Бизнесіңізге арналған федералдық және штаттық салық сәйкестендіру нөмірлері: EIN және штаттық салық ID

Бизнес бастау көптеген міндеттерден тұрады, ал салыққа тіркелу көп құрылтайшы үшін түсінуге тиіс алғашқы қадамдардың бірі болып табылады. Америка Құрама Штаттарында бизнес иелері жиі федералдық салық сәйкестендіру нөмірі, штаттық салық сәйкестендіру нөмірі және EIN туралы естиді. Бұл ұғымдар бір-біріне ұқсас көрінгенімен, олар әрдайым бір нәрсені білдірмейді.

Бизнесіңізге қандай салық ID қажет екенін білу қызметкерлерді жалдауға, салық тапсыруға, банк шотын ашуға, жалақы төлеміне тіркелуге және федералдық әрі штаттық талаптарды сақтауға көмектеседі. Кейбір жағдайларда сізге тек EIN қажет болады. Басқа жағдайларда EIN және бір немесе бірнеше штаттық салық ID қажет болуы мүмкін.

Бұл нұсқаулық әр нөмірдің не үшін керек екенін, бизнесіңізге олар қашан қажет болатынын, қалай өтініш беруді және жиі жіберілетін қателерді түсіндіреді.

Федералдық салық сәйкестендіру нөмірі деген не?

Федералдық салық сәйкестендіру нөмірі — Ішкі кірістер қызметі бизнеске федералдық салық мақсатында бақылау үшін пайдаланатын идентификатор. Көптеген бизнес үшін бұл нөмір Employer Identification Number, яғни EIN болып табылады.

EIN-ді бизнес нұсқасындағы Әлеуметтік сақтандыру нөмірі деп елестетуге болады. Ол компанияңызды федералдық салық формаларын тапсырғанда, жалақы туралы есеп бергенде, қаржылық шоттар ашқанда және басқа да көптеген ресми бизнес міндеттерін орындағанда сәйкестендіреді.

EIN әдетте мына субъектілер тарапынан қолданылады:

• LLC және корпорациялар
• Серіктестіктер
• Қызметкері бар бизнес
• Акциздік салық декларацияларын тапсыратын бизнес
• Кейбір трасттар, мұрагерлік мүліктер және коммерциялық емес ұйымдар

Кейбір жеке кәсіпкерлерде міндетті болмаса да, EIN алу жөн болады. Мысалы, жеке кәсіпкер жеке және бизнес қаржысын бөлек ұстағысы келуі немесе жеке Әлеуметтік сақтандыру нөмірін қолданбай бизнес банктік шот ашқысы келуі мүмкін.

Штаттық салық сәйкестендіру нөмірі деген не?

Штаттық салық сәйкестендіру нөмірі — штат деңгейіндегі салық міндеттемелері үшін қолданылатын, штат берген тіркеу нөмірі. Оның нақты атауы мен мақсаты штатқа қарай өзгеруі мүмкін. Бизнес қызметіңізге қарай сізге штаттық салық ID мына мақсаттар үшін қажет болуы мүмкін:

• Қызметкерлердің жалақысынан штаттық табыс салығын ұстап қалу
• Сату салығын жинау және аудару
• Жұмыссыздықты сақтандыру салығын төлеу
• Белгілі бір штаттық бизнес салығы немесе рұқсаттары үшін тіркелу

EIN федералдық үкімет тарапынан берілетін болса, штаттық салық ID сіз жұмыс істейтін немесе салық міндеттемесі бар штат тарапынан беріледі. Кейбір бизнеске бір штаттық тіркеу нөмірі жеткілікті. Басқаларына әртүрлі салық түрлері үшін бірнеше шот қажет болуы мүмкін.

Әр штат өзінің салық ережелерін өзі басқаратындықтан, штаттық салық ID жүйесі барлығына ортақ бірдей жүйе емес. Талаптар сіздің бизнесіңіз қай жерде орналасқанына, қай жерде сататыныңызға және қызметкер жалдайтыныңызға байланысты.

EIN қажет пе?

Көптеген бизнеске қажет. Әдетте сіздің бизнесіңізде мына жағдайлардың бірі болса, EIN керек болады:

• Қызметкерлері бар
• Серіктестік немесе корпорация ретінде жұмыс істейді
• Белгілі бір федералдық салық декларацияларын тапсырады
• Кей жағдайларда резидент емес иелерге немесе қызметкерлерге қатысты салықтарды ұстап қалады
• Бизнес банк шотын ашу немесе біреуі талап ететін мекемеде бизнес несиесіне өтініш беру қажет

Сондай-ақ, егер сіз LLC құрып, оны корпорация немесе серіктестік ретінде салық салуға таңдасаңыз, EIN қажет болуы мүмкін. Заң бойынша міндетті болмаса да, EIN болуы комплаенсті жеңілдетіп, компанияңызды анағұрлым қалыптасқан етіп көрсетеді.

