13 Steuerabzüge für Self-Publishing-Autoren und Schriftsteller

Self-Publishing gibt Autoren und Schriftstellern mehr Kontrolle über ihre kreativen Werke, ihre Tantiemen und ihre geschäftlichen Entscheidungen. Es bringt aber auch echte steuerliche Verpflichtungen mit sich. Die gute Nachricht ist, dass viele der Kosten, die mit dem Schreiben, Produzieren, Vermarkten und Verkaufen von Büchern verbunden sind, als gewöhnliche und notwendige Geschäftsausgaben steuerlich absetzbar sein können.

Wenn Sie Bücher, Blogs, Essays, Newsletter oder andere bezahlte Inhalte verfassen, arbeiten Sie möglicherweise als Einzelunternehmer, LLC-Inhaber oder in einer anderen Form eines kleinen Unternehmens. In jedem dieser Fälle können eine gute Buchführung und ein klares Verständnis absetzbarer Ausgaben Ihr zu versteuerndes Einkommen senken und Ihnen helfen, mehr von Ihrem Verdienst zu behalten.

Nachfolgend finden Sie 13 gängige Steuerabzüge für Self-Publishing-Autoren und Schriftsteller sowie praktische Hinweise, wie Sie diese erfassen können.

Was zählt als Betriebsausgabe?

Eine Betriebsausgabe ist im Allgemeinen eine Ausgabe, die für Ihr Gewerbe üblich und für die Führung des Unternehmens hilfreich ist. Für Schriftsteller können dazu Software, Recherche, Lektorat, Werbung und viele weitere Kosten gehören, die direkt mit der Erstellung und dem Verkauf Ihrer Arbeit zusammenhängen.

Private Ausgaben sind etwas anderes. Wenn eine Ausgabe sowohl privat als auch geschäftlich genutzt wird, ist in der Regel nur der geschäftliche Anteil absetzbar. Ein Laptop, der sowohl zum Schreiben als auch zum privaten Surfen verwendet wird, muss beispielsweise möglicherweise zwischen beruflicher und privater Nutzung aufgeteilt werden.

Steuerregeln können sich ändern, und die beste Behandlung hängt von Ihrer Struktur, Ihrem Einkommen und Ihrer Art der Steuererklärung ab. Im Zweifel sollten Sie mit einem qualifizierten Steuerberater sprechen.

1. Schreibsoftware und Apps

Schriftsteller nutzen häufig Tools, die das Entwerfen, Überarbeiten, Formatieren und Organisieren erleichtern. Zu den häufig absetzbaren Kosten können gehören:

• Textverarbeitungsprogramme
• Scrivener oder andere Manuskript-Tools
• Grammatik- und Stilprüfungssoftware
• Diktiersoftware
• Projektmanagement-Apps
• Cloud-Speicher-Abonnements

Wenn Sie monatlich oder jährlich für Software bezahlen, die Sie für Ihr Schreibgeschäft verwenden, bewahren Sie die Rechnungen und Zahlungsnachweise auf. Selbst kleine wiederkehrende Abonnements summieren sich über ein ganzes Jahr.

2. Computergeräte und Endgeräte

Ihr Computer, Tablet, externer Monitor, Ihre Tastatur, Ihr Headset, Drucker oder Scanner können absetzbar sein, wenn Sie sie für Ihr Schreibgeschäft nutzen.

Für viele Autoren gehören Geräte zu den größten Start- und Betriebskosten. Beachten Sie, dass teurere Geräte möglicherweise abgeschrieben oder nach speziellen steuerlichen Regeln geltend gemacht werden müssen, statt sie sofort vollständig abzusetzen. Die Behandlung hängt vom Gegenstand, seinen Kosten und Ihrer Nutzung ab.

3. Internet- und Telefondienst

Wenn Sie Internet oder Telefon geschäftlich nutzen, kann der geschäftliche Anteil absetzbar sein. Dazu gehören:

• Heim-Internetzugang
• Mobilfunkverträge
• Datentarife für geschäftliche Kommunikation
• Zusätzliche Leitungsgebühren für Schreibarbeit

Wenn eine Rechnung sowohl privat als auch geschäftlich genutzt wird, schätzen Sie den geschäftlichen Anteil auf angemessene und dokumentierte Weise.

4. Homeoffice-Ausgaben

Viele Self-Publishing-Autoren arbeiten von zu Hause aus, und der Homeoffice-Abzug kann gelten, wenn Sie einen bestimmten Bereich Ihrer Wohnung regelmäßig und ausschließlich für Ihr Schreibgeschäft nutzen.

Mögliche absetzbare Kosten sind unter anderem:

• Ein Anteil der Miete oder Hypothekenzinsen
• Nebenkosten
• Hausrat- oder Mieterversicherung
• Reparaturen und Instandhaltung, die den Büroraum betreffen
• Bestimmte Reinigungs- oder Pflegekosten

Für den Homeoffice-Abzug gelten spezifische Regeln, daher sollte der Raum die IRS-Anforderungen erfüllen. Ein eigener Bürobereich ist in der Regel einfacher zu verteidigen als ein multifunktionaler Raum.

