Mga Bentahe sa Buwis ng Pagkuha ng mga Miyembro ng Pamilya, Kabilang ang Iyong Sariling mga Anak, sa isang Negosyong U.S.

                        # Mga Bentahe sa Buwis ng Pagkuha ng mga Miyembro ng Pamilya, Kabilang ang Iyong Sariling mga Anak, sa isang Negosyong U.S.

Ang pagkuha ng mga miyembro ng pamilya ay maaaring maging isang lehitimo at matipid sa buwis na paraan upang suportahan ang paglago ng negosyo, basta’t tunay ang kaayusan, maayos ang dokumentasyon, at binabayaran sa makatwirang halaga sa merkado. Para sa maraming maliliit na may-ari ng negosyo, kaakit-akit ang ideyang ito sa dalawang dahilan nang sabay: natatapos ang trabaho, at maaaring mabawasan ng negosyo ang nabubuwisang kita sa pamamagitan ng mga sahod na maaaring ibawas sa buwis.

Kapag ang miyembro ng pamilya ay iyong sariling anak, maaaring mas maging kaakit-akit ang estratehiya. Sa tamang estruktura ng negosyo, at sa tamang setup ng payroll, ang pagkuha ng anak ay maaaring maghatid ng makabuluhang pagtitipid sa buwis habang nagtuturo rin ng pananagutang pinansyal at kasanayan sa negosyo. Ngunit tiyak ang mga patakaran, at ang mga benepisyo ay nalalapat lamang kapag ang trabaho ay tunay at sumusunod sa mga alituntunin.

Ipinaliliwanag ng gabay na ito ang mga pangunahing bentahe sa buwis ng pagkuha ng mga miyembro ng pamilya, ang mga limitasyong dapat mong malaman, at ang mga praktis sa pagtatala na makakatulong protektahan ang deduction.

Bakit Makatuwiran ang Pagkuha ng mga Miyembro ng Pamilya

Maaaring lutasin ng family hiring ang isang praktikal na pangangailangan ng negosyo. Maraming may-ari ang umaasa na sa tulong ng pamilya para sa mga gawaing administratibo, suporta sa social media, pag-file, bookkeeping, follow-up sa customer, o pagpapadala. Ang paggawa sa tulong na iyon bilang pormal na kaayusan sa trabaho ay maaaring lumikha ng mas malinaw na posisyon sa buwis kaysa basta na lamang magbayad sa mga miyembro ng pamilya nang impormal.

Ang pangunahing bentahe ay simple: ang sahod na ibinabayad para sa tunay na trabaho ay karaniwang maaaring ibawas bilang gastusing pangnegosyo. Ibig sabihin, maaaring mapababa ng negosyo ang nabubuwisang kita habang binabayaran ang isang miyembro ng pamilya para sa mga gawaing kung hindi ay kailangang gawin ng iba.

Para sa mga may-ari na may mga anak, maaari rin itong maging paraan para ipakilala sila sa trabaho, makapag-ipon, at makalikha ng dokumentadong kita na maaaring makatulong sa mga layuning gaya ng gastusin sa kolehiyo o mga kontribusyon sa pagreretiro, depende sa edad at kita ng bata.

Mga Pangunahing Bentahe sa Buwis ng Pagkuha ng mga Miyembro ng Pamilya

1. Ang mga Deduction sa Sahod ay Nagpapababa ng Kita ng Negosyo

Ang pinakamadirektang benepisyo ay ang mismong deduction sa negosyo. Kung ang isang miyembro ng pamilya ay tunay na empleyado na gumagawa ng kinakailangang trabaho, ang sahod na ibinabayad mo ay karaniwang maaaring ibawas bilang ordinary at kinakailangang gastusin sa negosyo.

Maaaring mapababa ng deduction na iyon ang:

• federal income tax na dapat bayaran ng may-ari ng negosyo
• exposure sa self-employment tax sa ilang estruktura ng negosyo
• kabuuang nabubuwisang kita na iniuulat ng kumpanya

Ang mahalaga ay ang kompensasyon ay dapat nakaayon sa tunay na serbisyo. Ang pagbabayad sa isang anak o asawa nang walang makabuluhang trabaho ay hindi wastong estratehiya sa buwis at maaaring magdulot ng pagsisiyasat ng IRS.

