Potongan Cukai untuk Penternak Anjing: Perkara yang Boleh Dituntut oleh Pemilik Perniagaan Kecil

Penternakan anjing boleh menjadi satu minat dan juga perniagaan. Sama ada anda membesarkan seekor anak anjing setiap tahun atau mengendalikan kandang yang lebih besar, strategi cukai yang betul boleh memberikan perbezaan yang bermakna ketika musim pemfailan tiba. Kuncinya ialah mengetahui kos mana yang layak sebagai perbelanjaan perniagaan yang biasa dan perlu, serta menyimpan rekod untuk menyokongnya.

Bagi penternak yang beroperasi dengan niat untuk mendapatkan keuntungan dan menjalankan aktiviti itu seperti sebuah perniagaan sebenar, banyak kos harian mungkin boleh ditolak. Ini boleh termasuk penjagaan haiwan, perbelanjaan kemudahan, perjalanan, pengiklanan, perkhidmatan profesional, dan peralatan tertentu. Jika anda menyusun operasi penternakan anda sebagai LLC atau struktur perniagaan formal yang lain, Zenind boleh membantu anda mengurus pembentukan dan pematuhan supaya anda boleh terus fokus pada operasi.

Bila Penternakan Anjing Dianggap Sebagai Perniagaan

IRS biasanya menganggap sesuatu aktiviti sebagai perniagaan apabila tujuan utamanya adalah untuk mendapatkan keuntungan dan kerja itu dijalankan secara berterusan dan tetap. Ini bermakna penternakan yang kasual dan jarang tidak semestinya diperlakukan sama seperti perniagaan yang teratur.

Jika anda menganggap penternakan anjing sebagai perniagaan, perbelanjaan yang anda tuntut perlu berkait terus dengan perniagaan tersebut. Perbelanjaan peribadi, kos berkaitan hobi, dan perbelanjaan yang tidak mempunyai tujuan perniagaan yang jelas biasanya tidak boleh ditolak.

Struktur perniagaan yang biasa digunakan oleh penternak termasuk:

• Pemilikan tunggal
• LLC ahli tunggal
• LLC berbilang ahli
• Perkongsian
• Syarikat

Ramai penternak memilih LLC kerana ia boleh membantu memisahkan operasi perniagaan daripada kewangan peribadi. Zenind boleh membantu dengan pembentukan LLC, perkhidmatan ejen berdaftar, dan sokongan pematuhan berterusan.

Potongan Cukai Biasa untuk Penternak Anjing

Berikut ialah beberapa kategori perbelanjaan yang paling biasa boleh ditolak bagi perniagaan penternakan anjing.

Kos Kandang, Kemudahan, dan Ruang

Jika anda menyewa atau memajak ruang kandang, kos itu sering boleh ditolak apabila digunakan untuk perniagaan. Jika anda memiliki hartanah tersebut, sebahagian daripada faedah pinjaman perumahan, sewa, utiliti, pembaikan berkaitan hartanah, dan penyelenggaraan mungkin boleh ditolak apabila ia berkaitan dengan operasi penternakan.

Kos lain yang berkaitan dengan kemudahan boleh termasuk:

• Bekalan pembersihan
• Alas tidur dan sangkar
• Bekalan untuk proses kelahiran anak anjing
• Kos pemanasan, penyejukan, dan pengudaraan yang dikaitkan dengan kawasan kandang
• Pembaikan pada kandang, pagar, atau peralatan berkaitan

Jika sebahagian daripada rumah anda digunakan secara eksklusif dan tetap untuk tujuan perniagaan, anda juga mungkin boleh menuntut potongan pejabat rumah bagi bahagian yang digunakan untuk pentadbiran perniagaan, simpan kira, atau tugas yang serupa.

Makanan Anjing dan Pemakanan

Makanan yang dibeli untuk anjing pembiak, anak anjing, dan haiwan lain yang disimpan untuk tujuan perniagaan biasanya merupakan perbelanjaan perniagaan. Perkara yang sama terpakai untuk suplemen atau produk pemakanan khas apabila ia digunakan untuk menyokong operasi penternakan dan bukannya haiwan peliharaan peribadi.

Simpan resit yang terperinci dan catat pembelian mana yang adalah untuk haiwan pembiak berbanding haiwan di rumah. Pengasingan yang jelas penting jika anda mempunyai haiwan perniagaan dan peribadi.