5. Büromaterial

Materialien, die Sie für Ihr Schreibgeschäft verwenden, sind oft unkomplizierte Abzüge. Beispiele sind:

• Notizbücher
• Stifte und Marker
• Druckerpatronen und Toner
• Papier
• Haftnotizen
• Versandmaterial
• Ordner und Aufbewahrungsmaterialien

Das sind meist kleine Ausgaben, die jedoch leicht übersehen werden. Bewahren Sie Quittungen auch für kleinere Anschaffungen auf.

6. Lektorat und Korrektorat

Professionelles Lektorat ist eine der wertvollsten Investitionen, die ein Self-Publishing-Autor tätigen kann. Ausgaben für Korrektorat, inhaltliches Lektorat, stilistisches Lektorat und Schlusskorrektur sind in der Regel Betriebsausgaben, wenn sie der Erstellung Ihres Werks dienen.

Zu dieser Kategorie können auch freiberufliche redaktionelle Unterstützung, Manuskriptprüfung und andere Qualitätskontrollleistungen gehören, die ein Buch oder einen Artikel publikationsreif machen.

7. Cover-Design und Formatierung

Ein Buch verkauft sich selten ohne ansprechende Präsentation. Kosten für Design und Produktion können absetzbar sein, darunter:

• Buchcover-Design
• Innenlayout und Formatierung
• Ebook-Konvertierung
• Typografie-Arbeiten
• Für das Buch beauftragte Illustrationen

Wenn Sie einen Designer oder Formatierer bezahlen, um Inhalte für die Veröffentlichung vorzubereiten, bewahren Sie Vertrag, Rechnung und Zahlungsnachweise auf.

8. Marketing und Werbung

Damit Ihr Buch Leser erreicht, sind oft Werbeausgaben erforderlich. Zu den häufig absetzbaren Marketingkosten gehören:

• Social-Media-Anzeigen
• Suchmaschinenanzeigen
• E-Mail-Marketing-Tools
• Gewinnspiele oder Werbekampagnen
• Buch-Launch-Veranstaltungen
• Website-Werbung
• Werbegrafiken

Dieser Bereich ist wichtig, weil viele Autoren stark in Sichtbarkeit investieren. Behandeln Sie Marketing als geschäftlichen Kostenblock und erfassen Sie es sorgfältig, damit Sie den Return on Investment messen können.

9. Recherchematerialien und Abonnements

Autoren benötigen verlässliche Informationen. Recherchebezogene Ausgaben können absetzbar sein, wenn sie direkt mit Ihrem Schreibgeschäft verbunden sind. Beispiele sind:

• Bücher und Nachschlagewerke
• Online-Fachzeitschriften
• Branchenpublikationen
• Für Recherchen genutzte Nachrichtenabonnements
• Mitgliedschaften in Berufsverbänden
• Datenbanken und Archive

Wenn ein Abonnement sowohl privat als auch geschäftlich genutzt wird, kann nur der geschäftliche Anteil absetzbar sein.

10. Reisen und Übernachtungen zu geschäftlichen Zwecken

Wenn Reisen direkt mit Ihrem Schreibgeschäft verbunden sind, können bestimmte Kosten absetzbar sein. Dazu können Reisen gehören zu:

• Konferenzen und Workshops
• Buchsignierungen
• Autorenveranstaltungen
• Rechercheorten
• Treffen mit Lektoren, Agenten oder Partnern

Mögliche absetzbare Ausgaben sind Flugkosten, Kilometerpauschalen, Übernachtungen, Taxis, Fahrdienste und geschäftliche Mahlzeiten, sofern zulässig. Entscheidend ist, dass die Reise einen klaren geschäftlichen Zweck hat und Sie diesen sorgfältig dokumentieren.

11. Professionelle Dienstleistungen und Gebühren

Mit dem Wachstum Ihres Schreibgeschäfts benötigen Sie möglicherweise externe Hilfe. Zu den häufig absetzbaren professionellen Dienstleistungen gehören:

• Steuererstellung
• Buchhaltung
• Rechtsberatung
• Unternehmensberatung
• Urheberrechts- oder Vertragsprüfung
• Website-Entwicklung

Wenn Sie Fachleute beauftragen, die den Betrieb Ihres Autorenunternehmens unterstützen, gehören diese Gebühren in der Regel zu den Betriebskosten.

12. Krankenversicherungsprämien und Altersvorsorgebeiträge

Selbstständige Schriftsteller können unter bestimmten IRS-Regeln und bei Erfüllung der Voraussetzungen möglicherweise Krankenversicherungsprämien absetzen und steuerbegünstigte Altersvorsorgebeiträge leisten.

