15 финансови термина, които всеки нов собственик на бизнес трябва да познава

Стартирането на бизнес означава да научите нов език на числата. След като вашето LLC, корпорация или друга правна форма бъде учредена, финансовата терминология става част от всяко важно решение, което вземате: наемане, ценообразуване, финансиране, бюджетиране и данъци.

Ако изграждате компания след учредяване с Zenind, разбирането на тези основни финансови термини ще ви помогне да четете отчетите по-уверено, да откривате проблемите по-рано и да вземате решения с по-малко предположения.

Защо финансовите термини са важни

Много начинаещи основатели се фокусират върху продукта, бранда или клиентското изживяване и оставят финансите за по-късно. Този подход обикновено създава проблеми, които могат да бъдат избегнати. Паричните средства намаляват. Сметките се натрупват. Печалбите изглеждат добри на хартия, докато банковата сметка показва друго.

Познаването на основите ви помага да:

• Разбирате какво всъщност означават финансовите ви отчети
• Разграничавате приходите от печалбата
• Управлявате паричния поток с повече дисциплина
• Подготвяте се за разговори за кредитиране, данъци и инвеститори
• Изграждате по-солидна основа за дългосрочен растеж

По-долу са 15 термина, които всеки нов собственик на бизнес трябва да познава.

1. Заем

Заемът е пари, които вземате от кредитор и се съгласявате да върнете с течение на времето, обикновено с лихва.

Бизнесите използват заеми за много цели, включително:

• Закупуване на оборудване
• Финансиране на наличности
• Разширяване в ново място
• Покриване на ранни оперативни разходи

Когато кандидатствате за бизнес заем, кредиторите често преглеждат кредитния ви профил, финансовите отчети, историята на приходите и бизнес плана. Ключовият въпрос е погасяването. Ако компанията ви не може да изплати дълга, паричният поток и активите ви може да бъдат изложени на риск в зависимост от условията на заема.

2. Грант

Грантът е финансиране, което получавате, без да се налага да го връщате.

Това го отличава от заема. Грантовете могат да идват от държавни агенции, неправителствени организации, фондации или частни институции. Те често са конкурентни и могат да имат конкретни критерии за допустимост, изисквания за отчетност или ограничения за разходване.

За малките бизнеси грантовете могат да бъдат полезни, защото намаляват натиска в началото без да добавят дълг. Но към тях трябва да се гледа като на бонус, а не като на бизнес план.

3. Активи

Активите са неща, които вашият бизнес притежава и които имат стойност.

Примери включват:

• Парични средства
• Вземания от клиенти
• Наличности
• Оборудване
• Превозни средства
• Недвижими имоти
• Интелектуална собственост като търговски марки и авторски права

Активите са важни, защото показват какви ресурси контролира компанията ви. Някои активи се превръщат лесно в пари, докато други са дългосрочни и по-трудни за бърза продажба.

4. Пасиви

Пасивите са задължения, които вашият бизнес дължи на други лица.

Те могат да включват:

• Заеми
• Задължения по кредитни карти
• Дължими данъци
• Неплатени фактури към доставчици
• Задължения за заплати

Компания с високи пасиви може все пак да е здрава, но общият размер и срокът на тези задължения влияят върху риска. Ако пасивите растат по-бързо от активите или приходите, бизнесът може да се насочи към финансово напрежение.

5. Оборотен капитал

Оборотният капитал е парите, които са налични за покриване на ежедневните бизнес операции.

Един прост начин да го разглеждате е:

Краткотрайни активи - краткотрайни пасиви = оборотен капитал

Краткотрайните активи са елементи, които се очаква да се превърнат в пари в рамките на една година. Краткотрайните пасиви са сметки, които трябва да бъдат платени в рамките на една година. Положителният оборотен капитал обикновено означава, че имате достатъчно краткосрочни ресурси, за да посрещнете близките задължения.

Силен оборотен капитал помага на бизнеса да:

• Плаща навреме на доставчиците
• Изплаща заплати
• Поема сезонни спадове
• Избягва спешно финансиране

6. Фиксирани разходи

Фиксираните разходи са разходи, които остават относително стабилни от месец на месец.

Често срещани примери са:

• Наем
• Застраховка
• Заплати на служители на фиксирана заплата
• Софтуерни абонаменти
• Лизинг на оборудване

Фиксираните разходи са важни, защото определят базовото ниво на приходите, което бизнесът ви трябва да генерира, само за да остане отворен. Дори когато продажбите спаднат, тези разходи продължават.

7. Променливи разходи

Променливите разходи нарастват или намаляват в зависимост от това колко произвеждате или продавате.

Примери включват:

• Суровини
• Доставка
• Опаковки
• Почасов труд
• Такси за транзакции

Променливите разходи са особено важни за бизнеси с продукти. Ако разходът за единица се увеличи твърде много, маржовете ви се свиват дори когато продажбите са силни.

Фиксирани срещу променливи разходи

Тип	Какво се случва	Примери
Фиксирани разходи	Остават почти същите	Наем, застраховка, заплати
Променливи разходи	Променят се според продажбите или производството	Материали, доставка, почасов труд

Разбирането на разликата ви помага да определяте цени, да прогнозирате печалбата и да планирате растежа.

8. Ликвидност

Ликвидността е колко лесно вашият бизнес може да превърне активите си в пари и да използва тези пари, за да посреща краткосрочни нужди.

Парите са най-ликвидният актив. Оборудването, мебелите и имотите са по-малко ликвидни, защото отнема време да бъдат продадени. Един бизнес може да е печеливш и въпреки това да има проблеми, ако няма достатъчно ликвидност, за да плаща сметките си навреме.

