Koirakasvattajien verovähennykset: mitä pienyrittäjä voi vähentää

Koirien kasvatus voi olla yhtä aikaa intohimo ja liiketoiminta. Kasvatatpa yhden pentueen vuodessa tai pyörität suurempaa kenneliä, oikea verostrategia voi vaikuttaa merkittävästi veroilmoituksen aikaan. Olennaista on tietää, mitkä kulut ovat tavallisia ja välttämättömiä liiketoiminnan menoja, ja pitää niistä kunnolliset tositteet.

Kasvattajille, jotka toimivat voitontavoittelussa ja pyörittävät toimintaa kuten oikeaa yritystä, monet arjen kulut voivat olla vähennyskelpoisia. Näihin voivat kuulua eläinten hoito, tilakulut, matkustaminen, markkinointi, asiantuntijapalvelut ja tietyt laitteet. Jos järjestät kasvatustoimintasi LLC-yhtiönä tai muuna virallisena yritysrakenteena, Zenind voi auttaa perustamiseen ja vaatimustenmukaisuuteen liittyvissä asioissa, jotta voit keskittyä itse toimintaan.

Milloin koirien kasvatus katsotaan liiketoiminnaksi

IRS katsoo toiminnan yleensä liiketoiminnaksi silloin, kun sen ensisijainen tarkoitus on tuottaa voittoa ja sitä harjoitetaan jatkuvasti ja säännöllisesti. Tämä tarkoittaa, että satunnaista ja harvoin tapahtuvaa kasvatusta ei aina kohdella samalla tavalla kuin järjestäytynyttä yritystoimintaa.

Jos käsittelet koirien kasvatusta liiketoimintana, vähennettävien kulujen tulee liittyä suoraan tähän toimintaan. Henkilökohtaiset menot, harrastukseen liittyvät kulut ja kulut, joilla ei ole selvää liiketoimintatarkoitusta, eivät yleensä ole vähennyskelpoisia.

Kasvattajien yleisiä yritysmuotoja ovat:

• Toiminimi
• Yhden jäsenen LLC
• Usean jäsenen LLC
• Kumppanuusyhtiö
• Osakeyhtiö

Monet kasvattajat valitsevat LLC:n, koska se voi auttaa erottamaan liiketoiminnan henkilökohtaisesta taloudesta. Zenind voi auttaa LLC:n perustamisessa, rekisteröidyn asiamiehen palveluissa ja jatkuvassa vaatimustenmukaisuuden hallinnassa.

Yleiset verovähennykset koirakasvattajille

Alla on joitakin tavallisimmista vähennyskelpoisten kulujen kategorioista koirien kasvatustoiminnassa.

Kenneli-, tila- ja tilakulut

Jos vuokraat tai leasingillä käytät kennelitilaa, nämä kulut ovat usein vähennyskelpoisia siltä osin kuin tila on yrityskäytössä. Jos omistat kiinteistön, osa asuntolainan koroista, vuokrasta, sähköstä, kiinteistöön liittyvistä korjauksista ja kunnossapidosta voi olla vähennyskelpoinen, kun ne liittyvät kasvatustoimintaan.

Muita tilaan liittyviä kuluja voivat olla:

• Siivoustarvikkeet
• Vuodevaatteet ja häkit
• Pentujen synnytykseen liittyvät tarvikkeet
• Kennelalueeseen kohdistuvat lämmitys-, jäähdytys- ja ilmanvaihtokulut
• Kennelien, aitojen tai niihin liittyvien laitteiden korjaukset

Jos osa kodistasi on yksinomaan ja säännöllisesti yrityskäytössä, voit myös ehkä hakea kotitoimiston vähennystä sen osuudelle, jota käytetään liiketoiminnan hallinnointiin, kirjanpitoon tai vastaaviin tehtäviin.

