Napalampas na Estimated Taxes? Ano ang Susunod na Gagawin para sa IRS at Pagsunod sa Buwis ng Estado

Ang hindi pagbayad ng estimated tax ay maaaring makaramdam na parang malaking pag-urong, lalo na kung sabay-sabay mong pinapangalagaan ang paglago ng negosyo, payroll, bookkeeping, at iba pang responsibilidad sa pagpapatakbo ng kumpanya. Ang mabuting balita ay hindi awtomatikong nangangahulugan ng sakuna ang napalampas na bayad.

Kung kikilos ka agad, maaari mong karaniwang mabawasan ang pinsala, limitahan ang dagdag na multa at interes, at maibalik sa tamang ayos ang iyong sitwasyon sa buwis.

Ipinaliliwanag ng gabay na ito kung ano ang estimated taxes, sino ang karaniwang kailangang magbayad nito, ano ang mangyayari kapag napalampas ang bayad, at ang mga praktikal na susunod na hakbang. Tinutukoy rin nito kung paano makakabuo ang mga bagong may-ari ng negosyo ng mas maayos na gawi sa buwis mula sa simula.

Ano ang estimated taxes

Ang estimated taxes ay mga pana-panahong bayad sa buwis na ginagawa sa buong taon sa halip na hintayin ang panahon ng pag-file ng buwis. Idinisenyo ang mga ito para sa kita na hindi ganap na natatakpan ng withholding.

Mga karaniwang halimbawa nito ay ang:

• Kita mula sa self-employment
• Kita ng negosyo na ipinapasa sa mga may-ari
• Kita ng partnership
• Kita ng shareholder ng S corporation
• Mga dibidendo at ilang uri ng kita sa pamumuhunan
• Iba pang kita na kulang ang withholding

Para sa maraming empleyado, sapat na ang tax withholding mula sa sahod. Para sa mga may-ari ng negosyo at maraming independent earner, inaasahan ng IRS na mabayaran ang buwis habang kinikita ang kita, hindi nang sabay-sabay tuwing Abril.

Sino ang karaniwang kailangang magbayad ng estimated taxes

Karaniwang naaangkop ang estimated taxes sa mga sumusunod:

• Sole proprietor
• Partner
• Shareholder ng S corporation
• Independent contractor
• Ilang landlord at investor
• Mga korporasyong may taxable income na hindi ganap na natatakpan ng withholding

Sa antas pederal, karaniwan nang kailangang magbayad ng estimated payments ang mga indibidwal kung inaasahan nilang may utang silang hindi bababa sa $1,000 kapag isinumite ang kanilang return. Ang mga korporasyon ay karaniwang may mas mababang threshold, kadalasan ay $500.

Ang mga estado ay madalas may kahalintulad na mga tuntunin, ngunit maaaring magkaiba nang malaki ang mga threshold, form, at deadline. Ibig sabihin nito, maaaring kailangan ng isang may-ari ng negosyo na hiwalay na bantayan ang mga obligasyon sa pederal at estado.

Ano ang mangyayari kung mapalampas mo ang isang estimated tax payment

Kung napalampas mo ang bayad, maaaring maningil ang IRS o ang iyong estado ng:

• Multa para sa underpayment
• Interes sa hindi pa nababayarang balanse
• Karagdagang singil kung nananatiling hindi nababayaran ang balanse nang matagal

Ang napalampas na bayad ay kadalasang hindi nagreresulta sa isang fixed na singil. Sa halip, nakadepende ang gastos sa halagang kulang ang bayad at sa haba ng panahong nanatiling hindi nababayaran ang halaga.

Ibig sabihin nito, maaaring kayanin ang maliit na pagkaantala, ngunit ang pagpapaantala nang ilang buwan ay maaaring maging magastos.

Mga unang hakbang pagkatapos ng napalampas na bayad

Kung ngayon mo lang napansing may napalampas na bayad, huwag maghintay na dumating ang notice. Kumilos agad.

1. Bayaran ito sa lalong madaling panahon

Bayaran ang kaya mo agad, kahit hindi mo mabayaran ang buong halaga. Ang pagbabawas sa hindi pa nababayarang balanse nang mas maaga ay makakatulong limitahan ang dagdag na interes at multa.

Para sa maraming taxpayer, may mga online payment option, direct debit option, at iba pang electronic method ang IRS. Karaniwan ding may sariling online payment portal ang mga estado.

2. Suriin ang iyong kita hanggang sa kasalukuyan

Ang napalampas na estimated payment ay madalas senyales na hindi na tama ang orihinal mong pagtataya sa buwis.

Balikan ang mga sumusunod:

• Kita ng negosyo
• Owner draws o distributions
• W-2 withholding, kung mayroon
• Kita mula sa contractor
• Kita sa pamumuhunan
• Mga credit at deduction na inaasahan mong i-claim

Kung nagbago ang iyong kita, dapat nakabatay sa updated na bilang ang susunod mong estimated payment sa halip na sa orihinal na projection.

