Ит өсірушілерге арналған салықтық шегерімдер: шағын бизнес иелері не шегере алады

Ит өсіру әрі құштарлық, әрі бизнес болуы мүмкін. Сіз жылына бір ғана төл алып өсірсеңіз де, немесе ауқымды питомник жүргізсеңіз де, дұрыс салық стратегиясы декларация тапсыру кезінде елеулі айырмашылық жасай алады. Ең бастысы - қай шығындардың әдеттегі және қажетті бизнес шығыстары болып саналатынын білу және оларды растайтын құжаттарды сақтау.

Пайда табу мақсатын көздеп, бұл қызметті шынайы бизнес сияқты жүргізетін өсірушілер үшін күнделікті көптеген шығындар шегерімге жатуы мүмкін. Оған жануарларды күту, нысан шығындары, жол шығыстары, жарнама, кәсіби қызметтер және белгілі бір жабдықтар кіруі мүмкін. Егер сіз өсіру қызметін LLC немесе басқа ресми бизнес құрылымы ретінде ұйымдастырып жатсаңыз, Zenind құрылу және комплаенс жағын реттеуге көмектесе алады, ал сіз операциялық жұмысқа көбірек көңіл бөле аласыз.

Ит өсіру қашан бизнес болып саналады

IRS әдетте қызметті пайда табу негізгі мақсаты болғанда және жұмыс тұрақты әрі жүйелі түрде жүргізілгенде бизнес деп қарайды. Бұл кездейсоқ немесе сирек өсіру әрдайым ұйымдасқан бизнес сияқты қарастырылмайтынын білдіреді.

Егер сіз ит өсіруді бизнес ретінде жүргізіп отырсаңыз, шегеретін шығындар сол бизнеске тікелей байланысты болуы керек. Жеке тұтынуға арналған шығындар, хобби үшін жұмсалған қаражат және нақты бизнес мақсаты жоқ шығындар әдетте шегерілмейді.

Өсірушілер үшін жиі қолданылатын бизнес құрылымдары:

• Жеке кәсіпкерлік
• Бір мүшелі LLC
• Бірнеше мүшелі LLC
• Серіктестік
• Корпорация

Көптеген өсірушілер LLC таңдайды, өйткені ол бизнес операцияларын жеке қаржыдан бөлуге көмектесуі мүмкін. Zenind LLC құруға, тіркелген агент қызметтеріне және тұрақты комплаенс қолдауына көмектесе алады.

Ит өсірушілер үшін жиі кездесетін салықтық шегерімдер

Төменде ит өсіру бизнесі үшін шегерімге жатуы мүмкін ең жиі кездесетін шығын санаттары берілген.

Питомник, нысан және орын шығындары

Егер сіз питомник орнын жалға алсаңыз немесе арендаға алсаңыз, ол шығындар көбіне бизнес үшін пайдаланылған жағдайда шегерімге жатады. Егер нысан өзіңіздікі болса, ипотека пайызының, жалдау ақының, коммуналдық төлемдердің, мүлікке қатысты жөндеу мен күтімнің бір бөлігі өсіру қызметіне байланысты болса, шегерілуі мүмкін.

Нысанға қатысты басқа шығындарға мыналар кіруі мүмкін:

• Тазалау құралдары
• Төсек-жайлар мен торлар
• Төлдету жабдықтары
• Питомник аймағына қатысты жылыту, салқындату және желдету шығындары
• Питомниктерді, қоршауларды немесе қатысты жабдықтарды жөндеу

Егер үйіңіздің бір бөлігі тек қана және тұрақты түрде бизнес мақсатта пайдаланылса, бизнес әкімшілігіне, бухгалтерлік есепке немесе осыған ұқсас жұмыстарға қолданылатын бөлігі үшін үй кеңсесі шегерімін талап ете аласыз.

Ит азығы және қоректендіру

Өсіру иттеріне, күшіктерге және бизнес мақсатында ұсталған басқа жануарларға сатып алынған азық әдетте бизнес шығысы болып саналады. Өсіру қызметін қолдау үшін қолданылатын қоспалар немесе арнайы тамақтандыру өнімдері де солай.

Түбіртектерді мұқият сақтап, қай сатып алулар өсіру жануарларына, ал қайсысы үй жануарларына арналғанын белгілеңіз. Егер сізде әрі бизнес, әрі жеке жануарлар болса, мұндай бөлектеу өте маңызды.

Ветеринариялық күтім және медициналық жабдықтар

Жоспарлы және қажетті ветеринариялық шығындар өсіру бизнесіне тікелей қатысты болса, шегерімге жатуы мүмкін. Оған мыналар кіруі мүмкін:

• Вакцинациялар
• Денсаулық тексерістері
• Буаздыққа дейінгі және босанғаннан кейінгі күтім
• Өсіруге қатысты диагностикалық тексерулер
• Өсіру жануарларына арналған шұғыл медициналық көмек
• Бизнес жануарларына тағайындалған дәрілер

Сондай-ақ келесі бизнес жабдықтарын шегере аласыз:

• Қолғаптар
• Термометрлер
• Шприцтер
• Күшікке арналған төсеніштер
• Төлдету жәшіктері
• Залалсыздандыру құралдары
• Басқа да өсіруге қатысты медициналық жабдықтар

Өсіру қызметтері және тестілеу

Өсіру бағдарламасын жүргізуге байланысты шығындар да шегерімге жатуы мүмкін. Оған тұқымдық аталық ақысы, жасанды ұрықтандыру қызметтері, жүктілікті тексеру, генетикалық скрининг және бизнес операцияларын қолдайтын өзге репродуктивтік қызметтер кіреді.

