D?ductions fiscales pour les ?leveurs de chiens : ce que les petits entrepreneurs peuvent d?duire

L'?levage de chiens peut ?tre ? la fois une passion et une entreprise. Que vous ?leviez une seule port?e par ann?e ou que vous exploitiez un chenil plus important, la bonne strat?gie fiscale peut faire une diff?rence importante au moment de produire votre d?claration. L'essentiel est de savoir quelles d?penses sont admissibles comme d?penses d'entreprise ordinaires et n?cessaires, puis de conserver les dossiers pour les justifier.

Pour les ?leveurs qui exercent l'activit? dans un but lucratif et la g?rent comme une v?ritable entreprise, de nombreux co?ts courants peuvent ?tre d?ductibles. Cela peut inclure les soins aux animaux, les d?penses li?es aux installations, les d?placements, la publicit?, les services professionnels et certains ?quipements. Si vous structurez votre activit? d'?levage sous forme de LLC ou d'une autre structure d'entreprise formelle, Zenind peut vous aider ? g?rer la constitution et la conformit? afin que vous puissiez vous concentrer sur les op?rations.

Quand l'?levage canin est consid?r? comme une entreprise

L'IRS consid?re g?n?ralement une activit? comme une entreprise lorsque l'objectif principal est de r?aliser un profit et que le travail est exerc? de fa?on continue et r?guli?re. Cela signifie qu'un ?levage occasionnel et peu fr?quent n'est pas toujours trait? de la m?me fa?on qu'une entreprise organis?e.

Si vous traitez l'?levage de chiens comme une entreprise, les d?penses que vous d?duisez doivent ?tre directement li?es ? cette activit?. Les d?penses personnelles, les co?ts li?s ? un passe-temps et les frais qui n'ont pas de v?ritable objectif commercial ne sont g?n?ralement pas d?ductibles.

Les structures d'entreprise courantes pour les ?leveurs comprennent :

• Entreprises individuelles
• LLC ? membre unique
• LLC ? plusieurs membres
• Partenariats
• Soci?t?s par actions

De nombreux ?leveurs choisissent une LLC parce qu'elle peut aider ? s?parer les op?rations d'entreprise des finances personnelles. Zenind peut vous aider avec la constitution d'une LLC, les services de repr?sentant enregistr? et le soutien continu en mati?re de conformit?.

D?ductions fiscales courantes pour les ?leveurs de chiens

Voici quelques-unes des cat?gories les plus courantes de d?penses d?ductibles pour une entreprise d'?levage de chiens.

Co?ts du chenil, des installations et de l'espace

Si vous louez ou prenez en location un espace de chenil, ces co?ts sont souvent d?ductibles lorsqu'ils sont utilis?s pour l'entreprise. Si vous ?tes propri?taire de l'immeuble, une partie des int?r?ts hypoth?caires, du loyer, des services publics, des r?parations li?es au bien et de l'entretien peut ?tre d?ductible lorsqu'elle concerne l'activit? d'?levage.

D'autres co?ts li?s aux installations peuvent inclure :

• Produits de nettoyage
• Literie et cages
• Fournitures pour la mise bas
• Co?ts de chauffage, de climatisation et de ventilation li?s ? la zone du chenil
• R?parations des chenils, des cl?tures ou de l'?quipement connexe

Si une partie de votre domicile est utilis?e exclusivement et r?guli?rement ? des fins professionnelles, vous pourriez aussi demander une d?duction pour bureau ? domicile pour la portion utilis?e pour l'administration, la tenue de livres ou des t?ches similaires.

Nourriture et nutrition pour chiens

La nourriture achet?e pour les chiens reproducteurs, les chiots et les autres animaux gard?s ? des fins commerciales est g?n?ralement une d?pense d'entreprise. Il en va de m?me pour les suppl?ments ou les produits nutritionnels sp?cialis?s lorsqu'ils servent ? soutenir l'activit? d'?levage plut?t que des animaux domestiques personnels.

Conservez des re?us d?taill?s et notez quelles achats ?taient destin?s aux animaux d'?levage et lesquels ?taient destin?s aux animaux du foyer. Une s?paration claire est importante si vous avez ? la fois des animaux d'entreprise et des animaux personnels.

Soins v?t?rinaires et fournitures m?dicales

Les frais v?t?rinaires courants et n?cessaires peuvent ?tre d?ductibles lorsqu'ils sont directement li?s ? l'entreprise d'?levage. Cela peut inclure :

• Vaccinations
• Examens de sant?
• Soins pr?nataux et postnataux
• Diagnostics li?s ? l'?levage
• Soins m?dicaux d'urgence pour les animaux d'?levage
• M?dicaments prescrits pour les animaux de l'entreprise

Vous pouvez aussi ?tre en mesure de d?duire des fournitures commerciales telles que :

• Gants
• Thermom?tres
• Seringues
• Tapis pour chiots
• Bo?tes de mise bas
• Produits d?sinfectants
• Autres fournitures m?dicales li?es ? l'?levage

Services d'?levage et tests

Les co?ts associ?s ? l'exploitation du programme d'?levage lui-m?me peuvent aussi ?tre admissibles. Cela peut inclure les frais de saillie, les services d'ins?mination artificielle, les tests de grossesse, le d?pistage g?n?tique et d'autres services de reproduction utilis?s pour soutenir vos activit?s.