3. I-update ang iyong pagkalkula ng estimated tax

Huwag basta magbayad ng parehong halaga tulad ng dati nang hindi sinusuri ang pagkalkula. Kalkulahin muli ang inaasahang annual tax at hatiin ito sa natitirang mga payment period.

Kung tumaas ang iyong kita, maaaring kailanganin mong dagdagan ang mga susunod na bayad upang maiwasan ang panibagong kakulangan.

4. Suriin kung may utang ka rin sa buwis ng estado

Ang hindi pagbabayad ng federal estimated payment ay hindi laging nangangahulugang maayos na ang iyong estado. Maraming may-ari ng negosyo ang may utang sa pareho.

Suriin nang hiwalay ang mga tuntunin ng iyong estado, kabilang ang:

• Kung hinihingi ng estado ang estimated payments
• Ang threshold ng pagbabayad
• Mga quarterly deadline
• Mga espesyal na form o kinakailangan sa electronic filing

Paano pinapasiya ng IRS kung may penalty

Sa maraming kaso, maiiwasan ng mga taxpayer ang estimated tax penalty kung natutugunan nila ang isa sa mga karaniwang safe harbor rule.

Sa pangkalahatan, maaaring hindi magpataw ang IRS ng penalty kung ikaw ay:

• May utang na mas mababa sa $1,000 pagkatapos ng withholding at credits, o
• Nakapagbayad ng hindi bababa sa 90% ng buwis para sa kasalukuyang taon, o
• Nakapagbayad ng 100% ng buwis na nakasaad sa return noong nakaraang taon, depende sa alituntuning naaangkop sa iyong sitwasyon

Mga pangkalahatang federal rule ito, ngunit hindi ito kapalit ng pagsusuri sa aktuwal mong return at payment history. Ang ilang taxpayer, kabilang ang mga magsasaka, mangingisda, at ilang korporasyon, ay maaaring may karagdagang o ibang tuntunin.

Kung nakatanggap ka na ng notice

Kung nagpadala na ang IRS ng notice, huwag itong balewalain.

Basahin nang mabuti ang notice at tiyaking tama ang mga sumusunod:

• Ang tax period na saklaw nito
• Ang halagang sinasabi ng IRS na dapat bayaran
• Kung ang balanse ay buwis, penalty, interes, o kombinasyon ng mga ito
• Ang deadline ng pagbabayad na nakasaad sa notice

Kung naniniwala kang mali ang notice, ikumpara ito sa iyong mga record bago magbayad. Kung tama ang halaga, magbayad agad o mag-set up ng payment arrangement kung hindi mo ito kayang bayaran nang buo.

Maaari bang ma-waive ang penalty

Minsan, oo.

Maaaring makakuha ng penalty relief sa ilang sitwasyon, tulad ng:

• Sakuna, kalamidad, o iba pang hindi pangkaraniwang pangyayari
• Ilang sitwasyon na may kinalaman sa pagreretiro o kapansanan
• Mga pangyayari kung saan tinutukoy ng IRS na hindi makatarungang ipataw ang penalty

Karaniwang kailangang magbigay ng mga sumusuportang detalye at isumite ang kinakailangang form o pahayag ng mga taxpayer na kwalipikado para sa relief. Para sa maraming indibidwal, ginagamit ng IRS ang Form 2210 upang suriin ang underpayment penalties. Karaniwang gumagamit ang mga korporasyon ng Form 2220.

Kahit posible ang relief, mas mabuting kumilos agad kaysa umasa na awtomatikong aalisin ng IRS ang singil.

Paano kung hindi mo kayang bayaran ang buong halaga ngayon

Kung hindi posible ang buong bayad, magbayad kaagad ng kaya mo at pagkatapos ay tuklasin ang susunod na hakbang.

Mga posibleng opsyon ay ang mga sumusunod:

• Panandaliang payment arrangement
• Installment plan, kung available
• Pag-update ng withholding kung may sahod ka rin
• Pagtaas ng susunod na estimated payments upang mabawasan ang panibagong kakulangan

Karaniwang patuloy na naiipon ang interes sa hindi pa nababayarang balanse hanggang mabayaran ang halaga. Habang mas matagal na bukas ang balanse, mas nagiging magastos ang problema.

Karaniwang quarterly ang mga deadline ng estimated tax

Karaniwang apat na beses sa isang taon binabayaran ang estimated tax.

Bagama't quarterly ang federal system, maaaring magbago ang eksaktong due date kapag tumapat ito sa weekend o legal holiday. Maaari ring magkaiba ang deadline ng estado.

Sa halip na umasa sa memorya bawat taon, gumawa ng tax calendar at suriin ito kahit isang beses bawat quarter. Ang simpleng reminder sa kalendaryo ay makakapigil sa maiiwasang penalty.

