13 การหักลดหย่อนภาษีสำหรับนักเขียนและผู้เขียนหนังสือที่ตีพิมพ์ด้วยตนเอง

การตีพิมพ์งานด้วยตนเองทำให้นักเขียนและผู้เขียนหนังสือมีอำนาจควบคุมผลงานสร้างสรรค์ ค่าลิขสิทธิ์ และการตัดสินใจทางธุรกิจมากขึ้น แต่ก็ทำให้เกิดหน้าที่ด้านภาษีที่แท้จริงด้วย ข่าวดีก็คือ ค่าใช้จ่ายจำนวนมากที่เกี่ยวข้องกับการเขียน การผลิต การตลาด และการขายหนังสือ อาจนำมาหักลดหย่อนได้ หากเป็นค่าใช้จ่ายที่เกิดขึ้นตามปกติและจำเป็นต่อธุรกิจ

หากคุณเขียนหนังสือ บล็อก บทความ จดหมายข่าว หรือคอนเทนต์แบบมีค่าตอบแทนอื่นๆ คุณอาจดำเนินงานในฐานะเจ้าของกิจการคนเดียว เจ้าของ LLC หรือธุรกิจขนาดเล็กรูปแบบอื่น ในทุกกรณี การเก็บบันทึกที่ดีและเข้าใจค่าใช้จ่ายที่หักลดหย่อนได้อย่างชัดเจน จะช่วยลดรายได้ที่ต้องเสียภาษี และช่วยให้คุณเก็บเงินได้มากขึ้นจากรายได้ที่หามา

ด้านล่างคือ 13 การหักลดหย่อนภาษีที่พบบ่อยสำหรับนักเขียนและผู้เขียนหนังสือที่ตีพิมพ์ด้วยตนเอง พร้อมแนวทางปฏิบัติในการติดตามค่าใช้จ่ายเหล่านี้

อะไรนับเป็นค่าใช้จ่ายทางธุรกิจได้บ้าง?

โดยทั่วไป ค่าใช้จ่ายทางธุรกิจคือค่าใช้จ่ายที่เป็นเรื่องปกติของอาชีพนั้น และช่วยให้ธุรกิจดำเนินต่อไปได้ สำหรับนักเขียน อาจรวมถึงซอฟต์แวร์ งานวิจัย การแก้ไขบทความ การโฆษณา และค่าใช้จ่ายอื่นๆ อีกมากที่เกี่ยวข้องโดยตรงกับการสร้างและการขายงานของคุณ

ค่าใช้จ่ายส่วนตัวแตกต่างออกไป หากค่าใช้จ่ายหนึ่งรายการมีทั้งส่วนที่เป็นส่วนตัวและส่วนที่เกี่ยวกับธุรกิจ โดยทั่วไปจะหักลดหย่อนได้เฉพาะส่วนที่ใช้เพื่อธุรกิจเท่านั้น ตัวอย่างเช่น แล็ปท็อปที่ใช้ทั้งเขียนงานและใช้งานส่วนตัว อาจต้องแบ่งสัดส่วนระหว่างการใช้งานเพื่อธุรกิจและส่วนตัว

กฎภาษีอาจเปลี่ยนแปลงได้ และวิธีการที่เหมาะสมที่สุดขึ้นอยู่กับโครงสร้างรายได้และวิธีการยื่นภาษีของคุณ หากไม่แน่ใจ ควรปรึกษาผู้เชี่ยวชาญด้านภาษีที่มีคุณสมบัติเหมาะสม

1. ซอฟต์แวร์และแอปสำหรับงานเขียน

นักเขียนมักพึ่งพาเครื่องมือที่ช่วยให้การร่าง แก้ไข จัดรูปแบบ และจัดการงานทำได้ง่ายขึ้น รายการที่อาจนำมาหักลดหย่อนได้ ได้แก่:

• โปรแกรมประมวลผลคำ
• Scrivener หรือเครื่องมือจัดการต้นฉบับอื่นๆ
• เครื่องมือตรวจไวยากรณ์และสไตล์การเขียน
• ซอฟต์แวร์สั่งงานด้วยเสียง
• แอปจัดการโครงการ
• บริการจัดเก็บข้อมูลบนคลาวด์

หากคุณจ่ายค่าสมาชิกแบบรายเดือนหรือรายปีสำหรับซอฟต์แวร์ที่ใช้ในธุรกิจงานเขียน ให้เก็บใบแจ้งหนี้และหลักฐานการชำระเงินไว้ แม้ค่าบริการเล็กๆ น้อยๆ ที่จ่ายซ้ำเป็นประจำก็อาจรวมกันเป็นจำนวนมากตลอดทั้งปี