Si une d?pense aide ? produire ou ? prot?ger le cheptel reproducteur ou les port?es de l'entreprise, elle peut faire partie de vos dossiers d'entreprise. En cas de doute, documentez soigneusement l'objectif commercial et demandez ? un fiscaliste comment la d?pense doit ?tre trait?e.

Publicit? et marketing

Les frais de publicit? sont g?n?ralement d?ductibles lorsqu'ils servent ? promouvoir votre entreprise d'?levage. Voici quelques exemples :

• H?bergement du site Web et frais de domaine
• Publicit? en ligne
• Promotions sur les m?dias sociaux
• Cartes professionnelles
• D?pliants
• Photographies utilis?es ? des fins marketing
• Frais d'inscription dans des r?pertoires d'?leveurs ou des places de march?

Le marketing est souvent n?glig?, mais il peut ?tre l'une des cat?gories de d?ductions les plus claires, car l'objectif commercial est habituellement ?vident.

D?placements et kilom?trage

Les d?placements professionnels li?s ? l'?levage peuvent ?tre d?ductibles lorsque le trajet est directement li? ? l'activit?. Par exemple :

• Rendez-vous v?t?rinaires
• Consultations d'?levage
• Expositions canines
• ?v?nements de formation
• Ramassages et livraisons li?s ? l'entreprise
• Conf?rences ou ?v?nements ?ducatifs pour ?leveurs

Vous pouvez ?tre en mesure de d?duire soit les frais r?els du v?hicule, soit d'utiliser la m?thode de kilom?trage standard actuelle de l'IRS lorsque vous y ?tes admissible. Tenez un registre du kilom?trage avec les dates, les destinations, le motif professionnel et les kilom?tres parcourus.

Le trajet entre votre domicile et un lieu d'affaires habituel n'est g?n?ralement pas d?ductible. L'IRS traite les d?placements quotidiens ordinaires diff?remment des d?placements professionnels.

Assurances

Les assurances commerciales peuvent ?tre d?ductibles lorsqu'elles prot?gent l'activit? d'?levage. Exemples possibles :

• Assurance responsabilit? civile
• Assurance du chenil
• Assurance accident du travail si vous avez des employ?s
• Autres polices li?es ? l'entreprise

Si vous ?tes travailleur autonome et que vous r?pondez aux exigences de l'IRS, une partie de votre assurance maladie peut aussi ?tre d?ductible comme rajustement au revenu. Ce traitement est diff?rent d'une d?pense d'entreprise normale et doit donc ?tre suivi s?par?ment.

Services professionnels et administration d'entreprise

G?rer une entreprise d'?levage implique souvent plus que les soins aux animaux. Vous pourriez aussi avoir besoin d'aide en comptabilit?, en droit et en administration. Ces co?ts peuvent ?tre d?ductibles lorsqu'ils sont ordinaires et n?cessaires ? l'entreprise.

Les d?ductions possibles comprennent :

• Frais de tenue de livres et de comptabilit?
• Frais de pr?paration de d?clarations li?s ? la d?claration de l'entreprise
• Honoraires d'avocat pour la constitution de l'entreprise ou les contrats
• Services de repr?sentant enregistr?
• Abonnements logiciels utilis?s pour la tenue de livres, la planification ou l'archivage
• Frais bancaires d'entreprise
• Frais de d?p?t et co?ts de licence

C'est un domaine o? l'utilisation d'un service de constitution et de conformit? comme Zenind peut aider ? garder la structure de votre entreprise organis?e d?s le d?part.

Formation, ?ducation et conf?rences

La formation peut ?tre d?ductible si elle est directement li?e ? l'entreprise. Cela peut inclure des s?minaires pour ?leveurs, des ateliers v?t?rinaires, des cours sur les soins aux animaux ou des conf?rences ax?es sur les pratiques d'?levage et les op?rations d'entreprise.

Les cotisations ? des associations peuvent aussi ?tre d?ductibles si elles sont li?es ? l'entreprise et non ? un club personnel ou ? une organisation sociale.

?quipement et actifs amortissables

Certains achats sont trop importants pour ?tre pass?s en charge d'un seul coup, tandis que d'autres peuvent donner droit ? une d?duction imm?diate selon les r?gles fiscales en vigueur. Des ?l?ments comme les ordinateurs, les imprimantes, les appareils photo, les chenils, les cages de transport, l'?quipement sp?cialis? et les v?hicules d'entreprise peuvent entrer dans cette cat?gorie.

