13 Potongan Pajak untuk Penulis dan Penulis Self-Published

Self-publishing memberi penulis dan penulis kontrol yang lebih besar atas karya kreatif, royalti, dan keputusan bisnis mereka. Namun, hal ini juga menimbulkan tanggung jawab pajak yang nyata. Kabar baiknya, banyak biaya yang terkait dengan penulisan, produksi, pemasaran, dan penjualan buku dapat menjadi potongan pajak jika merupakan biaya bisnis yang biasa dan diperlukan.

Jika Anda menulis buku, blog, esai, newsletter, atau konten berbayar lainnya, Anda mungkin menjalankan usaha sebagai pemilik tunggal, pemilik LLC, atau bentuk usaha kecil lainnya. Dalam kondisi apa pun, pencatatan yang baik dan pemahaman yang jelas tentang biaya yang dapat dikurangkan dapat menurunkan penghasilan kena pajak dan membantu Anda menyimpan lebih banyak penghasilan.

Di bawah ini adalah 13 potongan pajak yang umum untuk penulis dan penulis self-published, beserta panduan praktis untuk melacaknya.

Apa yang Termasuk Biaya Bisnis?

Biaya bisnis pada umumnya adalah pengeluaran yang lazim untuk bidang usaha Anda dan membantu menjalankan bisnis tersebut. Bagi penulis, hal itu dapat mencakup perangkat lunak, riset, penyuntingan, iklan, dan banyak biaya lain yang langsung terkait dengan produksi dan penjualan karya Anda.

Biaya pribadi berbeda. Jika suatu pengeluaran digunakan sebagian untuk keperluan pribadi dan sebagian untuk bisnis, biasanya hanya bagian bisnis yang dapat dikurangkan. Misalnya, laptop yang digunakan untuk menulis sekaligus menjelajah internet pribadi mungkin perlu dialokasikan antara penggunaan bisnis dan pribadi.

Aturan pajak dapat berubah, dan perlakuan terbaik bergantung pada struktur usaha, pendapatan, dan metode pelaporan Anda. Jika ragu, konsultasikan dengan profesional pajak yang berkualifikasi.

1. Perangkat Lunak dan Aplikasi Menulis

Penulis sering mengandalkan alat yang memudahkan proses penulisan draf, revisi, pemformatan, dan pengorganisasian. Item yang umumnya dapat dikurangkan antara lain:

• Pengolah kata
• Scrivener atau alat naskah lainnya
• Pemeriksa tata bahasa dan gaya
• Perangkat lunak dikte
• Aplikasi manajemen proyek
• Langganan penyimpanan cloud

Jika Anda membayar bulanan atau tahunan untuk perangkat lunak yang digunakan dalam bisnis menulis, simpan faktur dan bukti pembayaran. Bahkan langganan kecil yang berulang dapat bertambah besar selama setahun penuh.

2. Peralatan Komputer dan Perangkat

Komputer, tablet, monitor eksternal, keyboard, headset, printer, atau pemindai Anda mungkin dapat dikurangkan jika digunakan untuk bisnis menulis.

Bagi banyak penulis, peralatan merupakan salah satu biaya startup dan operasional terbesar. Ingat bahwa peralatan mahal mungkin perlu disusutkan atau dikurangkan berdasarkan aturan pajak khusus, bukan langsung dibebankan sekaligus. Perlakuannya bergantung pada barangnya, biayanya, dan cara Anda menggunakannya.

3. Layanan Internet dan Ponsel

Jika Anda menggunakan internet atau ponsel untuk bisnis, bagian bisnisnya mungkin dapat dikurangkan. Ini mencakup:

• Layanan internet rumah
• Paket ponsel
• Paket data yang digunakan untuk komunikasi bisnis
• Biaya tambahan jalur yang digunakan untuk pekerjaan menulis

Jika tagihan digunakan untuk keperluan pribadi dan bisnis, perkirakan porsi bisnis secara wajar dan terdokumentasi.

4. Biaya Home Office

Banyak penulis self-published bekerja dari rumah, dan potongan home office dapat berlaku jika Anda menggunakan area tertentu di rumah secara teratur dan eksklusif untuk bisnis menulis.

Biaya yang berpotensi dapat dikurangkan meliputi:

• Sebagian sewa atau bunga hipotek
• Utilitas
• Asuransi pemilik rumah atau penyewa
• Perbaikan dan pemeliharaan yang memengaruhi ruang kantor
• Biaya kebersihan atau perawatan tertentu

Ada aturan khusus untuk mengklaim home office, jadi ruang tersebut harus memenuhi persyaratan IRS. Area kantor yang khusus biasanya lebih mudah dipertahankan dibandingkan ruangan multifungsi.