Bakit madalas napapalampas ang estimated taxes

Kadalasan, hindi lang dahil sa kapabayaan napapalampas ang mga bayad. Madalas itong nangyayari dahil lumaki ang negosyo nang mas mabilis kaysa sa orihinal na tax plan.

Mga karaniwang dahilan ay ang mga sumusunod:

• Mas mabilis kaysa inaasahan ang pagtaas ng kita
• May bagong partner o shareholder na sumali sa negosyo
• Nadagdagan ang side income mula sa consulting o freelancing ng may-ari
• Masyadong mababa ang payroll withholding
• Sobra ang pagtataya sa deductions
• Inakala ng mga may-ari ng negosyo na pareho ang filing deadline at payment deadline

Lalo itong karaniwan sa mga unang beses na founder. Kapag ang isang negosyo ay lumipat mula sa simpleng sweldo patungo sa iba-ibang pinagmumulan ng kita, mas nagiging komplikado ang tax planning.

Paano maiwasang muling mapalampas ang estimated taxes

Makakatulong nang malaki ang ilang simpleng gawi.

Panatilihin ang quarterly tax routine

Sa halip na ituring ang buwis bilang isang beses lang sa isang taon na gawain, suriin ito kada quarter.

Sa minimum, tingnan ang:

• Kita
• Profit margin
• Compensation ng may-ari
• Mga paparating na bayad
• Mga obligasyon sa estado
• Anumang malaking pagbabago sa tax law o istruktura ng negosyo

Ihiwalay ang pondo para sa buwis mula sa operating cash

Isa sa pinaka-praktikal na paraan para maiwasan ang kakulangan sa hinaharap ay ilipat ang pera para sa estimated tax sa hiwalay na account habang pumapasok ang kita.

Sa ganoong paraan, naroon ang pera kapag due na ang bayad at mas maliit ang tsansang magastos ito sa operating expenses.

Ayusin ang payroll o distributions

Kung tumatanggap ka ng sahod mula sa iyong negosyo, maaaring makatulong ang pag-update ng W-4 para tumaas ang withholding.

Kung kumukuha ka ng owner distributions, tiyaking sinasalamin ng iyong estimated payments ang mga halagang iyon sa halip na ipagpalagay na ang payroll lang ang sasapat sa liability.

Balikan ang iyong entity structure

Nakaaapekto ang uri ng entity na pinili mo sa kung paano binubuwisan ang kita at kung paano nagbabayad ng buwis ang mga may-ari.

Halimbawa:

• Direktang nagbabayad ng buwis sa business profit ang mga sole proprietor
• Ang partnerships at S corporations ay lumilikha ng pass-through reporting obligations para sa mga may-ari
• Ang C corporations ay may sarili nilang obligasyon sa buwis at mga tuntunin sa pagbabayad

Kung binuo mo ang iyong negosyo nang walang malinaw na tax strategy, maaaring sulit na suriin kung ang istruktura ay akma pa rin sa kasalukuyan mong kita at plano sa paglago.

Paano tumutulong ang Zenind sa mga may-ari ng negosyo na manatiling handa sa mga obligasyong may kaugnayan sa buwis

Idinisenyo ang Zenind upang tulungan ang mga entrepreneur na bumuo at magpanatili ng compliant na negosyo sa U.S. Bagama't ang estimated taxes ay responsibilidad ng taxpayer o tax professional, ang mabuting foundation sa formation at compliance ay malaking tulong sa pamamahala ng buwis.

Makakatulong ang Zenind sa mga may-ari ng negosyo na:

• Tamang bumuo ng LLC o korporasyon mula sa simula
• Panatilihing organisado ang mga record ng negosyo
• Panatilihin ang registered agent coverage
• Bantayan ang mga paulit-ulit na compliance task
• Bawasan ang tsansa na mapalampas ang mahahalagang deadline

Para sa mga bagong may-ari ng negosyo, ang matibay na pundasyon sa formation ay madalas unang hakbang tungo sa mas malinis na tax records at mas maayos na financial discipline. Kapag organisado ang entity mo, mga filing mo, at internal documents mo, mas madali itong makipagtrabaho sa accountant at maghanda ng tumpak na estimated payments.

Bottom line

Kung napalampas mo ang isang estimated tax payment, huwag mag-panic. Bayaran ang kaya mo sa lalong madaling panahon, kalkulahin muli ang iyong estimated tax para sa natitirang bahagi ng taon, at suriin kung may utang ka rin sa buwis ng estado.

Ang mahalaga ay bilis ng aksyon. Mas mabilis mong maitama ang kakulangan, mas malaki ang posibilidad na mabawasan mo ang multa at interes.

Para sa mga may-ari ng negosyo, ang pinakamahusay na pangmatagalang solusyon ay mas matibay na tax routine. Ang quarterly review, tumpak na entity planning, at organisadong compliance system ay makakatulong pigilan ang parehong problema na bumalik sa susunod na taon.