Diese Kategorie ist wichtig, weil unabhängige Kreative oft keine arbeitgeberfinanzierten Leistungen erhalten. Ein Altersvorsorgekonto einzurichten und den Krankenversicherungsschutz geordnet zu halten, kann sowohl Ihre finanzielle Zukunft als auch Ihre Steuerstrategie unterstützen.

Da diese Abzüge spezielle Anforderungen haben, sollten Sie die Details vor der Geltendmachung prüfen.

13. Gründungs- und Compliance-Kosten

Wenn Sie sich dafür entscheiden, Ihr Schreibgeschäft zu formalisieren, können Gründungs- und Compliance-Kosten je nach Entstehungszeitpunkt Teil Ihrer absetzbaren Betriebsausgaben oder Anlaufkosten sein.

Dazu können gehören:

• LLC-Gründungsgebühren
• Kosten für den Registered Agent
• Gebühren für staatliche Anmeldungen
• Jahresberichtgebühren
• Gewerbelizenzen oder Genehmigungen
• Bank- und Zahlungsabwicklungsgebühren

Viele Autoren entscheiden sich für eine LLC, um geschäftliche und private Aktivitäten zu trennen und eine besser organisierte Unternehmensstruktur zu schaffen. Zenind unterstützt Unternehmer bei der Gründung und Verwaltung von US-Unternehmen, einschließlich LLC-Gründung und laufender Compliance-Unterstützung, was für Autoren hilfreich sein kann, die ihr Verlagsgeschäft professioneller führen möchten.

Hinweise zur Buchführung für Autoren

Eine saubere Buchführung macht Abzüge leichter nachweisbar und besser nutzbar. Ein paar einfache Gewohnheiten können später viel Zeit sparen:

• Trennen Sie Geschäfts- und Privatkonten
• Bewahren Sie jede Quittung, Rechnung und jeden Vertrag auf
• Nutzen Sie Buchhaltungssoftware oder eine Tabelle zur Erfassung von Ausgaben
• Notieren Sie den geschäftlichen Zweck jeder Ausgabe
• Speichern Sie digitale Kopien von Dokumenten an mehr als einem Ort
• Prüfen Sie Ausgaben monatlich statt erst zur Steuerzeit

Je konsequenter Ihre Unterlagen sind, desto leichter lässt sich belegen, dass eine Ausgabe zu Ihrem Schreibgeschäft gehört.

Häufige Fehler, die Sie vermeiden sollten

Schriftsteller stoßen immer wieder auf dieselben Steuerprobleme. Achten Sie auf diese Fehler:

• Geschäfts- und Privatausgaben auf demselben Konto vermischen
• Ausgaben ohne Nachweis geltend machen
• Den vollen Betrag von Gegenständen absetzen, die teilweise privat genutzt werden
• Fahrten und Reisedetails nicht erfassen
• Wiederkehrende Software- oder Abonnementkosten übersehen
• Annehmen, dass ein Hobby automatisch ein Unternehmen ist

Wenn Ihre schriftstellerische Tätigkeit nicht als Unternehmen behandelt wird, können manche Abzüge eingeschränkt sein. Auch deshalb sind klare Unterlagen und eine professionelle Geschäftsführung wichtig.

Wann eine LLC für einen Autor sinnvoll sein kann

Nicht jeder Schriftsteller braucht eine LLC, aber viele Autoren entscheiden sich dafür, wenn sie regelmäßig Einkommen erzielen oder eine formellere Unternehmensstruktur wünschen.

Eine LLC kann Ihnen helfen,:

• Geschäfts- und Privatfinanzen zu trennen
• Ein professionelleres Image zu vermitteln
• Unterlagen für die Steuererklärung zu organisieren
• Sich auf zukünftiges Wachstum vorzubereiten
• Beziehungen zu Dienstleistern und Zahlungsanbietern zu vereinfachen

Eine LLC ersetzt keine Steuerberatung und schafft nicht automatisch Steuervorteile. Sie ist eine Unternehmensstruktur, keine Steuerstrategie für sich allein. Dennoch ist sie für viele Self-Publishing-Autoren ein praktischer Schritt hin zu einem saubereren und skalierbareren Geschäft.

Abschließende Gedanken

Self-Publishing-Autoren und Schriftsteller haben mehr absetzbare Ausgaben, als viele Menschen vermuten. Von Software und Lektorat bis hin zu Reisen, Marketing und Gründungskosten können die richtigen Abzüge das zu versteuernde Einkommen senken und gleichzeitig das Wachstum Ihres Geschäfts unterstützen.

Die wichtigsten Gewohnheiten sind einfach: Trennen Sie die Geschäftsfinanzen, führen Sie genaue Aufzeichnungen und verstehen Sie, welche Ausgaben tatsächlich mit Ihrer schriftstellerischen Arbeit zusammenhängen. Mit einem disziplinierten System können Sie mehr Energie in das Schreiben von Büchern und weniger in den Stress der Steuerzeit investieren.