2. อุปกรณ์คอมพิวเตอร์และอุปกรณ์ดิจิทัล

คอมพิวเตอร์ แท็บเล็ต จอภาพภายนอก คีย์บอร์ด หูฟัง เครื่องพิมพ์ หรือสแกนเนอร์ของคุณ อาจนำมาหักลดหย่อนได้ หากใช้เพื่อธุรกิจงานเขียน

สำหรับนักเขียนจำนวนมาก อุปกรณ์เป็นหนึ่งในต้นทุนเริ่มต้นและต้นทุนดำเนินงานที่สูงที่สุด สิ่งสำคัญคือ อุปกรณ์ที่มีราคาสูงอาจต้องใช้วิธีคิดค่าเสื่อมราคา หรือหักตามกฎภาษีพิเศษ แทนที่จะตัดเป็นค่าใช้จ่ายทั้งหมดในครั้งเดียว การจัดการทางภาษีขึ้นอยู่กับประเภทของสินค้า ราคาของสินค้า และวิธีการใช้งาน

3. ค่าอินเทอร์เน็ตและโทรศัพท์

หากคุณใช้อินเทอร์เน็ตหรือโทรศัพท์เพื่อธุรกิจ ส่วนที่ใช้เพื่อธุรกิจอาจนำมาหักลดหย่อนได้ ซึ่งรวมถึง:

• บริการอินเทอร์เน็ตที่บ้าน
• แพ็กเกจมือถือ
• แพ็กเกจข้อมูลที่ใช้สื่อสารทางธุรกิจ
• ค่าบริการเพิ่มเติมของสายที่ใช้สำหรับงานเขียน

หากบิลหนึ่งใบถูกใช้ทั้งเพื่อส่วนตัวและธุรกิจ ให้ประเมินสัดส่วนการใช้งานเพื่อธุรกิจอย่างสมเหตุสมผลและมีบันทึกประกอบ

4. ค่าใช้จ่ายโฮมออฟฟิศ

นักเขียนที่ตีพิมพ์ด้วยตนเองจำนวนมากทำงานจากบ้าน และอาจมีสิทธิ์ใช้โฮมออฟฟิศหักลดหย่อนได้ หากคุณใช้พื้นที่เฉพาะส่วนหนึ่งของบ้านอย่างสม่ำเสมอและใช้เพื่อธุรกิจงานเขียนโดยเฉพาะ

ค่าใช้จ่ายที่อาจนำมาหักลดหย่อนได้ ได้แก่:

• ค่าเช่าหรือดอกเบี้ยเงินกู้บ้านบางส่วน
• ค่าสาธารณูปโภค
• ค่าเบี้ยประกันเจ้าของบ้านหรือผู้เช่า
• ค่าซ่อมแซมหรือบำรุงรักษาที่กระทบกับพื้นที่สำนักงาน
• ค่าใช้จ่ายบางส่วนในการทำความสะอาดหรือดูแลพื้นที่

การขอหักค่าโฮมออฟฟิศมีกฎเฉพาะ พื้นที่นั้นจึงควรเป็นไปตามข้อกำหนดของ IRS พื้นที่ทำงานที่แยกเป็นสัดส่วนชัดเจนมักป้องกันปัญหาได้ง่ายกว่าห้องอเนกประสงค์

5. เครื่องใช้สำนักงาน

อุปกรณ์ที่ใช้ในธุรกิจงานเขียนมักเป็นค่าใช้จ่ายที่หักลดหย่อนได้ตรงไปตรงมา ตัวอย่างเช่น:

• สมุดบันทึก
• ปากกาและปากกาเมจิก
• หมึกพิมพ์และโทนเนอร์
• กระดาษ
• กระดาษโน้ตแบบกาว
• วัสดุสำหรับส่งไปรษณีย์
• แฟ้มและอุปกรณ์จัดเก็บ

ค่าใช้จ่ายเหล่านี้มักมีมูลค่าไม่สูง แต่ก็มักถูกมองข้ามได้ง่าย ควรเก็บใบเสร็จไว้แม้เป็นรายการซื้อเล็กน้อย