Koiranruoka ja ravinto

Kasvatuskoirille, pennuille ja muille liiketoimintaa varten pidettäville eläimille ostettu ruoka on yleensä yrityskulu. Sama koskee ravintolisiä tai erityisiä ravitsemustuotteita, jos niitä käytetään kasvatustoiminnan, ei lemmikkien, tukemiseen.

Säilytä kuitit tarkasti ja merkitse, mitkä ostot olivat kasvatuseläimille ja mitkä kotitalouden eläimille. Selkeä erottelu on tärkeää, jos sinulla on sekä yritys- että yksityiseläimiä.

Eläinlääkärikulut ja lääketarvikkeet

Säännölliset ja tarpeelliset eläinlääkärikulut voivat olla vähennyskelpoisia, kun ne liittyvät suoraan kasvatustoimintaan. Näihin voivat kuulua:

• Rokotukset
• Tarkastukset ja terveystarkastukset
• Tiineyteen ja synnytyksen jälkeiseen hoitoon liittyvä hoito
• Kasvatukseen liittyvät diagnostiikkatutkimukset
• Hätähoito kasvatuskoirille
• Lääkärin määräämät lääkkeet yrityksen eläimille

Voit myös ehkä vähentää yritystarvikkeita, kuten:

• Käsineet
• Lämpömittarit
• Ruiskut
• Pennun aluset
• Pentulaatikot
• Desinfiointiaineet
• Muut kasvatukseen liittyvät lääketarvikkeet

Jalostuspalvelut ja testaus

Myös itse kasvatusohjelman pyörittämiseen liittyvät kulut voivat olla vähennyskelpoisia. Näihin voivat kuulua astutusmaksut, keinosiemennyspalvelut, tiineystestit, geenitestit ja muut lisääntymiseen liittyvät palvelut, joita käytetään liiketoiminnan tukemiseen.

Jos kustannus auttaa tuottamaan tai suojaamaan yrityksen jalostuseläimiä tai pentueita, se voi kuulua yrityksen kirjanpitoon. Kun olet epävarma, dokumentoi liiketoimintatarkoitus huolellisesti ja kysy verotuksen ammattilaiselta, miten kulua tulisi käsitellä.

Mainonta ja markkinointi

Mainontakulut ovat yleensä vähennyskelpoisia, kun niitä käytetään kasvatustoiminnan markkinointiin. Esimerkkejä ovat:

• Verkkosivujen ylläpito ja verkkotunnuksen maksut
• Verkkomainokset
• Sosiaalisen median kampanjat
• Käyntikortit
• Esitteet
• Markkinointikäyttöön otettu valokuvaus
• Listausmaksut kasvattajahakemistoissa tai markkinapaikoilla

Markkinointi jää usein huomaamatta, mutta se voi olla yksi selkeimmistä vähennyskategorioista, koska liiketoimintatarkoitus on yleensä ilmeinen.

Matkakulut ja kilometrit

Kasvatukseen liittyvä työmatkustaminen voi olla vähennyskelpoista, kun matka liittyy suoraan toimintaan. Esimerkkejä ovat matkat:

• Eläinlääkärikäynteihin
• Jalostuskonsultaatioihin
• Koiranäyttelyihin
• Koulutustapahtumiin
• Liiketoimintaan liittyviin noutoihin ja toimituksiin
• Kasvattajille suunnattuihin konferensseihin tai koulutustilaisuuksiin

Voit ehkä vähentää joko todelliset ajoneuvokulut tai käyttää IRS:n ajankohtaista kilometrikorvausmenetelmää, jos olet siihen oikeutettu. Pidä ajopäiväkirjaa, johon merkitset päivämäärät, kohteet, liiketoimintatarkoituksen ja ajetut kilometrit.

Kodin ja säännöllisen liiketoimintapaikan välistä työmatkaa ei yleensä voi vähentää. IRS kohtelee tavallista työmatkaa eri tavoin kuin liikematkustamista.

