15 Istilah Kewangan yang Perlu Diketahui Setiap Pemilik Perniagaan Baharu

Memulakan perniagaan bermakna anda perlu mempelajari bahasa nombor yang baharu. Setelah LLC, syarikat, atau entiti lain anda ditubuhkan, kosa kata kewangan akan menjadi sebahagian daripada setiap keputusan penting yang anda buat: pengambilan pekerja, penetapan harga, pinjaman, belanjawan, dan cukai.

Jika anda membina syarikat selepas ditubuhkan dengan Zenind, memahami istilah kewangan asas ini akan membantu anda membaca laporan dengan lebih yakin, mengenal pasti masalah lebih awal, dan membuat keputusan dengan kurang tekaan.

Mengapa Istilah Kewangan Penting

Ramai pengasas kali pertama memberi tumpuan kepada produk, jenama, atau pengalaman pelanggan dan menganggap kewangan sebagai sesuatu yang boleh difikirkan kemudian. Pendekatan itu biasanya menimbulkan masalah yang boleh dielakkan. Tunai menjadi ketat. Bil bertimbun. Keuntungan nampak sihat di atas kertas, tetapi baki bank menunjukkan cerita yang berbeza.

Mengetahui asas membantu anda:

• Memahami maksud sebenar penyata kewangan anda
• Membezakan hasil daripada keuntungan
• Mengurus aliran tunai dengan lebih berdisiplin
• Bersedia untuk perbincangan pinjaman, cukai, dan pelabur
• Membina asas yang lebih kukuh untuk pertumbuhan jangka panjang

Di bawah ialah 15 istilah yang setiap pemilik perniagaan baharu perlu tahu.

1. Pinjaman

Pinjaman ialah wang yang anda pinjam daripada pemberi pinjam dan bersetuju untuk membayarnya semula dari masa ke masa, biasanya bersama faedah.

Perniagaan menggunakan pinjaman untuk banyak tujuan, termasuk:

• Membeli peralatan
• Membiayai inventori
• Berkembang ke lokasi baharu
• Menampung kos operasi awal

Apabila anda memohon pinjaman perniagaan, pemberi pinjam biasanya menilai profil kredit, penyata kewangan, sejarah hasil, dan pelan perniagaan anda. Isu utama ialah pembayaran balik. Jika syarikat anda tidak dapat membayar hutang, aliran tunai dan aset anda mungkin berisiko bergantung pada terma pinjaman.

2. Geran

Geran ialah pembiayaan yang anda terima tanpa perlu membayarnya semula.

Itu menjadikan geran berbeza daripada pinjaman. Geran boleh datang daripada agensi kerajaan, organisasi bukan untung, yayasan, atau organisasi swasta. Ia sering kompetitif dan mungkin mempunyai peraturan kelayakan, keperluan pelaporan, atau sekatan perbelanjaan yang khusus.

Bagi perniagaan kecil, geran boleh membantu kerana ia mengurangkan tekanan permulaan tanpa menambah hutang. Tetapi ia harus dilihat sebagai bonus, bukan pelan perniagaan.

3. Aset

Aset ialah perkara yang dimiliki perniagaan anda dan mempunyai nilai.

Contohnya termasuk:

• Tunai
• Akaun belum terima
• Inventori
• Peralatan
• Kenderaan
• Harta tanah
• Harta intelek seperti tanda dagangan dan hak cipta

Aset penting kerana ia menunjukkan sumber yang dikawal oleh syarikat anda. Sesetengah aset mudah ditukar kepada tunai, manakala yang lain bersifat jangka panjang dan lebih sukar dijual dengan cepat.

4. Liabiliti

Liabiliti ialah obligasi yang perniagaan anda berhutang kepada pihak lain.

Ini boleh termasuk:

• Pinjaman
• Baki kad kredit
• Cukai yang belum dibayar
• Bil vendor yang belum dijelaskan
• Tanggungan gaji

Syarikat yang mempunyai liabiliti tinggi masih boleh sihat, tetapi jumlah keseluruhan dan masa obligasi tersebut akan mempengaruhi risiko. Jika liabiliti berkembang lebih cepat daripada aset atau hasil, perniagaan mungkin sedang menuju ke tekanan kewangan.

5. Modal Kerja

Modal kerja ialah wang yang tersedia untuk menampung operasi harian perniagaan.

Satu cara mudah untuk memahaminya ialah:

Aset semasa - liabiliti semasa = modal kerja

Aset semasa ialah item yang dijangka ditukar kepada tunai dalam tempoh setahun. Liabiliti semasa ialah bil yang perlu dibayar dalam tempoh setahun. Modal kerja yang positif biasanya bermakna anda mempunyai sumber jangka pendek yang mencukupi untuk memenuhi obligasi terdekat.

