छोटे व्यवसाय मालिकों के लिए 38 अक्सर अनदेखी की जाने वाली कर कटौतियाँ

कर कटौतियाँ आपके व्यवसाय पर देय कर राशि को काफी कम कर सकती हैं, लेकिन बहुत से संस्थापक वैध कटौतियों को सिर्फ इसलिए चूक जाते हैं क्योंकि खर्च पूरे वर्ष में अलग-अलग समय पर होते रहते हैं। नतीजा अक्सर एक जैसा होता है: अधिक कर योग्य आय, हाथ में कम नकद, और रिटर्न दाखिल करने के मौसम में ज्यादा तनाव।

यदि आप एक छोटा व्यवसाय चलाते हैं, तो सामान्य और कम स्पष्ट कटौतियों को समझना अपने निचले स्तर को बेहतर बनाने के सबसे सरल तरीकों में से एक है। बात नियमों को खींचने की नहीं है। बात यह है कि ऐसे सामान्य और आवश्यक व्यावसायिक खर्चों की पहचान की जाए, अच्छे रिकॉर्ड रखे जाएँ, और यह सुनिश्चित किया जाए कि आपकी इकाई, आपकी किताबें, और आपकी फाइलिंग पद्धति आपके वास्तविक संचालन से मेल खाएँ।

यह मार्गदर्शिका उन 38 कर कटौतियों पर चर्चा करती है जो अक्सर अमेरिकी छोटे व्यवसायों के लिए लागू हो सकती हैं। हर कटौती हर व्यवसाय पर लागू नहीं होगी, और पात्रता आपके तथ्यों, इकाई के प्रकार, और कर वर्ष पर निर्भर करती है। संदेह होने पर, किसी योग्य कर पेशेवर से बात करें।

व्यावसायिक कटौतियाँ कैसे काम करती हैं

अधिकांश व्यावसायिक कटौतियाँ तब कर योग्य आय को कम करती हैं जब खर्च आपके व्यापार या व्यवसाय के लिए सामान्य और आवश्यक हो। व्यावहारिक रूप से, इसका अर्थ है कि लागत आपके उद्योग में सामान्य होनी चाहिए और आपके व्यवसाय को चलाने में सहायक होनी चाहिए।

कुछ सिद्धांत लोगों की सोच से कहीं अधिक महत्वपूर्ण होते हैं:

• समय मायने रखता है। कुछ खर्च भुगतान के समय कटौती योग्य होते हैं, जबकि कुछ को पूँजीकृत करके समय के साथ मूल्यह्रास किया जाता है।
• दस्तावेज़ीकरण मायने रखता है। जब आपको किसी कटौती को समर्थन देना हो, तब रसीदें, इनवॉइस, माइलेज लॉग, बैंक स्टेटमेंट, और पेरोल रिकॉर्ड काम आते हैं।
• इकाई की संरचना मायने रखती है। sole proprietors, LLCs, S corporations, C corporations, और partnerships की रिपोर्टिंग आवश्यकताएँ अलग-अलग हो सकती हैं।
• व्यक्तिगत और व्यावसायिक उपयोग को अलग रखना चाहिए। मिश्रित-उपयोग वाले खर्चों के लिए अक्सर आवंटन करना पड़ता है।

यदि आपने हाल ही में कोई व्यवसाय बनाया है या उसे सही तरीके से संरचित करने के बारे में सोच रहे हैं, तो Zenind गठन और अनुपालन की बुनियादी ज़रूरतों में मदद कर सकता है, ताकि आपकी कंपनी की प्रशासनिक नींव अधिक साफ-सुथरी हो।