5. Perlengkapan Kantor

Perlengkapan yang digunakan dalam bisnis menulis sering kali merupakan potongan yang cukup sederhana. Contohnya termasuk:

• Buku catatan
• Pena dan spidol
• Tinta printer dan toner
• Kertas
• Kertas tempel
• Perlengkapan pengiriman
• Map dan perlengkapan penyimpanan

Item ini biasanya berbiaya kecil, tetapi mudah terlewatkan. Simpan struk bahkan untuk pembelian yang nilainya tidak besar.

6. Penyuntingan dan Pemeriksaan Naskah

Penyuntingan profesional adalah salah satu investasi paling berharga yang bisa dilakukan penulis self-published. Biaya untuk copyediting, developmental editing, line editing, dan proofreading umumnya merupakan potongan bisnis ketika menjadi bagian dari proses produksi karya Anda.

Kategori ini juga dapat mencakup dukungan editorial lepas, peninjauan naskah, dan layanan pengendalian kualitas lain yang membantu menyiapkan buku atau artikel untuk diterbitkan.

7. Desain Sampul dan Pemformatan

Buku jarang terjual tanpa presentasi yang kuat. Biaya yang terkait dengan desain dan produksi dapat dikurangkan, termasuk:

• Desain sampul buku
• Pemformatan interior
• Konversi ebook
• Pekerjaan tipografi
• Ilustrasi yang dipesan khusus untuk buku

Jika Anda membayar desainer atau formatter untuk menyiapkan konten agar siap dirilis, simpan kontrak, faktur, dan catatan pembayaran.

8. Pemasaran dan Iklan

Membuat buku Anda terlihat oleh pembaca sering kali membutuhkan pengeluaran promosi. Biaya pemasaran yang umum dapat dikurangkan meliputi:

• Iklan media sosial
• Iklan mesin pencari
• Alat email marketing
• Hadiah atau kampanye promosi
• Acara peluncuran buku
• Promosi website
• Grafik promosi

Area ini penting karena banyak penulis mengeluarkan biaya besar untuk visibilitas. Perlakukan pemasaran sebagai pos bisnis dan lacak dengan cermat agar Anda dapat mengukur laba atas investasi.

9. Materi Riset dan Langganan

Penulis membutuhkan informasi yang andal. Biaya terkait riset dapat dikurangkan jika secara langsung berhubungan dengan bisnis menulis Anda. Contohnya termasuk:

• Buku dan bahan referensi
• Jurnal online
• Publikasi industri
• Langganan berita yang digunakan untuk riset
• Keanggotaan asosiasi profesional
• Basis data dan arsip

Jika suatu langganan digunakan untuk keperluan pribadi dan bisnis, hanya bagian bisnis yang mungkin memenuhi syarat.

10. Perjalanan dan Akomodasi untuk Keperluan Bisnis

Ketika perjalanan secara langsung terkait dengan bisnis menulis Anda, beberapa biaya mungkin dapat dikurangkan. Ini dapat mencakup perjalanan ke:

• Konferensi dan lokakarya
• Acara tanda tangan buku
• Acara penulis
• Lokasi riset
• Pertemuan dengan editor, agen, atau kolaborator

Biaya yang mungkin dapat dikurangkan meliputi tiket pesawat, jarak tempuh kendaraan, akomodasi, taksi, rideshare, dan makanan bisnis bila diizinkan. Kuncinya adalah bahwa perjalanan tersebut harus memiliki tujuan bisnis yang jelas, dan Anda harus mendokumentasikan tujuan itu dengan cermat.

11. Layanan Profesional dan Biaya

Seiring pertumbuhan bisnis menulis Anda, Anda mungkin memerlukan bantuan dari pihak luar. Layanan profesional yang umum dapat dikurangkan meliputi:

• Persiapan pajak
• Pembukuan
• Layanan hukum
• Konsultasi bisnis
• Tinjauan hak cipta atau kontrak
• Pengembangan website

Jika Anda menyewa profesional untuk mendukung operasional bisnis penulis Anda, biaya tersebut biasanya merupakan bagian dari biaya menjalankan usaha.

12. Premi Asuransi Kesehatan dan Kontribusi Pensiun

Penulis yang bekerja sendiri mungkin dapat mengurangkan premi asuransi kesehatan dan melakukan kontribusi pensiun yang diuntungkan pajak, sesuai aturan dan kelayakan IRS.

