Các khoản khấu trừ thuế cho người nhân giống chó: Chủ doanh nghiệp nhỏ có thể ghi nhận những gì

Nhân giống chó có thể vừa là đam mê vừa là một hoạt động kinh doanh. Dù bạn chỉ nuôi một lứa mỗi năm hay vận hành một trại giống lớn hơn, chiến lược thuế phù hợp có thể tạo ra khác biệt đáng kể khi đến kỳ khai thuế. Điều quan trọng là biết khoản chi nào đủ điều kiện là chi phí kinh doanh thông thường và cần thiết, đồng thời lưu giữ hồ sơ để chứng minh.

Với những người nhân giống hoạt động vì mục tiêu lợi nhuận và vận hành như một doanh nghiệp thực sự, nhiều chi phí hằng ngày có thể được khấu trừ. Những khoản đó có thể bao gồm chăm sóc động vật, chi phí cơ sở vật chất, đi lại, quảng cáo, dịch vụ chuyên môn và một số thiết bị nhất định. Nếu bạn đang tổ chức hoạt động nhân giống của mình dưới dạng LLC hoặc một cấu trúc doanh nghiệp chính thức khác, Zenind có thể hỗ trợ bạn xử lý phần thành lập và tuân thủ để bạn tập trung vào vận hành.

Khi nào hoạt động nhân giống chó được xem là doanh nghiệp

IRS thường xem một hoạt động là doanh nghiệp khi mục tiêu chính là kiếm lợi nhuận và công việc được thực hiện một cách liên tục, thường xuyên. Điều đó có nghĩa là việc nhân giống mang tính chất không thường xuyên, không chuyên nghiệp không phải lúc nào cũng được đối xử giống như một doanh nghiệp có tổ chức.

Nếu bạn đang xem hoạt động nhân giống chó như một doanh nghiệp, các khoản chi bạn khấu trừ nên gắn trực tiếp với doanh nghiệp đó. Chi tiêu cá nhân, chi phí liên quan đến sở thích, và các khoản không có mục đích kinh doanh rõ ràng thường không được khấu trừ.

Các cấu trúc doanh nghiệp phổ biến cho người nhân giống bao gồm:

• Doanh nghiệp tư nhân
• LLC một thành viên
• LLC nhiều thành viên
• Công ty hợp danh
• Công ty cổ phần

Nhiều người nhân giống chọn LLC vì có thể giúp tách hoạt động kinh doanh khỏi tài chính cá nhân. Zenind có thể hỗ trợ thành lập LLC, dịch vụ đại diện đăng ký và hỗ trợ tuân thủ liên tục.

Các khoản khấu trừ thuế phổ biến cho người nhân giống chó

Dưới đây là một số nhóm chi phí khấu trừ phổ biến nhất đối với doanh nghiệp nhân giống chó.

Chi phí chuồng trại, cơ sở vật chất và không gian

Nếu bạn thuê hoặc thuê dài hạn không gian chuồng trại, các chi phí đó thường được khấu trừ khi phục vụ cho hoạt động kinh doanh. Nếu bạn sở hữu bất động sản, một phần lãi vay thế chấp, tiền thuê, điện nước, sửa chữa liên quan đến bất động sản và bảo trì có thể được khấu trừ khi chúng liên quan đến hoạt động nhân giống.

Các chi phí liên quan đến cơ sở vật chất khác có thể bao gồm:

• Vật tư vệ sinh
• Nệm lót và chuồng vận chuyển
• Đồ dùng hỗ trợ đẻ
• Chi phí sưởi, làm mát và thông gió gắn với khu vực chuồng trại
• Sửa chữa chuồng, hàng rào hoặc thiết bị liên quan

Nếu một phần nhà của bạn được sử dụng riêng biệt và thường xuyên cho mục đích kinh doanh, bạn cũng có thể đủ điều kiện nhận khấu trừ văn phòng tại nhà cho phần dùng để quản trị doanh nghiệp, ghi sổ kế toán hoặc các công việc tương tự.