Selon l'actif et son utilisation, vous pourriez devoir l'amortir au fil du temps ou utiliser une r?gle de d?pense courante si vous y ?tes admissible. Conservez les re?us d'achat, la date de mise en service et le pourcentage d'utilisation commerciale si l'actif sert aussi ? des fins personnelles.

D?penses que les ?leveurs de chiens ne peuvent g?n?ralement pas d?duire

M?me si vous exploitez une v?ritable entreprise d'?levage, toutes les d?penses ne sont pas admissibles. Les ?l?ments couramment non d?ductibles comprennent :

• D?penses personnelles pour animaux sans lien avec l'entreprise
• Voyages en famille ou vacances comportant une activit? commerciale accessoire
• Frais de d?placement domicile-travail ordinaires
• Amendes et p?nalit?s
• D?penses rembours?es par quelqu'un d'autre
• Toilettage, nourriture ou d?penses m?nag?res personnelles sans lien avec l'entreprise
• Co?ts sans objectif commercial clair

Lorsqu'une d?pense comporte ? la fois une composante personnelle et une composante commerciale, seule la portion commerciale est g?n?ralement d?ductible.

Conseils de tenue de dossiers qui facilitent la p?riode des imp?ts

De bons dossiers sont tout aussi importants que les d?ductions elles-m?mes. Une d?duction n'est utile que si vous pouvez la justifier.

Un syst?me simple devrait comprendre :

• Comptes bancaires et cartes de cr?dit s?par?s pour l'entreprise
• Copies num?riques des re?us
• Factures des fournisseurs
• Registres de kilom?trage
• Dossiers v?t?rinaires
• Contrats d'?levage
• Re?us de publicit?
• Registres de paie si vous avez des employ?s
• Notes expliquant l'objectif commercial de chaque d?pense

R?visez vos dossiers r?guli?rement au lieu d'attendre la saison des imp?ts. La tenue de livres hebdomadaire ou mensuelle est beaucoup plus simple que de reconstituer une ann?e enti?re de d?penses ? la derni?re minute.

Comment les ?leveurs d?clarent habituellement ces d?ductions

Si vous exploitez une entreprise individuelle ou une LLC ? membre unique impos?e comme entit? ignor?e, les revenus et d?penses d'entreprise sont g?n?ralement d?clar?s ? l'annexe C. L'imp?t sur le travail ind?pendant est habituellement d?clar? ? l'annexe SE.

Selon les actifs que vous achetez, vous pourriez aussi avoir besoin de formulaires li?s ? l'amortissement ou ? la d?pense d'actifs. Si votre entreprise est impos?e comme une soci?t? par actions, les r?gles de d?claration sont diff?rentes.

Comme le traitement fiscal peut changer selon le type d'entit?, la tenue de dossiers et les exigences de l'?tat, il est judicieux de revoir votre structure avant de produire votre d?claration. C'est particuli?rement vrai si vous avez constitu? l'entreprise r?cemment ou si vous envisagez un changement de structure.

Pourquoi la structure de l'entreprise est importante pour les ?leveurs

La cr?ation d'une entit? commerciale ne cr?e pas de d?ductions ? elle seule, mais elle peut rendre l'exploitation plus facile ? g?rer. Une structure formelle peut vous aider ? :

• S?parer les finances de l'entreprise et les finances personnelles
• Suivre les d?penses d?ductibles plus clairement
• Pr?senter une image plus professionnelle aux clients et aux fournisseurs
• Rester organis? pour les d?clarations d'?tat et les t?ches annuelles de conformit?

Zenind aide les fondateurs et les petits entrepreneurs ? constituer et ? maintenir des LLC et d'autres entit?s gr?ce ? un processus de conformit? simple. Pour les ?leveurs qui veulent exploiter une vraie entreprise plut?t que de traiter l'?levage comme une activit? secondaire informelle, cette structure peut ?tre une base pratique.

? retenir

Les ?leveurs de chiens peuvent ?tre en mesure de d?duire un large ?ventail de d?penses d'entreprise, notamment les co?ts du chenil, la nourriture, les soins v?t?rinaires, les d?placements, la publicit?, les assurances, la formation, les services professionnels et l'?quipement. Les meilleurs r?sultats viennent d'une tenue de dossiers rigoureuse, d'une s?paration claire entre d?penses d'entreprise et d?penses personnelles, et du choix d'une structure d'entreprise qui favorise une comptabilit? propre.

Si vous mettez sur pied une activit? d'?levage, bien ?tablir votre entit? et votre conformit? d?s le d?part peut vous faire gagner du temps plus tard. Avec la bonne structure et les bons dossiers en place, la p?riode des imp?ts devient beaucoup plus simple ? g?rer.