Ликвидността е важна, защото влияе върху оцеляването. Ако парите са блокирани в наличности или неплатени фактури, може да се нуждаете от външно финансиране, дори ако бизнесът технически реализира печалба.

9. Задължения към доставчици

Задълженията към доставчици се отнасят до сметки, които вашият бизнес дължи на доставчици или партньори.

Тази категория включва фактури, които сте получили, но все още не сте платили. Доброто управление на тези задължения ви помага да поддържате добри отношения с доставчиците и да избегнете просрочени такси.

Примери включват:

• Фактури за офис консумативи
• Сметки за професионални услуги
• Комунални сметки
• Покупки на наличности на кредит

Плащането на задълженията твърде рано може да навреди на паричния поток. Плащането им твърде късно може да увреди репутацията ви и да доведе до санкции.

10. Вземания от клиенти

Вземанията от клиенти са пари, които клиентите дължат на вашия бизнес за вече доставени стоки или услуги.

Ако издавате фактури на клиенти и им позволявате да платят по-късно, тези неплатени фактури се превръщат във вземания. Силното управление на вземанията означава внимателно проследяване на фактурите и навременно напомняне за просрочени плащания.

Вземанията са важни, защото приходът не е същото като парите в брой. Продажба на кредит не е напълно полезна, докато сумата не бъде събрана.

11. Брутни приходи

Брутните приходи са общата сума, която вашият бизнес печели преди приспадания.

Често се наричат още брутни продажби или приходи на върха на отчета. Те не изваждат разходи, връщания, отстъпки или данъци.

Например, ако бизнесът ви продаде услуги за 20 000 долара за един месец, това може да са вашите брутни приходи. Те показват колко бизнес е постъпил, но не и дали компанията е била печеливша.

12. Нетен доход

Нетният доход е това, което остава, след като всички бизнес разходи бъдат извадени от приходите.

Основната формула е:

Приходи - Разходи = Нетен доход

Ако разходите са по-ниски от приходите, бизнесът има положителен нетен доход. Ако разходите са по-високи, бизнесът има нетна загуба.

Нетният доход е един от най-ясните показатели дали една компания наистина е печеливша. Той е и ключова величина за данъчно планиране, кредитиране и дългосрочен преглед на резултатите.

13. Точка на рентабилност

Точката на рентабилност е моментът, в който бизнесът ви генерира достатъчно приходи, за да покрие всички свои разходи.

При точка на рентабилност нито печелите, нито губите.

За да я изчислите приблизително, трябва да знаете:

• Фиксираните си разходи
• Променливия разход на единица или услуга
• Продажната си цена

Анализът на рентабилността е полезен, защото показва колко трябва да продавате, преди бизнесът да стане печеливш. Той е особено ценен за стартиращи компании, които все още тестват ценообразуване и търсене.

14. Отчет за печалба и загуба

Отчетът за печалба и загуба е финансов отчет, който обобщава приходите, разходите и печалбата за определен период.

Може да го видите и като P&L или отчет за доходите.

P&L ви помага да отговорите на въпроси като:

• Колко приходи генерирахме през последното тримесечие?
• Кои разходи растат?
• Подобряват ли се маржовете или се свиват?
• Печеливш ли е бизнесът с времето?

Много собственици преглеждат P&L месечно или на тримесечие. Този навик ви помага да откривате тенденциите рано, вместо да научавате за проблемите по време на данъчния сезон.

15. Балансова отчетност

Балансовият отчет е моментна снимка на финансовото състояние на компанията ви към конкретен момент.

Обикновено включва три основни категории:

• Активи
• Пасиви
• Собствен капитал

Балансовият отчет ви помага да видите какво притежава компанията, какво дължи и какво остава за собствениците след като задълженията бъдат отчетени. За разлика от P&L, който измерва резултатите във времето, балансът показва вашата позиция на конкретна дата.

Кредиторите, счетоводителите и инвеститорите често обръщат голямо внимание на балансовите отчети, защото те показват дали бизнесът е структурно стабилен.

Как тези термини работят заедно

Тези понятия не са изолирани. Те си влияят взаимно.

Например:

• Силните приходи не гарантират нетен доход, ако фиксираните и променливите разходи са твърде високи
• Добрата печалба не гарантира пари в банката, ако вземанията се събират бавно
• Бизнесът може да има ценни активи, но въпреки това да изпитва трудности, ако ликвидността е слаба
• Растяща компания може да използва дълга разумно, но само ако обслужването на дълга се вписва в плана за паричния поток

Затова финансовата грамотност е важна от самото начало. Колкото по-ясно разбирате числата, толкова по-добри решения можете да вземате относно ценообразуване, наемане, финансиране и разширяване.

Финансови основи за нови собственици на бизнес

Ако тепърва започвате, се фокусирайте върху няколко практически навика:

• Разделяйте бизнес и лични финанси от първия ден
• Преглеждайте редовно паричния поток, а не само приходите
• Проследявайте всички фактури, сметки и касови бележки
• Използвайте счетоводен софтуер или счетоводител, когато е необходимо
• Преразглеждайте бюджета си с растежа на бизнеса

Дори едномесечен преглед може да разкрие проблеми, преди да станат скъпи.

Заключение

Ученето на финансови термини не означава да станете счетоводител. Означава да станете по-добър собственик на бизнес.

След като разберете езика на заемите, активите, пасивите, паричния поток и финансовите отчети, можете да вземате по-умни решения и да изграждате по-стабилна компания. Ако сте в ранните етапи на учредяване на LLC или корпорация, тези основи ще ви помогнат да управлявате бизнеса с повече увереност от първия ден.