Thức ăn cho chó và dinh dưỡng

Thức ăn mua cho chó giống, chó con và các động vật khác được giữ phục vụ mục đích kinh doanh nhìn chung là chi phí doanh nghiệp. Điều tương tự cũng áp dụng cho các sản phẩm bổ sung hoặc dinh dưỡng đặc biệt khi chúng được dùng để hỗ trợ hoạt động nhân giống thay vì thú cưng cá nhân.

Hãy giữ hóa đơn chi tiết và ghi rõ khoản mua nào dành cho động vật phục vụ kinh doanh so với động vật nuôi trong gia đình. Sự tách bạch rõ ràng rất quan trọng nếu bạn có cả động vật kinh doanh và động vật cá nhân.

Chăm sóc thú y và vật tư y tế

Các chi phí thú y thường xuyên và cần thiết có thể được khấu trừ khi chúng liên quan trực tiếp đến doanh nghiệp nhân giống. Điều này có thể bao gồm:

• Tiêm phòng
• Khám sức khỏe định kỳ
• Chăm sóc trước và sau sinh
• Chẩn đoán liên quan đến sinh sản
• Chăm sóc y tế khẩn cấp cho động vật nhân giống
• Thuốc được kê cho động vật phục vụ kinh doanh

Bạn cũng có thể khấu trừ các vật tư kinh doanh như:

• Găng tay
• Nhiệt kế
• Ống tiêm
• Tấm lót cho chó con
• Hộp hỗ trợ đẻ
• Sản phẩm khử trùng
• Các vật tư y tế khác liên quan đến nhân giống

Dịch vụ phối giống và xét nghiệm

Chi phí liên quan đến việc vận hành chương trình nhân giống cũng có thể đủ điều kiện. Điều đó có thể bao gồm phí phối giống, dịch vụ thụ tinh nhân tạo, xét nghiệm thai, sàng lọc di truyền và các dịch vụ sinh sản khác dùng để hỗ trợ hoạt động kinh doanh của bạn.

Nếu một khoản chi giúp tạo ra hoặc bảo vệ đàn giống hoặc các lứa con của doanh nghiệp, khoản đó có thể thuộc hồ sơ kinh doanh của bạn. Khi không chắc chắn, hãy ghi chép cẩn thận mục đích kinh doanh và hỏi chuyên gia thuế xem nên xử lý thế nào.

Quảng cáo và tiếp thị

Chi phí quảng cáo thường được khấu trừ khi dùng để quảng bá doanh nghiệp nhân giống của bạn. Ví dụ bao gồm:

• Phí lưu trữ website và tên miền
• Quảng cáo trực tuyến
• Quảng bá trên mạng xã hội
• Danh thiếp
• Tờ rơi
• Ảnh chụp dùng cho tiếp thị
• Phí đăng tin trên danh bạ người nhân giống hoặc chợ trực tuyến

Tiếp thị thường bị bỏ sót, nhưng đây có thể là một trong những nhóm khấu trừ rõ ràng nhất vì mục đích kinh doanh thường rất dễ xác định.

Đi lại và số dặm xe

Các chuyến đi phục vụ hoạt động nhân giống có thể được khấu trừ khi chuyến đi gắn trực tiếp với doanh nghiệp. Ví dụ có thể bao gồm việc đi đến:

• Lịch hẹn thú y
• Tư vấn phối giống
• Các buổi triển lãm chó
• Sự kiện huấn luyện
• Nhận và giao chó liên quan đến doanh nghiệp
• Hội thảo hoặc sự kiện đào tạo dành cho người nhân giống

Bạn có thể được khấu trừ theo chi phí xe thực tế hoặc sử dụng phương pháp tính số dặm tiêu chuẩn hiện hành của IRS khi đủ điều kiện. Hãy giữ nhật ký số dặm với ngày tháng, điểm đến, mục đích kinh doanh và số dặm đã đi.

Việc đi lại từ nhà đến một địa điểm kinh doanh cố định thường không được khấu trừ. IRS xem việc đi làm thông thường khác với đi công tác.