6. การแก้ไขต้นฉบับและตรวจพิสูจน์อักษร

การแก้ไขโดยผู้เชี่ยวชาญเป็นหนึ่งในการลงทุนที่คุ้มค่าที่สุดสำหรับนักเขียนที่ตีพิมพ์ด้วยตนเอง ค่าใช้จ่ายสำหรับการแก้ไขสำเนา การแก้ไขเชิงเนื้อหา การแก้ไขภาษา และการตรวจพิสูจน์อักษร โดยทั่วไปสามารถหักลดหย่อนได้ หากเป็นส่วนหนึ่งของกระบวนการผลิตผลงานของคุณ

หมวดนี้ยังรวมถึงการสนับสนุนด้านบรรณาธิการจากฟรีแลนซ์ การทบทวนต้นฉบับ และบริการควบคุมคุณภาพอื่นๆ ที่ช่วยเตรียมหนังสือหรือบทความก่อนเผยแพร่

7. ออกแบบปกและจัดรูปแบบ

หนังสือแทบจะขายไม่ได้หากไม่มีการนำเสนอที่ดี ค่าใช้จ่ายที่เกี่ยวข้องกับการออกแบบและการผลิตอาจนำมาหักลดหย่อนได้ เช่น:

• การออกแบบปกหนังสือ
• การจัดรูปแบบภายในเล่ม
• การแปลงเป็น ebook
• งานด้านตัวอักษรและไทโปกราฟี
• ภาพประกอบที่ว่าจ้างมาสำหรับหนังสือ

หากคุณจ่ายค่าดีไซเนอร์หรือผู้จัดรูปแบบเพื่อเตรียมผลงานสำหรับการเผยแพร่ ให้เก็บสัญญา ใบแจ้งหนี้ และหลักฐานการชำระเงินไว้

8. การตลาดและการโฆษณา

การทำให้หนังสือเข้าถึงผู้อ่านมักต้องมีค่าใช้จ่ายในการโปรโมต ค่าใช้จ่ายด้านการตลาดที่หักลดหย่อนได้ทั่วไป ได้แก่:

• โฆษณาบนโซเชียลมีเดีย
• โฆษณาบนเสิร์ชเอนจิน
• เครื่องมือการตลาดทางอีเมล
• แคมเปญแจกของรางวัลหรือโปรโมชัน
• งานเปิดตัวหนังสือ
• การโปรโมตเว็บไซต์
• กราฟิกส่งเสริมการขาย

ส่วนนี้สำคัญมากเพราะนักเขียนจำนวนมากใช้จ่ายด้านการมองเห็นผลงานค่อนข้างสูง ควรมองการตลาดเป็นรายการค่าใช้จ่ายทางธุรกิจและติดตามอย่างละเอียดเพื่อประเมินผลตอบแทนจากการลงทุน

9. วัสดุสำหรับการค้นคว้าและค่าสมาชิก

นักเขียนต้องใช้ข้อมูลที่เชื่อถือได้ ค่าใช้จ่ายด้านการค้นคว้าอาจนำมาหักลดหย่อนได้เมื่อเกี่ยวข้องโดยตรงกับธุรกิจงานเขียนของคุณ ตัวอย่างเช่น:

• หนังสือและเอกสารอ้างอิง
• วารสารออนไลน์
• สิ่งพิมพ์ในอุตสาหกรรม
• ค่าสมาชิกข่าวที่ใช้ค้นคว้า
• สมาชิกสมาคมวิชาชีพ
• ฐานข้อมูลและคลังข้อมูล

หากค่าสมาชิกหนึ่งรายการใช้ทั้งส่วนตัวและธุรกิจ ให้หักลดหย่อนได้เฉพาะส่วนที่ใช้เพื่อธุรกิจเท่านั้น

10. ค่าเดินทางและที่พักเพื่อวัตถุประสงค์ทางธุรกิจ

เมื่อการเดินทางเกี่ยวข้องโดยตรงกับธุรกิจงานเขียน ค่าใช้จ่ายบางส่วนอาจนำมาหักลดหย่อนได้ เช่น การเดินทางไป:

• งานสัมมนาและเวิร์กช็อป
• งานเซ็นหนังสือ
• งานของผู้เขียน
• สถานที่สำหรับค้นคว้า
• ประชุมกับบรรณาธิการ ตัวแทน หรือนักร่วมงาน

ค่าใช้จ่ายที่อาจนำมาหักลดหย่อนได้ ได้แก่ ค่าเครื่องบิน ค่าระยะทาง ค่าที่พัก ค่าแท็กซี่ ค่าเรียกรถ และค่าอาหารเพื่อธุรกิจในกรณีที่กฎหมายอนุญาต สิ่งสำคัญคือการเดินทางต้องมีวัตถุประสงค์ทางธุรกิจที่ชัดเจน และคุณควรบันทึกวัตถุประสงค์นั้นไว้อย่างรอบคอบ