2. Maaaring Ilipat ang Kita sa Mas Mababang Bracket ng Buwis

Maaaring ilipat ng pagkuha ng mga miyembro ng pamilya ang ilang nabubuwisang kita mula sa may-ari ng negosyo papunta sa isang miyembro ng pamilya na maaaring nasa mas mababang marginal tax bracket. Kapag ginawa nang tama, ibinabawas ng negosyo ang sahod, at ang miyembro ng pamilya ay nag-uulat ng kita nang personal.

Maaari itong lumikha ng paborableng resulta sa kabuuang buwis kapag:

• nasa medyo mataas na tax bracket ang may-ari
• ang miyembro ng pamilya ay may kaunti o walang ibang kita
• makatwiran ang sahod batay sa trabahong ginawa

Lalo itong mahalaga para sa mga may-ari na gustong bawasan ang halagang kita na nabubuwisan sa kanilang sariling mas mataas na rate habang nananatili pa rin ang pera sa loob ng sambahayan.

3. Maaaring Mas Paborable ang Ilang Tuntunin sa Payroll Tax para sa mga Anak

Para sa mga anak na kinuha ng negosyong pagmamay-ari ng magulang, maaaring mas paborable ang ilang tuntunin sa payroll tax depende sa uri ng entity at sa edad ng bata.

Sa ilang kaso, ang sahod na binabayaran sa isang anak ng sole proprietorship ng magulang, at sa ilang estruktura ng partnership na pag-aari ng magulang, ay maaaring hindi saklaw ng ilang Social Security at Medicare taxes kapag ang bata ay mas bata sa naaangkop na threshold ng edad. Maaaring iba rin ang pagtrato sa federal unemployment tax depende sa edad.

Hindi pangkalahatan ang mga eksepsiyong ito. Halimbawa, ang mga estruktura ng korporasyon ay karaniwang hindi nakakakuha ng parehong payroll tax treatment para sa mga empleyadong miyembro ng pamilya. Nakadepende ang eksaktong mga tuntunin sa entity ng negosyo, relasyon sa pamilya, at sa partikular na buwis.

Dahil teknikal ang mga eksepsiyong ito, mahalagang kumpirmahin ang mga tuntunin bago i-set up ang payroll. Ang pagkakamali rito ay maaaring magpawalang-bisa sa inaasahang pagtitipid.

4. Ang Lehitimong Payroll ay Maaaring Suportahan ang Pagpaplano sa Pagreretiro

Kapag ang isang miyembro ng pamilya, kabilang ang isang anak, ay tumatanggap ng lehitimong sahod, maaaring makatulong ang kita na iyon para makapag-ambag sila sa personal na ipon at mga oportunidad sa pagreretiro kalaunan.

Halimbawa, kung ang miyembro ng pamilya ay may earned income, maaaring posible para sa kanila na mag-ambag sa isang IRA, alinsunod sa karaniwang mga tuntunin sa buwis at limitasyon sa kontribusyon. Sa paglipas ng panahon, maaaring makatulong iyon sa isang anak o asawa na magsimulang bumuo ng pundasyong pinansyal mula sa maagang edad.

Hindi ito deduction sa buwis sa sarili nito, ngunit maaari itong maging karagdagang benepisyo sa pagpaplano ng pananalapi ng maayos na istrukturang family employment.

5. Maaaring Maging Mas Estratehiko ang Gastos ng Negosyo

Maaari ring tulungan ng family hiring ang mga may-ari ng negosyo na ilaan ang trabaho nang mas mahusay.

Sa halip na kumuha ng panlabas na tulong para sa mga pangunahing gawain sa operasyon, maaaring bayaran ng may-ari ang mga miyembro ng pamilya para sa trabahong kung hindi ay ipa-outsourced. Kapag ginawa sa patas na halaga sa merkado at may wastong dokumentasyon, maaaring mapabuti nito ang istruktura ng gastos ng negosyo nang hindi nawawala ang pagiging deductible sa buwis.

Sa praktika, maaari itong gumana nang maayos para sa:

• suporta sa administrasyon
• pag-file at pag-aayos
• tulong sa social media
• pag-impake at pagpapadala ng imbentaryo
• follow-up sa customer service
• magaan na paglilinis ng opisina
• data entry at suporta sa bookkeeping

Ang trabaho ay dapat laging tumugma sa edad, kakayahan, at legal na kakayahan ng miyembro ng pamilya na gawin ang trabaho.