38 आसानी से छूट जाने वाली कर कटौतियाँ

1. बैंक शुल्क और मर्चेंट प्रोसेसिंग शुल्क

व्यवसायिक चेकिंग खाते के शुल्क, वायर ट्रांसफर शुल्क, कार्ड प्रोसेसिंग शुल्क, और भुगतान गेटवे शुल्क अक्सर व्यक्तिगत रूप से छोटे होते हैं, लेकिन साल भर में काफ़ी हो सकते हैं। यदि आपका व्यवसाय डिजिटल भुगतान स्वीकार करता है, तो ये शुल्क जल्दी बढ़ सकते हैं।

2. कार्यालय की आपूर्तियाँ

पेन, कागज़, प्रिंटर इंक, लेबल, फ़ोल्डर, शिपिंग टेप, स्टिकी नोट्स, और अन्य उपभोग्य वस्तुएँ पारंपरिक कटौतियाँ हैं जिन्हें आसानी से भूल दिया जाता है क्योंकि ये छोटे-छोटे लेन-देन में खरीदी जाती हैं।

3. सॉफ़्टवेयर सब्सक्रिप्शन

प्रोजेक्ट प्रबंधन टूल, डिज़ाइन सॉफ़्टवेयर, लेखांकन प्लेटफ़ॉर्म, CRM सिस्टम, पासवर्ड मैनेजर, और उद्योग-विशिष्ट SaaS सब्सक्रिप्शन आम तौर पर व्यावसायिक उपयोग के लिए कटौती योग्य होते हैं।

4. पेशेवर सेवाएँ

वकील की फीस, बहीखाता, कर तैयारी, registered agent सेवाएँ, और सलाहकार शुल्क अक्सर तब कटौती योग्य हो सकते हैं जब वे सीधे व्यावसायिक संचालन का समर्थन करते हों।

5. व्यवसाय बीमा

General liability, professional liability, commercial property, cyber insurance, और workers’ compensation प्रीमियम कटौती योग्य व्यावसायिक खर्च हो सकते हैं।

6. होम ऑफिस खर्च

यदि आप home office deduction के लिए पात्र हैं, तो आप किराया, मॉर्गेज ब्याज, उपयोगिताएँ, मरम्मत, और बीमा का एक हिस्सा व्यावसायिक उपयोग प्रतिशत के आधार पर घटा सकते हैं।

7. इंटरनेट सेवा

यदि आप सेवा का उपयोग व्यवसाय के लिए करते हैं, तो आपका मासिक इंटरनेट बिल पूरी तरह या आंशिक रूप से कटौती योग्य हो सकता है। यदि वही लाइन निजी उपयोग के साथ साझा है, तो सामान्यतः केवल व्यावसायिक हिस्सा लागू होता है।

8. फोन सेवा

एक समर्पित व्यवसायिक लाइन को मिश्रित-उपयोग वाले व्यक्तिगत लाइन की तुलना में समर्थन करना अक्सर आसान होता है। भले ही आप एक ही डिवाइस का उपयोग दोनों के लिए करें, व्यावसायिक हिस्सा फिर भी कटौती योग्य हो सकता है।

9. माइलेज और वाहन खर्च

ग्राहक बैठकों, सामग्री लेने, बैंक जमा, और काम के स्थानों के बीच यात्रा के लिए की गई व्यावसायिक ड्राइविंग माइलेज या वास्तविक खर्च कटौती के योग्य हो सकती है। एक समकालीन लॉग रखें।

10. पार्किंग और टोल

कटौती योग्य व्यावसायिक यात्रा से जुड़े पार्किंग शुल्क और टोल अक्सर इसलिए छूट जाते हैं क्योंकि वे ट्रैक करने के लिए बहुत छोटे लगते हैं।

11. यात्रा खर्च

हवाई किराया, होटल, rideshares, टैक्सी, और व्यावसायिक यात्रा से जुड़े भोजन तब कटौती योग्य हो सकते हैं जब यात्रा मुख्य रूप से व्यवसाय के लिए हो और उसका उचित दस्तावेज़ हो।