Penjagaan Veterinar dan Bekalan Perubatan

Perbelanjaan veterinar rutin dan yang diperlukan mungkin boleh ditolak apabila ia berkait terus dengan perniagaan penternakan. Ini boleh termasuk:

• Vaksinasi
• Pemeriksaan kesihatan
• Penjagaan sebelum dan selepas kelahiran
• Diagnostik berkaitan pembiakan
• Rawatan perubatan kecemasan untuk haiwan pembiak
• Ubat yang dipreskripsikan untuk haiwan perniagaan

Anda juga mungkin boleh menolak bekalan perniagaan seperti:

• Sarung tangan
• Termometer
• Picagari
• Alas untuk anak anjing
• Kotak bersalin
• Produk sanitasi
• Bekalan perubatan lain yang berkaitan dengan penternakan

Perkhidmatan Pembiakan dan Ujian

Kos yang berkaitan dengan pengurusan program pembiakan itu sendiri juga mungkin layak. Ini boleh termasuk yuran stud, perkhidmatan inseminasi buatan, ujian kehamilan, saringan genetik, dan perkhidmatan reproduktif lain yang digunakan untuk menyokong operasi perniagaan anda.

Jika sesuatu kos membantu menghasilkan atau melindungi stok pembiak atau anak anjing perniagaan, ia mungkin perlu direkodkan dalam rekod perniagaan anda. Jika ragu-ragu, dokumentasikan tujuan perniagaan dengan teliti dan tanya profesional cukai bagaimana ia harus diperlakukan.

Pengiklanan dan Pemasaran

Kos pengiklanan biasanya boleh ditolak apabila digunakan untuk mempromosikan perniagaan penternakan anda. Contohnya termasuk:

• Hosting laman web dan yuran domain
• Iklan dalam talian
• Promosi media sosial
• Kad perniagaan
• Risalah
• Fotografi yang digunakan untuk pemasaran
• Yuran penyenaraian pada direktori penternak atau platform pasaran

Pemasaran sering diabaikan, tetapi ia boleh menjadi salah satu kategori potongan yang paling jelas kerana tujuan perniagaannya biasanya mudah difahami.

Perjalanan dan Jarak Perbatuan

Perjalanan perniagaan yang berkaitan dengan penternakan mungkin boleh ditolak apabila perjalanan itu berkaitan secara langsung dengan operasi. Contohnya boleh termasuk perjalanan ke:

• Temu janji veterinar
• Rundingan pembiakan
• Pameran anjing
• Acara latihan
• Pengambilan dan penghantaran yang berkaitan dengan perniagaan
• Persidangan atau acara pendidikan untuk penternak

Anda mungkin boleh menolak sama ada perbelanjaan kenderaan sebenar atau menggunakan kaedah jarak perbatuan standard IRS semasa jika layak. Simpan log jarak perbatuan yang merangkumi tarikh, destinasi, tujuan perniagaan, dan batu yang dipandu.

Perjalanan ulang-alik antara rumah anda dan lokasi perniagaan tetap biasanya tidak boleh ditolak. IRS memperlakukan perjalanan harian biasa secara berbeza daripada perjalanan perniagaan.

Insurans

Insurans perniagaan boleh boleh ditolak apabila ia melindungi operasi penternakan. Contohnya mungkin termasuk:

• Insurans liabiliti
• Insurans kandang
• Insurans pampasan pekerja jika anda mempunyai pekerja
• Polisi lain yang berkaitan dengan perniagaan

Jika anda bekerja sendiri dan memenuhi syarat IRS, sebahagian daripada insurans kesihatan anda juga mungkin boleh ditolak sebagai pelarasan kepada pendapatan. Perlakuan itu berbeza daripada perbelanjaan perniagaan biasa, jadi ia harus direkodkan secara berasingan.

Perkhidmatan Profesional dan Pentadbiran Perniagaan

Menjalankan perniagaan penternakan sering melibatkan lebih daripada penjagaan haiwan. Anda juga mungkin memerlukan bantuan perakaunan, undang-undang, dan pentadbiran. Kos tersebut boleh ditolak apabila ia biasa dan perlu untuk perniagaan.

Potongan yang berpotensi termasuk:

• Yuran simpan kira dan perakaunan
• Yuran penyediaan cukai yang berkaitan dengan penyata perniagaan
• Yuran peguam untuk pembentukan perniagaan atau kontrak
• Perkhidmatan ejen berdaftar
• Langganan perisian yang digunakan untuk simpan kira, penjadualan, atau penyimpanan rekod
• Caj akaun bank perniagaan
• Yuran pemfailan dan kos lesen

Ini adalah satu kawasan di mana menggunakan perkhidmatan pembentukan dan pematuhan seperti Zenind boleh membantu memastikan struktur perniagaan anda teratur dari awal.

Latihan, Pendidikan, dan Persidangan

Pendidikan boleh ditolak jika ia berkaitan secara langsung dengan perniagaan. Ini mungkin termasuk seminar penternak, bengkel veterinar, kursus penjagaan haiwan, atau persidangan yang tertumpu pada amalan penternakan dan operasi perniagaan.

Yuran keahlian untuk persatuan juga mungkin boleh ditolak jika ia berkaitan dengan perniagaan dan bukan kelab peribadi atau organisasi sosial.

Peralatan dan Aset Boleh Susut Nilai

Sesetengah pembelian terlalu besar untuk dibelanjakan sekaligus, manakala yang lain mungkin layak untuk potongan segera di bawah peraturan cukai semasa. Item seperti komputer, pencetak, kamera, kandang, peti pengangkutan, peralatan khusus, dan kenderaan perniagaan mungkin termasuk dalam kategori ini.