11. ค่าบริการวิชาชีพและค่าธรรมเนียม

เมื่อธุรกิจงานเขียนของคุณเติบโตขึ้น คุณอาจต้องใช้ความช่วยเหลือจากผู้เชี่ยวชาญภายนอก ค่าบริการวิชาชีพที่หักลดหย่อนได้บ่อยครั้ง ได้แก่:

• การเตรียมภาษี
• การทำบัญชี
• บริการด้านกฎหมาย
• ที่ปรึกษาธุรกิจ
• การตรวจสัญญาหรือสิทธิ์ลิขสิทธิ์
• การพัฒนาเว็บไซต์

หากคุณจ้างผู้เชี่ยวชาญมาช่วยสนับสนุนการดำเนินงานของธุรกิจผู้เขียน ค่าใช้จ่ายเหล่านั้นมักถือเป็นส่วนหนึ่งของต้นทุนการทำธุรกิจ

12. เบี้ยประกันสุขภาพและเงินสมทบเพื่อการเกษียณ

นักเขียนที่ประกอบอาชีพอิสระอาจสามารถหักเบี้ยประกันสุขภาพและเงินสมทบเข้าบัญชีเกษียณที่ได้สิทธิประโยชน์ทางภาษีได้ ทั้งนี้ขึ้นอยู่กับกฎของ IRS และคุณสมบัติที่เกี่ยวข้อง

หมวดนี้สำคัญเพราะผู้สร้างสรรค์งานอิสระมักไม่ได้รับสวัสดิการจากนายจ้าง การจัดการบัญชีเกษียณและความคุ้มครองสุขภาพอย่างเป็นระบบช่วยสนับสนุนทั้งอนาคตทางการเงินและกลยุทธ์ด้านภาษีของคุณ

เนื่องจากการหักลดหย่อนประเภทนี้มีเงื่อนไขเฉพาะ ควรตรวจสอบรายละเอียดก่อนยื่นขอหัก

13. ค่าใช้จ่ายในการจัดตั้งธุรกิจและการปฏิบัติตามข้อกำหนด

หากคุณตัดสินใจทำให้ธุรกิจงานเขียนมีความเป็นทางการมากขึ้น ค่าใช้จ่ายในการจัดตั้งและการปฏิบัติตามข้อกำหนดอาจเป็นส่วนหนึ่งของค่าใช้จ่ายทางธุรกิจที่หักลดหย่อนได้ หรืออาจนับเป็นต้นทุนเริ่มต้น ทั้งนี้ขึ้นอยู่กับช่วงเวลาและลักษณะของค่าใช้จ่าย

อาจรวมถึง:

• ค่าจดทะเบียน LLC
• ค่าบริการตัวแทนจดทะเบียน
• ค่าธรรมเนียมการยื่นเอกสารของรัฐ
• ค่ารายงานประจำปี
• ใบอนุญาตหรือใบอนุมัติทางธุรกิจ
• ค่าธรรมเนียมธนาคารและค่าธรรมเนียมการประมวลผลการชำระเงิน

นักเขียนจำนวนมากเลือกใช้ LLC เพื่อแยกกิจกรรมทางธุรกิจออกจากเรื่องส่วนตัว และเพื่อสร้างโครงสร้างธุรกิจที่เป็นระเบียบมากขึ้น Zenind ช่วยผู้ประกอบการจัดตั้งและบริหารธุรกิจในสหรัฐอเมริกา รวมถึงการจัดตั้ง LLC และการสนับสนุนด้านการปฏิบัติตามข้อกำหนดอย่างต่อเนื่อง ซึ่งอาจเป็นประโยชน์สำหรับนักเขียนที่ต้องการดำเนินงานด้านการตีพิมพ์อย่างมืออาชีพมากขึ้น

เคล็ดลับการเก็บบันทึกสำหรับนักเขียน

การเก็บบันทึกที่ดีทำให้การหักลดหย่อนทำได้ง่ายขึ้นและมีน้ำหนักมากขึ้นในกรณีต้องตรวจสอบ นิสัยง่ายๆ ไม่กี่อย่างช่วยประหยัดเวลาในภายหลังได้:

• แยกบัญชีธุรกิจและบัญชีส่วนตัวออกจากกัน
• เก็บทุกใบเสร็จ ใบแจ้งหนี้ และสัญญา
• ใช้ซอฟต์แวร์บัญชีหรือสเปรดชีตเพื่อติดตามค่าใช้จ่าย
• บันทึกวัตถุประสงค์ทางธุรกิจของค่าใช้จ่ายแต่ละรายการ
• เก็บสำเนาเอกสารดิจิทัลไว้มากกว่าหนึ่งที่
• ทบทวนค่าใช้จ่ายทุกเดือน แทนที่จะรอถึงฤดูยื่นภาษี