Vakuutukset

Yritysvakuutus voi olla vähennyskelpoinen, kun se suojaa kasvatustoimintaa. Esimerkkejä voivat olla:

• Vastuuvakuutus
• Kennelvakuutus
• Työntekijöiden tapaturmavakuutus, jos sinulla on työntekijöitä
• Muut yritykseen liittyvät vakuutukset

Jos olet itsenäinen ammatinharjoittaja ja täytät IRS:n vaatimukset, osa sairausvakuutusmaksuista voi myös olla vähennettävissä tulon oikaisuna. Tämä käsittely eroaa tavallisesta yrityskulusta, joten se kannattaa seurata erikseen.

Asiantuntijapalvelut ja yrityshallinto

Kasvatusliiketoiminnan pyörittäminen vaatii usein muutakin kuin eläinten hoitoa. Saatat tarvita myös kirjanpito-, laki- ja hallinnollisia palveluja. Nämä kulut voivat olla vähennyskelpoisia, kun ne ovat tavallisia ja välttämättömiä yritykselle.

Mahdollisia vähennyksiä ovat:

• Kirjanpito- ja laskentapalvelut
• Yrityksen veroilmoitukseen liittyvät veroilmoituksen laatimiskulut
• Asianajajapalkkiot yrityksen perustamiseen tai sopimuksiin liittyen
• Rekisteröidyn asiamiehen palvelut
• Kirjanpitoon, aikataulutukseen tai dokumentointiin käytetyt ohjelmistotilaukset
• Yrityksen pankkikulut
• Jättö- ja lisenssimaksut

Tässä yksi alue, jossa Zenindin kaltainen perustamis- ja vaatimustenmukaisuuspalvelu voi auttaa pitämään yritysrakenteen järjestyksessä alusta alkaen.

Koulutus, opiskelu ja konferenssit

Koulutus voi olla vähennyskelpoista, jos se liittyy suoraan liiketoimintaan. Tähän voivat kuulua kasvattajille suunnatut seminaarit, eläinlääketieteelliset työpajat, eläintenhoitokurssit tai konferenssit, jotka keskittyvät kasvatustapoihin ja liiketoiminnan hallintaan.

Jäsenmaksut yhdistyksille voivat myös olla vähennyskelpoisia, jos ne liittyvät liiketoimintaan eivätkä henkilökohtaiseen kerhoon tai sosiaaliseen järjestöön.

Laitteet ja poistettavat hyödykkeet

Jotkin hankinnat ovat liian suuria kirjattaviksi kuluksi kerralla, kun taas toiset voivat olla välittömästi vähennyskelpoisia nykyisten verosääntöjen nojalla. Tällaisia voivat olla tietokoneet, tulostimet, kamerat, häkit, kuljetuslaatikot, erikoislaitteet ja yritysajoneuvot.

Riippuen hyödykkeestä ja sen käytöstä, saatat joutua poistamaan sen ajan kuluessa tai käyttämään nykyistä kulukirjaussääntöä, jos olet siihen oikeutettu. Säilytä ostotositteet, käyttöönoton päivämäärä ja yrityskäytön osuus, jos esinettä käytetään osittain henkilökohtaisesti.

Kulut, joita koirakasvattajat eivät yleensä voi vähentää

Vaikka pyörittäisitkin laillista kasvatustoimintaa, kaikki kulut eivät ole vähennyskelpoisia. Tavallisia vähennyskelvottomia eriä ovat:

• Henkilökohtaiset lemmikkikulut, jotka eivät liity liiketoimintaan
• Perheen matkat tai lomat, joihin sisältyy vain sivujuonteena liiketoimintaa
• Tavalliset työmatkakulut
• Sakot ja seuraamukset
• Kulut, jotka joku muu on korvannut
• Henkilökohtainen siistiminen, ruoka tai kotitalousmenot, jotka eivät liity liiketoimintaan
• Kulut, joilla ei ole selvää liiketoimintatarkoitusta

Kun kululla on sekä henkilökohtainen että liiketoiminnallinen puoli, yleensä vain yritykseen liittyvä osa on vähennyskelpoinen.