Егер сізде қызметкері жоқ, арнайы салық есептілігі жоқ жеке кәсіп болса, сізге бірден EIN қажет болмауы мүмкін. Дегенмен көптеген иелер бәрібір өтініш береді, өйткені ол тегін және бизнес құжаттарында жеке салық ID қолдану қажеттілігін азайтады.

Штаттық салық ID қажет пе?

Мүмкін. Штаттық салық ID әдетте нақты бір салық міндеттемесіне байланысты, сондықтан жауап сіздің бизнес моделі мен орналасқан жеріңізге тәуелді.

Сіздің бизнесіңізге штаттық салық ID қажет болуы мүмкін, егер:

• Ол штатта қызметкерлері болса
• Салық салынатын өнімдер немесе қызметтер сатып, сату салығын жинауы қажет болса
• Штаттық жұмыссыздық салығын төлеуі тиіс болса
• Штатта физикалық қатысуы немесе tax nexus-і болса
• Белгілі бір салалық штаттық салықтар немесе лицензиялар үшін тіркелсе

Мысалы, егер сіз сату салығы қолданылатын штатта бөлшек сауда бизнесін ашсаңыз, клиенттерден салық жинау үшін сізге алдын ала штаттық салық тіркеуі қажет болуы мүмкін. Егер жұмысшыларды жалдасаңыз, жалақыдан ұстап қалу және жұмыссыздық шоттарына тіркелу керек болуы ықтимал.

Тіпті қашықтан жұмыс істейтін бизнес те штаттық салық міндеттемелеріне тап болуы мүмкін. Economic nexus ережелері сатылым немесе транзакция көлемі белгілі бір межеден асса, штатта сату салығына тіркелуді талап етуі мүмкін. Бұл ережелер штатқа қарай өзгеретіндіктен, қамту аймағыңызды штат бойынша жеке тексеру маңызды.

EIN және штаттық салық ID: Негізгі айырмашылық

Екеуін қарапайым түрде былай ажыратуға болады:

• EIN — IRS берген федералдық салық ID.
• Штаттық салық ID — белгілі бір штаттағы салық міндеттемелері үшін қолданылатын штат деңгейіндегі тіркеу.

EIN бизнесіңізге федералдық деңгейде қолданылады. Штаттық салық ID оны берген штатта ғана қолданылады. Бір бизнес бір EIN-ге ие болып, бірнеше штаттық салық тіркеулерін жүргізе алады.

Тәжірибелік айырмашылық мынадай:

• Федералдық салық есептілігі, банк ісі, жұмысқа алу және IRS алдында бизнес сәйкестендіру үшін EIN қолданыңыз.
• Жалақыдан ұстап қалу, сату салығы, жұмыссыздық салығы немесе басқа штат басқаратын салық шоттары үшін штаттық салық ID қолданыңыз.

Көптеген жаңа бизнес иелеріне екеуі де қажет болады. Әдетте алдымен федералдық EIN алынады, содан кейін бизнес қызметкерлерді жалдай бастағанда, салық салынатын өнімдерді сата бастағанда немесе штат талап ететін салық шоттары пайда болғанда штаттық тіркеулер рәсімделеді.

EIN қалай алуға болады

IRS EIN алудың бірнеше жолын ұсынады, бірақ жарамды бизнес үшін онлайн өтінім әдетте ең жылдам тәсіл болып табылады.

Жалпы процесс мынадай:

1. Бизнесіңіз өтініш беруге жарамды екенін растаңыз.
2. Құқықтық құрылымды және жауапты тұлға туралы ақпаратты таңдаңыз.
3. IRS өтінімін толтырыңыз.
4. Рұқсат берілгеннен кейін EIN растама хатын алыңыз.

Кідірістерді болдырмау үшін өтініш бермес бұрын бизнес атауыңыз, құрылу деректері және жауапты тұлға туралы мәліметтер дұрыс екеніне көз жеткізіңіз. IRS әдетте әр өтінімге бір жауапты тұлға күтеді және өтінім компанияңыздың жазбаларымен сәйкес келуі тиіс.

Егер сіз жаңа ұйым құрып жатсаңыз, құжаттар мен тіркеулер дұрыс сәйкестенуі үшін EIN-ге ұйымды тіркеу құжаттары мақұлданғаннан кейін өтініш берген пайдалы.

Штаттық салық ID қалай алуға болады

Штаттық салық ID алу тәртібі салық түріне және штатқа байланысты. Көп жағдайда сіз штаттың revenue департаментіне, taxation департаментіне, еңбек департаментіне немесе соған ұқсас мекемеге тіркелесіз.

Әдеттегі қадамдар мыналар:

1. Бизнесіңізге қандай салық шоттары қажет екенін анықтаңыз.
2. Құрылтай құжаттарын, EIN ақпаратын және меншік деректерін дайындаңыз.
3. Дұрыс штат агенттігіне тіркеліңіз.
4. Мүмкін болса, онлайн шотқа кіруді баптаңыз.
5. Штат кестесіне сай салықтарды есептеп, төлеңіз.