Kategori ini penting karena kreator independen sering kali tidak menerima tunjangan dari pemberi kerja. Menyusun akun pensiun dan menjaga cakupan asuransi kesehatan tetap rapi dapat mendukung masa depan finansial sekaligus strategi pajak Anda.

Karena potongan ini memiliki persyaratan khusus, verifikasi detailnya sebelum mengklaim.

13. Biaya Pembentukan dan Kepatuhan Usaha

Jika Anda memutuskan untuk memformalkan bisnis menulis Anda, biaya pembentukan dan kepatuhan mungkin menjadi bagian dari biaya bisnis yang dapat dikurangkan atau biaya startup, tergantung pada kapan dan bagaimana biaya tersebut terjadi.

Ini dapat mencakup:

• Biaya pembentukan LLC
• Biaya registered agent
• Biaya pengajuan negara bagian
• Biaya annual report
• Lisensi atau izin usaha
• Biaya perbankan dan pemrosesan pembayaran

Banyak penulis memilih LLC untuk memisahkan aktivitas bisnis dan pribadi serta menciptakan struktur usaha yang lebih teratur. Zenind membantu pengusaha membentuk dan mengelola bisnis di AS, termasuk pembentukan LLC dan dukungan kepatuhan berkelanjutan, yang dapat berguna bagi penulis yang ingin menjalankan bisnis penerbitan mereka secara lebih profesional.

Tips Pencatatan untuk Penulis

Catatan yang kuat membuat potongan pajak lebih mudah didukung dan dimaksimalkan. Beberapa kebiasaan sederhana dapat menghemat waktu di kemudian hari:

• Pisahkan rekening bisnis dan pribadi
• Simpan setiap struk, faktur, dan kontrak
• Gunakan perangkat lunak akuntansi atau spreadsheet untuk melacak pengeluaran
• Catat tujuan bisnis untuk setiap pengeluaran
• Simpan salinan digital dokumen di lebih dari satu lokasi
• Tinjau pengeluaran setiap bulan, bukan menunggu musim pajak

Semakin konsisten catatan Anda, semakin mudah membuktikan bahwa suatu biaya memang terkait dengan bisnis menulis Anda.

Kesalahan Umum yang Perlu Dihindari

Penulis sering menghadapi masalah pajak yang sama dari tahun ke tahun. Waspadai kesalahan berikut:

• Mencampur pengeluaran bisnis dan pribadi dalam satu rekening
• Mengklaim pengeluaran tanpa bukti
• Mengurangkan seluruh biaya barang yang juga digunakan untuk keperluan pribadi
• Lupa mencatat jarak tempuh dan detail perjalanan
• Melewatkan biaya perangkat lunak atau langganan yang berulang
• Menganggap hobi otomatis merupakan bisnis

Jika aktivitas menulis Anda tidak diperlakukan sebagai bisnis, beberapa potongan mungkin dibatasi. Itulah alasan lain untuk menjaga catatan yang jelas dan menjalankan pekerjaan Anda seperti usaha yang sesungguhnya.

Kapan LLC Mungkin Cocok untuk Penulis

Tidak semua penulis membutuhkan LLC, tetapi banyak penulis memilihnya ketika mereka mulai memperoleh pendapatan yang stabil atau menginginkan struktur bisnis yang lebih formal.

LLC dapat membantu Anda:

• Memisahkan keuangan bisnis dan pribadi
• Menampilkan citra yang lebih profesional
• Mengatur catatan untuk pelaporan pajak
• Bersiap untuk pertumbuhan di masa depan
• Menyederhanakan hubungan dengan vendor dan pembayaran

LLC tidak menggantikan nasihat pajak, dan tidak otomatis menciptakan penghematan pajak. LLC adalah struktur usaha, bukan strategi pajak itu sendiri. Namun, bagi banyak penulis self-published, ini adalah langkah praktis untuk menjalankan bisnis yang lebih rapi dan lebih mudah berkembang.

Kesimpulan

Penulis self-published memiliki lebih banyak biaya yang dapat dikurangkan daripada yang disadari banyak orang. Dari perangkat lunak dan penyuntingan hingga perjalanan, pemasaran, dan biaya pembentukan usaha, potongan yang tepat dapat menurunkan penghasilan kena pajak sekaligus mendukung pertumbuhan bisnis Anda.

Kebiasaan yang paling penting sederhana: pisahkan keuangan bisnis, simpan catatan yang akurat, dan pahami biaya mana yang benar-benar terkait dengan pekerjaan menulis Anda. Dengan sistem yang disiplin, Anda dapat lebih fokus menciptakan buku dan lebih sedikit stres saat musim pajak.