Kirjanpitovinkkejä, jotka helpottavat verokautta

Hyvät tiedot ovat yhtä tärkeitä kuin itse vähennykset. Vähennys on hyödyllinen vain, jos pystyt perustelemaan sen.

Yksinkertainen järjestelmä sisältää:

• Erilliset yrityksen pankki- ja luottokorttitilit
• Digitaaliset kopiot kuiteista
• Toimittajalaskut
• Ajopäiväkirjat
• Eläinlääkärin tiedot
• Jalostussopimukset
• Mainontakuitit
• Palkanlaskennan tiedot, jos sinulla on työntekijöitä
• Muistiinpanot, jotka selittävät jokaisen kulun liiketoimintatarkoituksen

Tarkista kirjanpitosi säännöllisesti äläkä odota verokauteen asti. Viikoittainen tai kuukausittainen kirjanpito on paljon helpompaa kuin koko vuoden kulujen kokoaminen viime hetkellä.

Miten kasvattajat yleensä ilmoittavat nämä vähennykset

Jos toimit toiminimellä tai yhden jäsenen LLC:nä, jota verotetaan sivuutettuna yksikkönä, yrityksen tulot ja menot ilmoitetaan yleensä Schedule C -lomakkeella. Itsenäisten ammatinharjoittajien vero ilmoitetaan tyypillisesti Schedule SE -lomakkeella.

Ostettujen hyödykkeiden mukaan saatat tarvita myös poistoon tai kertapoistoon liittyviä lomakkeita. Jos yrityksesi verotetaan osakeyhtiönä, ilmoitussäännöt ovat erilaiset.

Koska verokohtelu voi muuttua yritysmuodon, kirjanpidon ja osavaltion vaatimusten mukaan, on järkevää tarkistaa rakenne ennen veroilmoituksen jättämistä. Tämä on erityisen tärkeää, jos perustit yrityksen äskettäin tai harkitset rakenteen muuttamista.

Miksi yritysrakenne on tärkeä kasvattajille

Yrityksen perustaminen ei itsessään luo vähennyksiä, mutta se voi tehdä toiminnan hallinnasta helpompaa. Virallinen rakenne voi auttaa sinua:

• Erottamaan yrityksen ja henkilökohtaisen talouden
• Seuraamaan vähennyskelpoisia kuluja selkeämmin
• Antamaan ammattimaisemman kuvan asiakkaille ja toimittajille
• Pysymään järjestyksessä osavaltion ilmoitusten ja vuosittaisen vaatimustenmukaisuuden tehtävissä

Zenind auttaa perustajia ja pieniä yrityksiä perustamaan ja ylläpitämään LLC:tä ja muita yhtiömuotoja selkeällä vaatimustenmukaisuuden työnkululla. Kasvattajille, jotka haluavat pyörittää oikeaa liiketoimintaa eivätkä käsitellä kasvatusta epävirallisena sivutoimena, tällainen rakenne voi olla käytännöllinen perusta.

Lopuksi

Koirakasvattajat voivat ehkä vähentää laajan joukon yrityskuluja, kuten kennelkulut, ruoan, eläinlääkärikulut, matkakulut, markkinoinnin, vakuutukset, koulutuksen, asiantuntijapalvelut ja laitteet. Parhaat tulokset syntyvät, kun pidät kirjanpidon kunnossa, erotat yrityksen ja henkilökohtaiset menot toisistaan ja valitset yritysrakenteen, joka tukee selkeää kirjanpitoa.

Jos rakennat kasvatustoimintaa, yrityksen perustaminen ja vaatimustenmukaisuus kannattaa hoitaa kuntoon ajoissa. Oikealla rakenteella ja asianmukaisilla tiedoilla verokausi on paljon helpompi hallita.