Bergantung pada aset dan cara ia digunakan, anda mungkin perlu menyusut nilai aset tersebut dari masa ke masa atau menggunakan kaedah perbelanjaan semasa jika anda layak. Simpan rekod pembelian, tarikh ia mula digunakan, dan peratusan penggunaan perniagaan jika item itu juga digunakan untuk tujuan peribadi.

Perbelanjaan yang Biasanya Tidak Boleh Ditolak oleh Penternak Anjing

Walaupun anda menjalankan perniagaan penternakan yang sah, tidak semua perbelanjaan layak. Item yang biasa tidak boleh ditolak termasuk:

• Perbelanjaan haiwan peliharaan peribadi yang tidak berkaitan dengan perniagaan
• Perjalanan keluarga atau percutian yang disertai aktiviti perniagaan sampingan
• Kos ulang-alik harian biasa
• Denda dan penalti
• Perbelanjaan yang telah dibayar balik oleh pihak lain
• Dandanan peribadi, makanan, atau perbelanjaan isi rumah yang tidak berkaitan dengan perniagaan
• Kos tanpa tujuan perniagaan yang jelas

Apabila sesuatu perbelanjaan mempunyai unsur peribadi dan perniagaan, hanya bahagian perniagaan biasanya boleh ditolak.

Petua Penyimpanan Rekod yang Memudahkan Musim Cukai

Rekod yang kukuh sama pentingnya dengan potongan itu sendiri. Sesuatu potongan hanya berguna jika anda boleh menyokongnya.

Sistem yang ringkas harus merangkumi:

• Akaun bank dan kad kredit perniagaan yang berasingan
• Salinan resit dalam bentuk digital
• Invois vendor
• Log jarak perbatuan
• Rekod veterinar
• Kontrak pembiakan
• Resit pengiklanan
• Rekod gaji jika anda mempunyai pekerja
• Nota yang menerangkan tujuan perniagaan bagi setiap perbelanjaan

Semak rekod anda dengan kerap dan jangan tunggu sehingga musim cukai. Simpan kira mingguan atau bulanan jauh lebih mudah daripada membina semula perbelanjaan untuk setahun pada saat akhir.

Cara Penternak Biasanya Melaporkan Potongan Ini

Jika anda beroperasi sebagai pemilik tunggal atau LLC ahli tunggal yang dikenakan cukai sebagai entiti yang diabaikan, pendapatan dan perbelanjaan perniagaan biasanya dilaporkan pada Schedule C. Cukai bekerja sendiri biasanya dilaporkan pada Schedule SE.

Bergantung pada aset yang anda beli, anda juga mungkin perlu menggunakan borang berkaitan susut nilai atau perbelanjaan aset. Jika perniagaan anda dikenakan cukai sebagai syarikat, peraturan pemfailannya berbeza.

Oleh sebab perlakuan cukai boleh berubah bergantung pada jenis entiti, penyimpanan rekod, dan keperluan negeri, adalah bijak untuk menyemak struktur anda sebelum memfailkan. Ini lebih penting jika anda baru sahaja menubuhkan perniagaan atau sedang mempertimbangkan perubahan struktur.

Mengapa Struktur Entiti Penting untuk Penternak

Membentuk entiti perniagaan tidak mewujudkan potongan secara automatik, tetapi ia boleh memudahkan operasi untuk diurus. Struktur formal boleh membantu anda:

• Memisahkan kewangan perniagaan dan peribadi
• Menjejak perbelanjaan yang boleh ditolak dengan lebih jelas
• Memaparkan imej yang lebih profesional kepada pelanggan dan vendor
• Kekal teratur untuk pemfailan negeri dan tugas pematuhan tahunan

Zenind membantu pengasas dan pemilik perniagaan kecil membentuk dan mengekalkan LLC serta entiti lain dengan aliran kerja pematuhan yang mudah. Bagi penternak yang mahu menjalankan perniagaan sebenar dan bukannya menganggap penternakan sebagai aktiviti sampingan yang tidak formal, struktur itu boleh menjadi asas yang praktikal.

Kesimpulan Akhir

Penternak anjing mungkin boleh menolak pelbagai perbelanjaan perniagaan, termasuk kos kandang, makanan, penjagaan veterinar, perjalanan, pengiklanan, insurans, pendidikan, perkhidmatan profesional, dan peralatan. Keputusan terbaik datang daripada penyimpanan rekod yang kukuh, pengasingan antara perbelanjaan perniagaan dan peribadi, serta pemilihan struktur perniagaan yang menyokong simpan kira yang jelas.

Jika anda sedang membina operasi penternakan, memastikan entiti dan pematuhan anda disusun dengan betul dari awal boleh menjimatkan masa kemudian. Dengan struktur dan rekod yang betul, musim cukai menjadi jauh lebih mudah untuk diurus.