Bảo hiểm

Bảo hiểm doanh nghiệp có thể được khấu trừ khi nó bảo vệ hoạt động nhân giống. Ví dụ có thể bao gồm:

• Bảo hiểm trách nhiệm
• Bảo hiểm trại chó
• Bảo hiểm bồi thường cho người lao động nếu bạn có nhân viên
• Các hợp đồng bảo hiểm khác gắn với doanh nghiệp

Nếu bạn tự kinh doanh và đáp ứng yêu cầu của IRS, một phần phí bảo hiểm y tế của bạn cũng có thể được khấu trừ như một khoản điều chỉnh thu nhập. Cách xử lý này khác với chi phí doanh nghiệp thông thường, vì vậy nên theo dõi riêng.

Dịch vụ chuyên môn và quản trị doanh nghiệp

Vận hành một doanh nghiệp nhân giống thường không chỉ có chăm sóc động vật. Bạn cũng có thể cần hỗ trợ về kế toán, pháp lý và hành chính. Những chi phí đó có thể được khấu trừ khi chúng là khoản chi thông thường và cần thiết cho doanh nghiệp.

Các khoản có thể khấu trừ gồm:

• Phí ghi sổ và kế toán
• Phí chuẩn bị thuế liên quan đến hồ sơ khai thuế của doanh nghiệp
• Phí luật sư cho việc thành lập doanh nghiệp hoặc hợp đồng
• Dịch vụ đại diện đăng ký
• Phí thuê bao phần mềm dùng cho kế toán, lập lịch hoặc lưu trữ hồ sơ
• Phí ngân hàng doanh nghiệp
• Phí nộp hồ sơ và chi phí giấy phép

Đây là một lĩnh vực mà việc sử dụng dịch vụ thành lập và tuân thủ như Zenind có thể giúp doanh nghiệp của bạn được tổ chức ngay từ đầu.

Đào tạo, giáo dục và hội thảo

Chi phí giáo dục có thể được khấu trừ nếu chúng liên quan trực tiếp đến doanh nghiệp. Điều đó có thể bao gồm hội thảo cho người nhân giống, workshop thú y, khóa học chăm sóc động vật hoặc các hội nghị tập trung vào thực hành nhân giống và vận hành doanh nghiệp.

Phí hội viên của các hiệp hội cũng có thể được khấu trừ nếu chúng gắn với hoạt động kinh doanh và không phải là câu lạc bộ cá nhân hay tổ chức giao lưu xã hội.

Thiết bị và tài sản khấu hao

Một số khoản mua sắm quá lớn để ghi nhận toàn bộ ngay trong năm mua, trong khi một số khác có thể đủ điều kiện được khấu trừ ngay theo quy định thuế hiện hành. Các khoản như máy tính, máy in, máy ảnh, chuồng trại, lồng vận chuyển, thiết bị chuyên dụng và xe kinh doanh có thể thuộc nhóm này.

Tùy vào loại tài sản và cách sử dụng, bạn có thể cần khấu hao theo thời gian hoặc áp dụng một quy định chi phí hiện hành nếu đủ điều kiện. Hãy giữ hồ sơ mua hàng, ngày đưa vào sử dụng và tỷ lệ sử dụng cho kinh doanh nếu tài sản được dùng một phần cho mục đích cá nhân.

Những khoản chi người nhân giống chó thường không thể khấu trừ

Ngay cả khi bạn vận hành một doanh nghiệp nhân giống hợp pháp, không phải mọi khoản chi đều đủ điều kiện. Các khoản không được khấu trừ phổ biến bao gồm:

• Chi phí thú cưng cá nhân không liên quan đến doanh nghiệp
• Chi phí đi lại của gia đình hoặc kỳ nghỉ có kèm hoạt động kinh doanh phụ
• Chi phí đi làm thông thường
• Tiền phạt và tiền phạt bổ sung
• Chi phí đã được người khác hoàn trả
• Chi phí chải chuốt cá nhân, thực phẩm hoặc chi tiêu gia đình không gắn với doanh nghiệp
• Các khoản không có mục đích kinh doanh rõ ràng

Khi một khoản chi có cả yếu tố cá nhân và kinh doanh, thông thường chỉ phần kinh doanh mới được khấu trừ.

