызбай тұрып құрылымды дұрыс орнатыңыз.

Сондай-ақ иесінің жеке алымы шегерілмейтінін есте сақтаңыз. Егер сіз бизнес иесі болсаңыз, өзіңізге төленетін ақша бизнес шығыны болып саналмайды. Шегерім жеке ақша алудан емес, бизнестегі еңбек шығынынан туындайды.

7. Жалға алу, қойма және офис шығындары

Көптеген көгал күту бизнесіне аула ғана жетпейді. Сіз шеберхананы жалға ала аласыз, сақтау орнын пайдалана аласыз, аула кеңістігін ала аласыз немесе диспетчерлеу, шот-фактура жасау және бухгалтерия үшін бөлек офис ұстауыңыз мүмкін.

Мүмкін шегерімдерге мыналар жатады:

• Коммерциялық жалдау ақысы
• Сақтау орнының төлемдері
• Жабдық ауласының шығындары
• Офис жалдау ақысы
• Бизнес орналасқан жерге қатысты коммуналдық төлемдер
• Нысанды тазалау немесе қоқыс шығару қызметтері

Сондай-ақ бизнесті жүргізуге қолданылатын бағдарламалық жасақтама жазылымдары мен байланыс құралдарын шегере аласыз:

• Жоспарлау бағдарламасы
• Шот-фактура жасау бағдарламасы
• Бухгалтерлік бағдарлама
• Бизнес қоңырауларына қолданылатын телефон қызметі
• Бизнес операцияларына қолданылатын интернет қызметі

Егер шығын бизнес пен жеке қолдануға ортақ болса, әдетте тек бизнеске тиесілі бөлігі ғана шегеріледі.

8. Үй офисі бойынша шегерім

Егер сіз көгал күту бизнесін үйден басқарсаңыз, үй офисі бойынша шегерімге құқығыңыз болуы мүмкін. Бұл үйіңіздің бір бөлігін жүйелі түрде және тек бизнес үшін пайдаланған жағдайда қолданылады.

Білікті үй офисі мына мақсаттарда пайдаланылуы мүмкін:

• Жоспарлау
• Төлем шоттарын жасау
• Бухгалтерлік есеп
• Клиенттермен байланыс
• Маршрут құру
• Бизнес әкімшілігі

Бұл кеңістік әдетте тек бизнес үшін қолданылуы керек, отбасылық бөлме, қонақ бөлме немесе ортақ аймақ болмауы тиіс. Шегерімді не жеңілдетілген әдіспен, не жалпы әдіспен есептеуге болады.

Жеңілдетілген әдісте IRS шаршы футқа шаққандағы белгіленген мөлшерлемені қолданады, белгілі бір шекті шаршы футқа дейін. Жалпы әдісте сіз жалдау ақысы, ипотекалық пайыз, коммуналдық төлемдер, сақтандыру және жөндеу сияқты нақты үй шығындарын бизнеске пайдаланылған үлеске қарай бөледі.

Үй офисі бойынша шегерім қызметтік бизнестер үшін жиі пайдалы, әсіресе әкімшілік жұмыстар үйден жүргізілсе, бірақ ережелерді мұқият қолдану керек.

9. Кәсіби қызметтер және бизнеске қолдау

Компанияңыз өскен сайын, сізге басқа мамандардың көмегі қажет болуы мүмкін. Егер төлемдер бизнес қызметін тікелей қолдаса, олар көбіне шегеріледі.

Бұған мыналар кіруі мүмкін:

• Бухгалтер немесе салық дайындаушы ақысы
• Бухгалтерлік қызметтер
• Бизнеске қатысты заңгерлік шығындар
• Еңбекақыны есептеу қызметінің алымдары
• Бизнес кеңес беру
• Құру және сәйкестік қызметтері

Жаңа иелер үшін бизнесті басынан дұрыс құру кейін уақытты үнемдеуі мүмкін. Zenind кәсіпкерлерге АҚШ-та бизнес құруға көмектеседі, соның ішінде құрылу қызметтері, тіркелген агент қажеттіліктері, EIN рәсімдеу және сәйкестік басқару бар. Көгал күту компаниясы үшін бұл салық есебі, банкпен жұмыс және құжат жүргізуді анағұрлым реттелген етуі мүмкін.