Сізге сату салығы, жалақыдан ұстап қалу салығы және жұмыссыздықты сақтандыру үшін бөлек тіркеулер қажет болуы мүмкін. Кей штаттар осы функцияларды бір порталға біріктіреді, ал басқаларында бөлек шоттар керек болады.

Егер бизнесіңіз бірнеше штатта жұмыс істесе, процесс күрделене түседі. Сізге nexus қай жерде барын, қызметкерлер қай жерде жұмыс істейтінін және қай жерде салық салынатын сатылым жасайтыныңызды бағалау қажет болуы мүмкін.

Жиі жіберілетін қателер

Бизнес иелері салық ID тіркегенде жиі болдырмауға болатын қиындықтарға тап болады. Ең жиі кездесетін қателер мыналар:

• Нақты бизнес әрекеті оны талап ететінін тексермей тұрып штаттық салық ID-ге өтініш беру
• EIN барлық штаттық тіркеулердің орнын басады деп ойлау
• Сату салығын тіркеуді жалақы салығын тіркеумен шатастыру
• Бизнесте қызметкерлер немесе салық салынатын сатылымдар бар штатта тіркелмеу
• Құрылтай, салық және банк құжаттарында бизнес атауын әртүрлі қолдану
• Тіркеуді тым кешіктіру, бұл комплаенс олқылықтарына немесе айыппұлдарға әкелуі мүмкін

Ұқыпты, кезең-кезеңімен әрекет ету уақытты үнемдеп, кейінгі қайта жұмысты азайтады.

Қашан өтініш беру керек?

Уақыты сіздің бизнес жоспарыңызға байланысты, бірақ көп жағдайда салық ID-лерді іске қосу кезеңінің ерте сатысында алған дұрыс.

Жалпы ереже ретінде:

• EIN-ге бизнесіңіз құрылғаннан кейін немесе құрылтайға байланысты салық қадамдарын аяқтауға дайын болған кезде өтініш беріңіз.
• Қызметкер жалдамас бұрын, сату салығын жинамас бұрын немесе тіркеуді талап ететін салық салынатын қызметті бастамас бұрын штаттық салық ID-лерге тіркеліңіз.

Егер іске қосу күні жақындап қалса, тіркеуді соңғы сәтке қалдырмаңыз. Кейбір салық шоттары бірден өңделуі мүмкін, ал басқаларын қарауға және белсендіруге уақыт қажет.

Zenind қалай көмектесе алады

Әкімшілік жұмыс басынан дұрыс ұйымдастырылса, бизнес құру әлдеқайда жеңіл болады. Zenind кәсіпкерлерге компанияларын құруға және құрылудан кейінгі комплаенс міндеттерін қадағалауға көмектеседі.

Бұл әсіресе мына міндеттерді басқарған кезде пайдалы:

• Заңды тұлғаны құру
• Комплаенс мерзімдері
• Бизнес жазбалары мен есептіліктері
• Құру кезеңінен салық тіркеуі мен операцияларға өтуді үйлестіру

Құжаттар мен тіркеулер дұрыс жүргізілсе, құрылудан банк ісіне, жұмысқа алуға және салық комплаенсіне қажетсіз кідіріссіз өту оңайырақ болады.

Федералдық және штаттық салық ID туралы жиі қойылатын сұрақтар

EIN штаттық салық ID-мен бірдей ме?

Жоқ. EIN — IRS беретін федералдық салық ID. Штаттық салық ID — штаттық деңгейдегі салық міндеттемелері үшін штат агенттігі беретін нөмір.

Жеке кәсіпкер EIN ала ала ма?

Иә. Жеке кәсіпкерге міндетті болмаса да, EIN алуға болады.

Маған федералдық және штаттық салық ID екеуі де керек пе?

Көптеген бизнеске керек. Егер сізде қызметкерлер болса, салық салынатын тауар сатсаңыз немесе штаттық салықтарға тіркелу қажет болса, екеуі де қажет болуы мүмкін.

Әр штат бірдей салық ID жүйесін пайдалана ма?

Жоқ. Штаттық салық ережелері мен тіркеу жүйелері айтарлықтай өзгереді.

EIN-ді сату салығы үшін қолдана аламын ба?

Әдетте жоқ. Сату салығы, әдетте, федералдық EIN арқылы емес, штаттық тіркеу арқылы жүргізіледі.

Қорытынды

Федералдық салық ID мен штаттық салық ID әртүрлі мақсатқа қызмет етеді, бірақ екеуі де комплаенсі дұрыс бизнес құрудың маңызды бөлігі болуы мүмкін. EIN бизнесіңізді федералдық деңгейде сәйкестендіреді, ал штаттық салық ID сату салығы, жалақыдан ұстап қалу және жұмыссыздықты сақтандыру сияқты штатқа тән салық міндеттемелерін атқарады.

Егер сіз компания құрып жатсаңыз, салық тіркеу талаптарын ертерек нақтылап алған жөн. Дұрыс нөмірлерді дұрыс уақытта алу комплаенс мәселелерін болдырмауға және сенімді түрде алға жылжуға көмектеседі.