Kailan Pinaka-Kapaki-pakinabang ang Pagkuha ng Iyong Sariling mga Anak

Karaniwang pinakamabisa ang pagkuha ng mga anak kapag may tunay at naaangkop sa edad na mga gawain ang negosyo at nais ng magulang na panatilihin ang pera sa loob ng pamilya sa paraang sumusunod sa batas.

Pinakamainam itong gumana kapag:

• kumikita na ang negosyo
• sapat na ang edad ng anak para gumawa ng aktuwal na mga gawain
• rutinado at maayos na dokumentado ang trabaho
• makatwiran ang kompensasyon para sa mga oras at tungkuling ginawa
• maayos ang payroll records at tax forms ng magulang

Maaaring limitado lang ang magagawa ng mga batang bata, habang ang mga teenager ay maaaring humawak ng mas malawak na hanay ng responsibilidad. Ang mahalaga ay ang trabaho ay dapat umiiral para sa mga dahilan ng negosyo, hindi lamang para sa pagtitipid sa buwis.

Mahalaga ang Estruktura ng Entity

Maaaring magbago nang malaki ang resulta sa buwis depende sa kung paano nakaayos ang iyong negosyo.

Sole Proprietorships

Maaaring may pinaka-malayang mga tuntunin ang isang sole proprietor sa pagkuha ng mga anak sa ilang sitwasyon. Isa ito sa mga dahilan kung bakit madalas talakayin ang family employment sa konteksto ng napakaliit na mga negosyo.

Partnerships

Mas kumplikado ang pagtrato sa partnership. Maaaring nalalapat pa rin ang ilang benepisyo sa payroll tax na may kaugnayan sa pamilya sa isang partnership kung saan pag-aari ng mga magulang ang negosyo, ngunit mahalaga ang mga detalye. Dapat suriing mabuti ang estruktura ng pagmamay-ari bago magsimula ang payroll.

Corporations

Ang mga korporasyon ay karaniwang hindi nakakakuha ng parehong mga bentahe sa payroll tax para sa mga empleyadong miyembro ng pamilya. Kung ang iyong kumpanya ay binubuwisan bilang korporasyon, dapat mong ipagpalagay na mas mahigpit ang mga tuntunin at tiyakin ang pagtrato bago mangako ng anumang pagtitipid.

Kung pumipili ka ng estruktura para sa bagong negosyo, ito ay isang lugar kung saan mahalaga ang entity selection nang maaga. Ang tamang setup ay maaaring magpadali ng pagsunod sa mga tuntunin sa hinaharap.

Mga Tuntunin sa Pagsunod na Hindi Dapat Laktawan

Pinapahalagahan ng IRS at mga ahensya ng estado ang substance, hindi lamang ang relasyon sa pamilya. Para mapanatili ang deduction, tratuhin ang mga miyembro ng pamilya tulad ng iba pang empleyado.

Gumamit ng Totoong Job Descriptions

Isulat ang mga tungkulin, inaasahang oras, at reporting structure. Ang empleyadong miyembro ng pamilya ay dapat may malinaw na papel, kahit part-time lang ang trabaho.

Magbayad ng Makatwirang Kompensasyon

Dapat tumugma ang sahod sa market at sa trabahong ginawa. Ang sobrang pagbabayad sa mga miyembro ng pamilya ay karaniwang red flag.

Patakbuhin nang Tama ang Payroll

Kung empleyado ang miyembro ng pamilya, gumamit ng tunay na payroll process. Karaniwan itong nangangahulugan ng pagpigil at pag-remit ng tamang buwis, pag-isyu ng mga tax form kapag kinakailangan, at pagsunod sa mga tuntunin sa pasahod at oras ng trabaho.

Panatilihin ang Time Sheets at mga Rekord

Panatilihin ang:

• timesheets
• job descriptions
• mga rekord ng bayad
• patunay ng natapos na trabaho
• mga bank record na nagpapakita ng aktuwal na bayad

Habang mas kumpleto ang iyong mga rekord, mas madaling suportahan ang deduction kung magkaroon ng tanong.