10. Лицензиялар, рұқсаттар және оқыту

Көптеген көгал күту бизнесіне жергілікті немесе штаттық лицензиялар қажет, ал кейбір қызмет түрлері арнайы рұқсаттарды талап етеді. Егер бұл шығындар бизнесіңізді жүргізу үшін міндетті болса, олар шегерімге жатуы мүмкін.

Мысалдарға мыналар кіреді:

• Бизнес лицензиялары
• Жергілікті рұқсаттар
• Пестицид немесе қолданушы сертификаттары
• Штаттық тіркеу алымдары
• Қайта жаңарту алымдары
• Бизнеске қатысты біліктілікті арттыру курстары

Оқыту әсіресе тыңайтқыш енгізу, зиянкестермен күрес, суару немесе ландшафт күтімі сияқты мамандандырылған қызметтер ұсынсаңыз пайдалы. Қазіргі бизнесіңізді сақтауға немесе жақсартуға көмектесетін білім әдетте шегерілуі мүмкін, ал жаңа кәсіпке немесе мамандыққа даярлық басқаша қарастырылуы мүмкін.

11. Банк алымдары, пайыздар және басқа қаржыландыру шығындары

Бизнес банкингіне қатысты шығындар көбіне назардан тыс қалады, бірақ олар уақыт өте жиналады.

Мүмкін шегерімдерге мыналар жатады:

• Ай сайынғы банк шотының алымдары
• Несие картасын өңдеу төлемдері
• Саудагерлік қызмет алымдары
• Бизнес несиелері бойынша пайыздар
• Бизнес сатып алуларына қолданылған бизнес несиелік картасы бойынша пайыздар

Бизнес және жеке шоттарды бөлек ұстаңыз. Бұл шегерімдерді қадағалауды жеңілдетеді және шығынды дәлелдеуге тура келсе, құжаттарыңызды анағұрлым таза етеді.

12. Өзін-өзі жұмыспен қамту салығы және медициналық сақтандыру

Кейбір шегерімдер бизнес декларациясында жанармай немесе жабдық сияқты тікелей көрінбейді, бірақ олар бәрібір салық салынатын табысыңызды азайтады.

Егер сіз өзін-өзі жұмыспен қамтыған болсаңыз, жеке декларацияңызда өзін-өзі жұмыспен қамту салығының бір бөлігін шегере аласыз. Сондай-ақ IRS талаптарын орындасаңыз, өзін-өзі жұмыспен қамтығандарға арналған медициналық сақтандыру шегеріміне құқығыңыз болуы мүмкін.

Оған мына полистердің жарналары кіруі мүмкін:

• Медициналық сақтандыру
• Стоматологиялық сақтандыру
• Көруді сақтандыру
• Білікті ұзақ мерзімді күтім қамтуы

Бұл шегерімдер құнды болуы мүмкін, бірақ олар жарамдылық ережелері мен табыс шектеулеріне тәуелді. Оларға салық жоспарлау барысында сенім артпас бұрын, егжей-тегжейін нақтылаңыз.

Әдетте шегерілмейтін шығындар

Бизнесіңізге қатысты кез келген шығын шегеріле бермейді. Жиі кездесетін шегерілмейтін немесе шектеулі шығындар мыналар:

• Жеке шығындар
• Айыппұлдар мен өсімпұлдар
• Жұмысқа қатысы жоқ жол жүру шығындары
• Көңіл көтеру шығындары
• Иесінің жеке алымы
• Дұрыс бөлінбеген аралас пайдалану шығындары

Егер шығын ішінара жеке, ішінара бизнеске қатысты болса, тек бизнес бөлігі ғана жарамды болуы мүмкін. Мұнда құжаттау өте маңызды.

Жыл бойы жақсырақ есеп жүргізу жолдары

Салық үнемдеуі тек шығынды дәлелдей алсаңыз ғана пайдалы. Жақсы бухгалтерлік жүйе шегерімдерді қорғайды және декларация тапсыру уақытын үнемдейді.