Егер шығын бизнеске тиесілі өсіру қорын немесе төлдерді өндіруге не қорғауға көмектессе, ол бизнес есебінде болуы мүмкін. Күмән туған жағдайда, оның бизнес мақсатын мұқият құжаттап, салық маманынан қалай қарастырылатынын сұраған дұрыс.

Жарнама және маркетинг

Жарнама шығындары, әдетте, өсіру бизнесіңізді ілгерілету үшін қолданылса, шегерімге жатады. Мысалдар:

• Веб-сайт хостингі және домен ақысы
• Онлайн жарнамалар
• Әлеуметтік желідегі жарнамалар
• Іскерлік карталар
• Флаерлер
• Маркетингке арналған фотосуреттер
• Өсірушілер каталогтары немесе маркетплейстердегі жариялау ақысы

Маркетинг көбіне назардан тыс қалады, бірақ шегерімдердің ең анық санаттарының бірі болуы мүмкін, өйткені оның бизнес мақсаты әдетте айқын.

Жол шығындары және жүріс

Өсірумен байланысты іссапар бизнеске тікелей қатысты болса, шегерімге жатуы мүмкін. Мысалы, мына орындарға бару үшін жасалған сапарлар:

• Ветеринариялық қабылдаулар
• Өсіру жөніндегі кеңестер
• Ит көрмелері
• Дрессировка іс-шаралары
• Бизнеске байланысты алып кету және жеткізу
• Өсірушілерге арналған конференциялар немесе оқу шаралары

Белгілі талаптарға сай болсаңыз, көліктің нақты шығындарын немесе IRS-тің ағымдағы стандартты жүріс әдісін қолдана аласыз. Күні, бағыты, бизнес мақсаты және жүрген қашықтығы көрсетілген жүріс журналын сақтаңыз.

Үйіңіз бен тұрақты бизнес орныңыз арасындағы күнделікті қатынау әдетте шегерілмейді. IRS қарапайым қатынауды бизнес сапарынан бөлек қарайды.

Сақтандыру

Бизнес сақтандыруы өсіру қызметін қорғаса, шегерімге жатуы мүмкін. Мысалдар:

• Жауапкершілік сақтандыруы
• Питомник сақтандыруы
• Егер қызметкерлеріңіз болса, жұмысшыларға өтемақы сақтандыруы
• Бизнеске қатысты басқа полистер

Егер сіз өзін-өзі жұмыспен қамтыған болсаңыз және IRS талаптарына сай болсаңыз, медициналық сақтандырудың бір бөлігі табысқа түзету ретінде шегерілуі мүмкін. Бұл қарапайым бизнес шығысы емес, сондықтан оны бөлек есептеу керек.

Кәсіби қызметтер және бизнес әкімшілігі

Ит өсіру бизнесін жүргізу тек жануарларға күтім жасаумен шектелмейді. Сізге бухгалтерлік, заңдық және әкімшілік көмек қажет болуы мүмкін. Мұндай шығындар бизнес үшін әдеттегі және қажетті болса, шегерімге жатады.

Мүмкін болатын шегерімдер:

• Бухгалтерлік есеп пен есеп жүргізу ақысы
• Бизнес декларациясына қатысты салық дайындау қызметтері
• Бизнес құруға немесе келісімшарттарға қатысты адвокат ақысы
• Тіркелген агент қызметтері
• Бухгалтерлік есеп, жоспарлау немесе құжат жүргізу үшін қолданылатын бағдарламалық жазылымдар
• Бизнес банк төлемдері
• Өтінім алымдары және лицензиялау шығындары

Бұл жерден Zenind сияқты құрылу және комплаенс қызметін пайдалану бизнес құрылымын басынан-ақ реттеуге көмектесе алады.

Оқыту, білім және конференциялар

Білім беру шығыны бизнеске тікелей байланысты болса, шегерімге жатуы мүмкін. Оған өсірушілерге арналған семинарлар, ветеринариялық шеберлік сабақтары, жануарларды күту курстары немесе өсіру тәжірибесі мен бизнес операцияларына арналған конференциялар кіруі мүмкін.

Ассоциация мүшелік жарналары да, егер олар бизнеске қатысты болып, жеке клубқа немесе әлеуметтік ұйымға жатпаса, шегерімге жата алады.

Жабдық және амортизацияланатын активтер

Кейбір сатып алуларды бірден шығысқа жатқызу мүмкін емес, ал басқалары ағымдағы салық ережелері бойынша дереу шегерімге сай болуы мүмкін. Компьютерлер, принтерлер, камералар, торлар, тасымалдау жәшіктері, арнайы жабдық және бизнес көліктері осы санатқа түсуі мүмкін.