Modal kerja yang kukuh membantu perniagaan:

• Membayar pembekal tepat pada masanya
• Memenuhi gaji pekerja
• Menampung kelembapan bermusim
• Mengelakkan pinjaman kecemasan

6. Kos Tetap

Kos tetap ialah perbelanjaan yang kekal agak stabil dari bulan ke bulan.

Contoh biasa termasuk:

• Sewa
• Insurans
• Gaji tetap
• Langganan perisian
• Pajakan peralatan

Kos tetap penting kerana ia menetapkan asas jumlah wang yang diperlukan perniagaan anda hanya untuk terus beroperasi. Walaupun jualan perlahan, perbelanjaan ini tetap berterusan.

7. Kos Boleh Ubah

Kos boleh ubah meningkat atau menurun berdasarkan jumlah yang anda hasilkan atau jual.

Contohnya termasuk:

• Bahan mentah
• Penghantaran
• Pembungkusan
• Buruh berjam-jam
• Yuran transaksi

Kos boleh ubah sangat penting untuk perniagaan berasaskan produk. Jika kos seunit anda meningkat terlalu tinggi, margin anda akan mengecil walaupun jualan kuat.

Kos Tetap vs. Kos Boleh Ubah

Jenis	Apa Berlaku	Contoh
Kos tetap	Kebanyakannya kekal sama	Sewa, insurans, gaji
Kos boleh ubah	Berubah mengikut jualan atau pengeluaran	Bahan, penghantaran, buruh berjam-jam

Memahami perbezaannya membantu anda menetapkan harga, meramalkan keuntungan, dan merancang pertumbuhan.

8. Kecairan

Kecairan ialah sejauh mana perniagaan anda boleh menukar aset kepada tunai dan menggunakan tunai itu untuk memenuhi keperluan jangka pendek.

Tunai ialah aset yang paling cair. Peralatan, perabot, dan hartanah kurang cair kerana mengambil masa untuk dijual. Sesebuah perniagaan boleh menguntungkan tetapi masih menghadapi kesukaran jika ia tidak mempunyai kecairan yang mencukupi untuk membayar bil tepat pada masanya.

Kecairan penting kerana ia mempengaruhi kelangsungan hidup. Jika wang terikat dalam inventori atau invois yang belum dibayar, anda mungkin memerlukan pembiayaan luar walaupun perniagaan itu sebenarnya mencatat keuntungan.

9. Akaun Belum Bayar

Akaun belum bayar merujuk kepada bil yang syarikat anda berhutang kepada vendor atau pembekal.

Kategori ini termasuk invois yang telah anda terima tetapi belum dibayar. Pengurusan akaun belum bayar yang baik membantu anda mengekalkan hubungan dengan vendor dan mengelakkan bayaran lewat.

Contohnya termasuk:

• Invois bekalan pejabat
• Bil perkhidmatan profesional
• Bil utiliti
• Pembelian inventori secara kredit

Membayar akaun belum bayar terlalu awal boleh menjejaskan aliran tunai. Membayar terlalu lewat boleh merosakkan reputasi anda dan mungkin menyebabkan penalti.

10. Akaun Belum Terima

Akaun belum terima ialah wang yang pelanggan berhutang kepada perniagaan anda untuk barangan atau perkhidmatan yang telah diserahkan.

Jika anda menghantar invois kepada pelanggan dan membenarkan mereka membayar kemudian, invois yang belum dibayar itu menjadi akaun belum terima. Pengurusan akaun belum terima yang kukuh bermaksud menjejak invois dengan teliti dan membuat susulan terhadap pembayaran tertunggak.

Akaun belum terima penting kerana hasil bukan sama dengan tunai. Jualan secara kredit tidak benar-benar berguna sepenuhnya sehingga wang tersebut dikutip.

11. Hasil Kasar

Hasil kasar ialah jumlah keseluruhan yang diperoleh perniagaan anda sebelum sebarang potongan.

Ia juga sering dipanggil jualan kasar atau hasil garis atas. Ia tidak menolak perbelanjaan, pemulangan, diskaun, atau cukai.

Sebagai contoh, jika perniagaan anda menjual perkhidmatan bernilai $20,000 dalam sebulan, itu mungkin hasil kasar anda. Ia menunjukkan berapa banyak perniagaan yang masuk, tetapi bukan sama ada syarikat itu menguntungkan.

12. Pendapatan Bersih

Pendapatan bersih ialah baki yang tinggal selepas semua perbelanjaan perniagaan ditolak daripada hasil.

Formula asasnya ialah:

Hasil - Perbelanjaan = Pendapatan bersih

Jika perbelanjaan lebih rendah daripada hasil, perniagaan mempunyai pendapatan bersih positif. Jika perbelanjaan lebih tinggi, perniagaan mengalami kerugian bersih.