Жақсы тәжірибелерге мыналар кіреді:

• Бөлек бизнес банктік шотын пайдалану
• Бизнес сатып алуларға бизнес кредит картасын қолдану
• Жүгірісті сапар болған кезде бірден тіркеу, айлар өткен соң емес
• Түбіртектер мен шоттарды цифрлық түрде сақтау
• Шоттарды ай сайын салыстырып тексеру
• Шығындарды тұрақты түрде санаттау
• Жабдықты сатып алу құжаттары мен сериялық нөмірлерді сақтау
• Мердігер келісімдері мен жалақы құжаттарын бір жерде сақтау

Қарапайым бухгалтерлік жүйе үлкен айырмашылық жасай алады. Ол бизнесіңіздің табыстылығын, жұмысты төмен бағаға ұсынып қоймағаныңызды және салық құжаттарыңыздың толық екенін көруге көмектеседі.

Неліктен бизнес құрылымы көгал күту иелері үшін маңызды

Көптеген көгал күту иелері бастапқыда әдет бойынша жеке кәсіпкер ретінде жұмыс істейді. Бұл жұмыс істеуі мүмкін, бірақ бизнес құрылымын құру жеке және бизнес қаржысын анағұрлым анық бөлуге көмектеседі.

LLC шағын қызмет көрсету бизнесі үшін жиі таңдалады, өйткені ол кәсібирек құрылым ұсына алады, банктік жұмысты жеңілдетеді және құжаттарды реттеуді оңайлатады. Бизнесіңіздің қалай салық салынатынына қарай, бухгалтерлік және есеп беру міндеттемелері де өзгеруі мүмкін, сондықтан құрылымды басынан бастап мұқият таңдаған дұрыс.

Zenind құрылтайшыларға АҚШ-та бизнес құруға және setup процесі бойы реттеліп отыруға көмектеседі. Көгал күту кәсіпкерлері үшін бұл құжаттарға жұмсалатын уақытты азайтып, бизнесті дамытуға көбірек уақыт бөлу деген сөз.

Қорытынды ойлар

Көгал күту бизнесі үшін ең жақсы салық шегерімдері әдетте жыл бойы тұрақты түрде тіркелгендері болып табылады. Көлік шығындары, құралдар, жөндеу, сақтандыру, маркетинг, жалдау ақысы және кәсіби қызметтер дұрыс құжатталған және бизнеске тікелей байланысты болса, салық салынатын табысты азайта алады.

Егер сіз көгал күту компаниясын бастасаңыз, салық жағын алғашқы күннен бастап байыппен қараңыз. Шоттарыңызды бөлек ұстаңыз, түбіртектерді сақтаңыз және таза есепті қолдайтын бизнес құрылымын таңдаңыз. Мұндай негіз шегерімдерді басқаруды жеңілдетеді және бизнесіңізге банктер, клиенттер мен салық органдары алдында кәсібирек көрінуге көмектеседі.

Жиі қойылатын сұрақтар

Көгал күту бизнесі жаңа шабатын машинаны шегере ала ма?

Иә, бірақ бұл шығынның қайтарымын есептеу жабдық құнына, оның қалай қолданылатынына және капиталдық жабдыққа қолданылатын салық ережелеріне байланысты. Кіші құралдар шығысқа жатқызылуы мүмкін, ал ірі активтер амортизациялануы мүмкін.

Көгал күту жүк көлігіме құйылған жанармай салықтан шегеріле ме?

Иә, егер жүк көлігі бизнес үшін пайдаланылса, жанармай шығынының бизнес бөлігі жиі шегеріледі. Шегерімді дәлелдеу үшін жүгіріс журналдары мен түбіртектерді сақтаңыз.

Бизнес шегерімдерін алу үшін LLC қажет пе?

Жоқ. Әдетте заңды бизнес шегерімдерін жеке кәсіпкер ретінде де талап ете аласыз. Дегенмен, LLC бизнес пен жеке қаржыны бөлуге және есеп жүргізуді жеңілдетуге көмектеседі.

Салық маусымындағы ең маңызды әдет қандай?

Шығындарды жыл бойы тіркеп отырыңыз. Егер сіз бәрін декларация тапсыратын кезде ғана жинасаңыз, шегерімдерді өткізіп жіберуіңіз немесе оларды дәлелдеуге қажетті құжаттарды жоғалтуыңыз ықтимал.