Активке және оның қалай пайдаланылатынына байланысты, оны уақыт өте келе амортизациялау немесе талаптарға сай болсаңыз, ағымдағы шығын ретінде тану қажет болуы мүмкін. Сатып алу құжаттарын, пайдалануға берілген күнін және егер зат жеке мақсатта да қолданылса, бизнес пайдалану үлесін сақтаңыз.

Ит өсірушілер әдетте шегере алмайтын шығындар

Сіз шынайы өсіру бизнесін жүргізсеңіз де, барлық шығындар шегерілмейді. Жиі шегерілмейтін шығындарға мыналар жатады:

• Бизнеске қатысы жоқ жеке үй жануарларының шығындары
• Ішінде шамалы бизнес әрекеті бар отбасылық сапарлар немесе демалыстар
• Қарапайым қатынау шығындары
• Айыппұлдар мен санкциялар
• Басқа біреу өтеген шығындар
• Бизнеске тікелей қатысы жоқ жеке күтім, азық-түлік немесе тұрмыстық шығындар
• Нақты бизнес мақсаты жоқ шығындар

Егер шығынның әрі жеке, әрі бизнес бөлігі болса, әдетте тек бизнес бөлігі ғана шегеріледі.

Салық кезін жеңілдететін құжат жүргізу кеңестері

Күшті есеп жүргізу шегерімдердің өздері сияқты маңызды. Құжатпен дәлелдей алмасаңыз, шегерімнің пайдасы аз.

Қарапайым жүйеде мыналар болуы керек:

• Бөлек бизнес банк және кредит карта шоттары
• Түбіртектердің цифрлық көшірмелері
• Жабдықтаушы шот-фактуралары
• Жүріс журналдары
• Ветеринариялық жазбалар
• Өсіру келісімшарттары
• Жарнама түбіртектері
• Егер қызметкерлеріңіз болса, жалақы құжаттары
• Әр шығынның бизнес мақсатын түсіндіретін жазбалар

Салық маусымын күтпей, құжаттарды тұрақты түрде қарап отырыңыз. Апталық немесе айлық бухгалтерия бір жылдық шығындарды соңғы сәтте қайта құрағаннан әлдеқайда оңай.

Өсірушілер бұл шегерімдерді әдетте қалай көрсетеді

Егер сіз жеке кәсіпкер немесе салықта ескерілмейтін бір мүшелі LLC ретінде жұмыс істесеңіз, бизнес табысы мен шығыстары әдетте Schedule C нысанында көрсетіледі. Өзін-өзі жұмыспен қамту салығы әдетте Schedule SE арқылы есептеледі.

Сатып алған активтеріңізге байланысты амортизация немесе активті бірден шығысқа жатқызуға қатысты нысандар қажет болуы мүмкін. Егер бизнесіңіз корпорация ретінде салық төлесе, өтінім беру ережелері өзгеше.

Салықтық тәртіп сіздің ұйым түріңізге, құжат жүргізуіңізге және штат талаптарына байланысты өзгеруі мүмкін болғандықтан, декларация тапсырмас бұрын құрылымыңызды қарап шыққан дұрыс. Бұл әсіресе бизнесті жақында құрған болсаңыз немесе құрылымды өзгерту туралы ойлап жүрсеңіз маңызды.

Неліктен ұйымдық құрылым өсірушілер үшін маңызды

Бизнес құрылымын қалыптастыру шегерімдерді өздігінен тудырмайды, бірақ операцияны басқаруды жеңілдетеді. Ресми құрылым сізге мыналарға көмектесе алады:

• Бизнес пен жеке қаржыны бөлуге
• Шегерімге жататын шығындарды неғұрлым анық қадағалауға
• Клиенттер мен жеткізушілер алдында кәсіби бейне қалыптастыруға
• Штаттық есептер мен жылдық комплаенс міндеттерін реттеуге

Zenind құрылтайшылар мен шағын бизнес иелеріне LLC және басқа ұйымдарды қарапайым комплаенс үдерісі арқылы құрып, жүргізуге көмектеседі. Өсіруді бейресми қосымша табыс ретінде емес, шынайы бизнес ретінде жүргізгісі келетін өсірушілер үшін мұндай құрылым пайдалы негіз бола алады.

Қорытынды

Ит өсірушілер kennel шығындарын, азық-түлікті, ветеринариялық күтімді, жол шығындарын, жарнаманы, сақтандыруды, білімді, кәсіби қызметтерді және жабдықты қоса алғанда, көптеген бизнес шығындарын шегере алуы мүмкін. Ең жақсы нәтиже күшті құжат жүргізуден, бизнес пен жеке шығындарды бөлек ұстаудан және таза бухгалтерияны қолдайтын бизнес құрылымын таңдаудан шығады.

Егер сіз өсіру қызметін дамытып жатсаңыз, ұйымдық құрылым мен комплаенсті ерте реттеу кейін уақытты үнемдеуге көмектеседі. Дұрыс құрылым мен құжаттар болған кезде, салық маусымын басқару әлдеқайда жеңілдейді.