Sundin ang Child Labor at mga Tuntunin sa Pagtatrabaho ng Estado

Ang mga federal tax rule ay bahagi lamang ng larawan. Maaari ring naaangkop ang mga batas sa paggawa ng estado, mga requirement sa workers’ compensation, at mga restriksiyon sa child labor. Maaaring sapat na ang edad ng isang bata para gawin ang trabaho sa pananaw ng buwis ngunit may limitasyon pa rin sa estado sa oras o tungkulin.

Mga Karaniwang Pagkakamaling Dapat Iwasan

Maaaring maging epektibo ang pagkuha ng mga miyembro ng pamilya, ngunit kung iiwasan mo lamang ang mga karaniwang pagkakamali.

• Pagbabayad para sa trabahong hindi naman naganap
• Pagtawag sa isang tao na empleyado nang hindi nagpapatakbo ng payroll
• Pagturing sa bayad sa pamilya na parang allowance sa bahay
• Hindi pagsunod sa reasonable compensation standards
• Hindi paghihiwalay ng personal at pangnegosyong pananalapi
• Pag-aakalang pare-pareho ang payroll tax treatment ng lahat ng uri ng entity
• Paglimot sa mga obligasyon sa labor at payroll ng estado

Kung ang kaayusan ay hindi mukhang tunay na relasyon sa negosyo, malamang na hindi ito makaliligtas sa audit.

Isang Praktikal na Halimbawa

Ipagpalagay na ang isang may-ari ng negosyo ay nangangailangan ng tulong sa pag-aayos ng mga invoice, pag-update ng mga spreadsheet, at paghahanda ng shipping labels. Sa halip na i-outsource ang mga gawaing iyon, kukuha ang may-ari ng isang teenager sa pamilya para sa takdang bilang ng oras bawat linggo sa isang orasang sahod na batay sa market.

Kung ang trabaho ay tunay, makatwiran ang bayad, at maayos ang mga rekord, maaaring ibawas ng negosyo ang sahod. Nananatili sa pamilya ang kita, at ang bata ay nagkakaroon ng karanasan sa trabaho at earned income. Kung paborable ang estruktura at mga tuntunin sa edad, maaari ring makinabang ang negosyo mula sa mas mababang exposure sa payroll tax sa ilang sitwasyon.

Iyan ang pangunahing ideya sa likod ng estratehiya: tunay na trabaho, tunay na bayad, tunay na pagtitipid sa buwis.

Kailan Dapat Makipag-usap sa Isang Tax Professional

Dahil nag-iiba ang mga tuntunin ayon sa uri ng entity, relasyon sa pamilya, at batas ng estado, makabubuting kumuha ng propesyonal na gabay bago magdagdag ng mga miyembro ng pamilya sa payroll. Makakatulong ang isang tax professional na matukoy kung:

• pinahihintulutan ang kaayusan para sa iyong entity
• aling mga buwis ang nalalapat
• paano maayos na idodokumento ang trabaho
• makatwiran ba ang kompensasyon
• paano tama ang pag-file ng payroll at employment forms

Lalo itong mahalaga kung kukuha ka ng sarili mong mga anak o kung ang iyong kumpanya ay malapit sa threshold kung saan nagbabago ang pagtrato sa payroll tax.

Pangwakas na Kaisipan

Maaaring maging matalinong estratehiya sa buwis at operasyon ang pagkuha ng mga miyembro ng pamilya kapag ginagawa ito para sa tamang mga dahilan at sinusuportahan ng maayos na dokumentasyon. Karaniwang nagmumula ang pinakamalalaking benepisyo sa mga deduction sa sahod, posibleng paglilipat ng kita, at, sa ilang kaso, mas paborableng pagtrato sa payroll tax para sa mga anak sa mga partikular na estruktura ng negosyo.

Ngunit teknikal ang mga patakaran, at mahalaga ang mga detalye. Upang gumana ang estratehiya, kailangan ng iyong negosyo ng tunay na trabaho, makatwirang sahod, at malinaw na proseso ng pagsunod mula simula hanggang dulo.

Para sa mga founder na bumubuo o nagre-istruktura ng isang negosyo sa U.S., ang pagkuha ng tamang entity setup mula sa simula ay makatutulong na gawing mas madali ang hinaharap na payroll at pagpaplano sa buwis. Tinutulungan ng Zenind ang mga entrepreneur na magtatag at magpanatili ng mga sumusunod sa batas na negosyo sa U.S. upang makapagpokus sila sa paglago nang may mas kaunting administratibong abala.