Mẹo lưu trữ hồ sơ để mùa thuế dễ dàng hơn

Hồ sơ chặt chẽ quan trọng không kém chính các khoản khấu trừ. Một khoản khấu trừ chỉ có giá trị khi bạn có thể chứng minh nó.

Một hệ thống đơn giản nên bao gồm:

• Tài khoản ngân hàng và thẻ tín dụng riêng cho doanh nghiệp
• Bản sao hóa đơn dạng số
• Hóa đơn nhà cung cấp
• Nhật ký số dặm
• Hồ sơ thú y
• Hợp đồng phối giống
• Hóa đơn quảng cáo
• Hồ sơ bảng lương nếu có nhân viên
• Ghi chú giải thích mục đích kinh doanh của từng khoản chi

Hãy rà soát hồ sơ thường xuyên thay vì chờ đến mùa thuế. Ghi sổ theo tuần hoặc theo tháng sẽ dễ hơn nhiều so với việc dựng lại cả năm chi phí vào phút cuối.

Người nhân giống thường khai các khoản khấu trừ này như thế nào

Nếu bạn hoạt động dưới hình thức doanh nghiệp tư nhân hoặc LLC một thành viên được đánh thuế như một thực thể bị bỏ qua, doanh thu và chi phí kinh doanh thường được báo cáo trên Schedule C. Thuế tự kinh doanh thường được báo cáo trên Schedule SE.

Tùy vào tài sản bạn mua, bạn cũng có thể cần các biểu mẫu liên quan đến khấu hao hoặc ghi nhận chi phí tài sản. Nếu doanh nghiệp của bạn được đánh thuế như công ty cổ phần, quy tắc khai thuế sẽ khác.

Vì cách xử lý thuế có thể thay đổi tùy theo loại thực thể, hồ sơ lưu trữ và yêu cầu của tiểu bang, bạn nên xem xét lại cấu trúc của mình trước khi nộp thuế. Điều đó đặc biệt đúng nếu bạn mới thành lập doanh nghiệp hoặc đang cân nhắc thay đổi cấu trúc.

Vì sao cấu trúc pháp lý quan trọng đối với người nhân giống

Thành lập một thực thể doanh nghiệp không tự tạo ra các khoản khấu trừ, nhưng có thể giúp việc vận hành dễ quản lý hơn. Một cấu trúc chính thức có thể giúp bạn:

• Tách bạch tài chính doanh nghiệp và cá nhân
• Theo dõi chi phí được khấu trừ rõ ràng hơn
• Thể hiện hình ảnh chuyên nghiệp hơn với khách hàng và nhà cung cấp
• Giữ tổ chức tốt cho các hồ sơ nộp bang và nghĩa vụ tuân thủ hằng năm

Zenind giúp các nhà sáng lập và chủ doanh nghiệp nhỏ thành lập và duy trì LLC cùng các loại thực thể khác với quy trình tuân thủ đơn giản. Với những người nhân giống muốn vận hành như một doanh nghiệp thực sự thay vì coi đó là một hoạt động phụ không chính thức, cấu trúc này có thể là nền tảng thực tế.

Kết luận

Người nhân giống chó có thể được khấu trừ nhiều loại chi phí kinh doanh, bao gồm chi phí chuồng trại, thức ăn, chăm sóc thú y, đi lại, quảng cáo, bảo hiểm, giáo dục, dịch vụ chuyên môn và thiết bị. Kết quả tốt nhất đến từ việc lưu trữ hồ sơ chặt chẽ, tách bạch chi tiêu kinh doanh với cá nhân và chọn một cấu trúc doanh nghiệp hỗ trợ việc ghi sổ rõ ràng.

Nếu bạn đang xây dựng một hoạt động nhân giống, việc thiết lập thực thể và tuân thủ đúng ngay từ đầu có thể giúp tiết kiệm thời gian về sau. Với cấu trúc và hồ sơ phù hợp, mùa thuế sẽ dễ quản lý hơn nhiều.