Pendapatan bersih ialah salah satu petunjuk paling jelas sama ada sesebuah syarikat benar-benar menguntungkan. Ia juga merupakan angka penting untuk perancangan cukai, pinjaman, dan penilaian prestasi jangka panjang.

13. Titik Pulang Modal

Titik pulang modal ialah keadaan apabila perniagaan anda memperoleh hasil yang mencukupi untuk menampung semua kosnya.

Pada titik pulang modal, anda tidak membuat keuntungan dan juga tidak menanggung kerugian.

Untuk menganggarkannya, anda perlu tahu:

• Kos tetap anda
• Kos boleh ubah seunit atau setiap perkhidmatan
• Harga jualan anda

Analisis pulang modal berguna kerana ia menunjukkan berapa banyak yang anda perlu jual sebelum perniagaan menjadi menguntungkan. Ia sangat bernilai untuk syarikat pemula yang masih menguji harga dan permintaan.

14. Penyata Untung Rugi

Penyata untung rugi ialah laporan kewangan yang merumuskan hasil, kos, dan keuntungan sepanjang tempoh tertentu.

Anda juga mungkin melihatnya dipanggil P&L atau penyata pendapatan.

Penyata untung rugi membantu anda menjawab soalan seperti:

• Berapakah hasil yang kami hasilkan pada suku lalu?
• Perbelanjaan mana yang semakin meningkat?
• Adakah margin bertambah baik atau mengecil?
• Adakah perniagaan menguntungkan dari semasa ke semasa?

Ramai pemilik menyemak penyata untung rugi setiap bulan atau setiap suku tahun. Kebiasaan itu membantu anda mengesan trend lebih awal, bukannya menemui masalah semasa musim cukai.

15. Kunci Kira-kira

Kunci kira-kira ialah gambaran kedudukan kewangan syarikat anda pada satu titik masa tertentu.

Ia biasanya merangkumi tiga kategori utama:

• Aset
• Liabiliti
• Ekuiti

Kunci kira-kira membantu anda melihat apa yang dimiliki syarikat, apa yang syarikat berhutang, dan apa yang tinggal untuk pemilik selepas obligasi diambil kira. Tidak seperti penyata untung rugi, yang mengukur prestasi dari semasa ke semasa, kunci kira-kira menunjukkan kedudukan anda pada satu tarikh tertentu.

Pemberi pinjam, akauntan, dan pelabur sering memberi perhatian rapat kepada kunci kira-kira kerana ia menunjukkan sama ada perniagaan itu kukuh dari segi struktur.

Cara Istilah Ini Berfungsi Bersama

Konsep-konsep ini tidak terasing. Ia saling mempengaruhi antara satu sama lain.

Sebagai contoh:

• Hasil yang kukuh tidak menjamin pendapatan bersih jika kos tetap dan kos boleh ubah terlalu tinggi
• Keuntungan yang baik tidak menjamin tunai dalam bank jika akaun belum terima lambat dikutip
• Perniagaan boleh mempunyai aset bernilai tetapi masih menghadapi kesukaran jika kecairan lemah
• Syarikat yang berkembang boleh menggunakan hutang dengan bijak, tetapi hanya jika khidmat hutang selaras dengan pelan aliran tunai

Itulah sebabnya literasi kewangan sangat penting sejak awal. Semakin jelas anda memahami nombor, semakin baik anda boleh membuat keputusan tentang penetapan harga, pengambilan pekerja, pembiayaan, dan pengembangan.

Asas Kewangan untuk Pemilik Perniagaan Baharu

Jika anda baru bermula, fokus pada beberapa tabiat praktikal:

• Pisahkan kewangan perniagaan dan peribadi sejak hari pertama
• Semak aliran tunai secara berkala, bukan hanya hasil
• Jejak semua invois, bil, dan resit
• Gunakan perisian perakaunan atau khidmat pembukuan apabila perlu
• Kaji semula belanjawan anda apabila perniagaan berkembang

Walaupun semakan bulanan yang ringkas boleh mendedahkan masalah sebelum ia menjadi mahal.

Kesimpulan

Mempelajari istilah kewangan bukanlah tentang menjadi akauntan. Ia tentang menjadi pemilik perniagaan yang lebih baik.

Apabila anda memahami bahasa pinjaman, aset, liabiliti, aliran tunai, dan penyata kewangan, anda boleh membuat pilihan yang lebih bijak dan membina syarikat yang lebih stabil. Jika anda berada pada peringkat awal melancarkan LLC atau syarikat, asas ini akan membantu anda mengurus perniagaan dengan lebih yakin sejak hari pertama.