ยิ่งบันทึกของคุณสม่ำเสมอมากเท่าไร ก็ยิ่งพิสูจน์ได้ง่ายขึ้นว่าค่าใช้จ่ายนั้นเกี่ยวข้องกับธุรกิจงานเขียนของคุณจริง

ข้อผิดพลาดที่พบบ่อยที่ควรหลีกเลี่ยง

นักเขียนมักเจอปัญหาภาษีแบบเดิมซ้ำแล้วซ้ำอีก ควรระวังข้อผิดพลาดเหล่านี้:

• ใช้บัญชีเดียวปนกันระหว่างค่าใช้จ่ายธุรกิจและส่วนตัว
• หักค่าใช้จ่ายโดยไม่มีหลักฐาน
• หักเต็มจำนวนสำหรับสินค้าที่ใช้ทั้งส่วนตัวและธุรกิจ
• ลืมบันทึกระยะทางและรายละเอียดการเดินทาง
• มองข้ามค่าซอฟต์แวร์หรือค่าสมาชิกที่จ่ายเป็นประจำ
• คิดว่ากิจกรรมที่ทำเป็นงานอดิเรกจะถือเป็นธุรกิจโดยอัตโนมัติ

หากกิจกรรมการเขียนของคุณไม่ได้ถูกจัดเป็นธุรกิจ การหักลดหย่อนบางอย่างอาจมีข้อจำกัด นั่นเป็นอีกเหตุผลหนึ่งที่ควรเก็บบันทึกให้ชัดเจนและดำเนินงานเหมือนเป็นธุรกิจจริง

เมื่อ LLC อาจเหมาะกับนักเขียน

ไม่ใช่นักเขียนทุกคนที่จำเป็นต้องมี LLC แต่ผู้เขียนจำนวนมากเลือกจัดตั้งเมื่อเริ่มมีรายได้สม่ำเสมอหรืออยากมีโครงสร้างธุรกิจที่เป็นทางการมากขึ้น

LLC อาจช่วยให้คุณ:

• แยกการเงินธุรกิจและการเงินส่วนตัวออกจากกัน
• สร้างภาพลักษณ์ที่เป็นมืออาชีพมากขึ้น
• จัดระเบียบบันทึกสำหรับการรายงานภาษี
• เตรียมพร้อมสำหรับการเติบโตในอนาคต
• ทำให้ความสัมพันธ์กับผู้ขายและการชำระเงินเป็นระบบมากขึ้น

LLC ไม่ได้แทนที่คำแนะนำด้านภาษี และไม่ได้ทำให้เกิดการประหยัดภาษีโดยอัตโนมัติ มันคือโครงสร้างธุรกิจ ไม่ใช่กลยุทธ์ภาษีในตัวเอง อย่างไรก็ตาม สำหรับนักเขียนที่ตีพิมพ์ด้วยตนเองจำนวนมาก นี่เป็นก้าวที่ปฏิบัติได้จริงเพื่อให้ธุรกิจมีความเรียบร้อยและขยายตัวได้ง่ายขึ้น

สรุป

นักเขียนและผู้เขียนหนังสือที่ตีพิมพ์ด้วยตนเองมีค่าใช้จ่ายที่หักลดหย่อนได้มากกว่าที่หลายคนคิด ตั้งแต่ซอฟต์แวร์และการแก้ไข ไปจนถึงการเดินทาง การตลาด และค่าใช้จ่ายในการจัดตั้งธุรกิจ การหักลดหย่อนที่เหมาะสมสามารถช่วยลดรายได้ที่ต้องเสียภาษี ขณะเดียวกันก็สนับสนุนการเติบโตของธุรกิจคุณ

นิสัยที่สำคัญที่สุดมีไม่กี่อย่างเท่านั้น: แยกการเงินธุรกิจออกจากส่วนตัว เก็บบันทึกให้ถูกต้อง และเข้าใจว่าค่าใช้จ่ายใดเกี่ยวข้องกับงานเขียนของคุณจริงๆ เมื่อมีระบบที่มีวินัยแล้ว คุณก็จะมีเวลาและพลังไปโฟกัสกับการสร้างสรรค์หนังสือมากกว่าความเครียดในช่วงยื่นภาษี