12. व्यावसायिक उद्देश्य वाले भोजन

ग्राहकों, संभावित ग्राहकों, कर्मचारियों, या विक्रेताओं के साथ किए गए भोजन कुछ परिस्थितियों में कटौती योग्य हो सकते हैं। रसीद रखें और व्यावसायिक उद्देश्य नोट करें।

13. पेरोल खर्च

कर्मचारियों के वेतन, बोनस, कमीशन, और कुछ नियोक्ता पेरोल कर प्रमुख कटौतियाँ हैं। सुनिश्चित करें कि पेरोल सही ढंग से संभाला और सही रिपोर्ट किया गया है।

14. ठेकेदार भुगतान

फ्रीलांसरों, सलाहकारों, virtual assistants, डिज़ाइनरों, डेवलपर्स, और अन्य स्वतंत्र ठेकेदारों को किए गए भुगतान अक्सर कटौती योग्य व्यावसायिक खर्च होते हैं।

15. भर्ती और नियुक्ति लागत

नौकरी विज्ञापन, रिक्रूटर शुल्क, इंटरव्यू यात्रा, बैकग्राउंड चेक, और ऑनबोर्डिंग लागतें विकास के चरणों में अक्सर अनदेखी रह जाती हैं।

16. प्रशिक्षण और शिक्षा

जो प्रशिक्षण आपके व्यवसाय से संबंधित कौशलों को बनाए रखता है या बेहतर बनाता है, वह कटौती योग्य हो सकता है। इसमें कोर्स, प्रमाणपत्र, कार्यशालाएँ, और trade publications शामिल हो सकते हैं।

17. लाइसेंस और परमिट

राज्य और स्थानीय व्यवसाय लाइसेंस, उद्योग परमिट, पेशेवर पंजीकरण, और नवीनीकरण शुल्क कटौती योग्य परिचालन खर्च हो सकते हैं।

18. registered agent शुल्क

यदि आपकी इकाई registered agent सेवा का उपयोग करती है, तो वार्षिक शुल्क सामान्यतः एक कटौती योग्य व्यावसायिक खर्च होता है।

19. गठन और संगठनात्मक लागतें

व्यवसाय गठन खर्च, कानूनी सेटअप लागत, और कुछ संगठनात्मक खर्च स्थिति और इकाई के प्रकार के आधार पर कटौती योग्य या amortize किए जा सकते हैं।

20. यात्रा के दौरान व्यावसायिक भोजन

व्यावसायिक यात्रा के दौरान खाए गए भोजन अक्सर इसलिए छूट जाते हैं क्योंकि मालिक सिर्फ परिवहन और ठहरने पर ध्यान देते हैं। itemized रसीदें और यात्रा रिकॉर्ड रखें।

21. व्यवसायिक स्थान का किराया

यदि आप कार्यालय, रिटेल, स्टोरेज, या वेयरहाउस स्थान किराए पर लेते हैं, तो किराया आम तौर पर एक कटौती योग्य परिचालन खर्च होता है।

22. उपयोगिताएँ

बिजली, पानी, गैस, कचरा सेवा, और अन्य व्यावसायिक उपयोगिताएँ यदि वे व्यावसायिक संचालन का समर्थन करती हैं, तो कटौती योग्य हो सकती हैं।

23. मरम्मत और रखरखाव

उपकरण, कार्यालय स्थान, वाहन, या मशीनरी की नियमित मरम्मत कटौती योग्य हो सकती है, जबकि बड़े सुधारों को पूँजीकृत करना पड़ सकता है।

24. उपकरण खरीद

कंप्यूटर, प्रिंटर, कैमरा, फर्नीचर, औज़ार, और विशेष उपकरण कुछ मामलों में तुरंत कटौती योग्य हो सकते हैं या समय के साथ मूल्यह्रास किए जा सकते हैं।

25. मूल्यह्रास

व्यवसाय में उपयोग होने वाली बड़ी खरीदों को अक्सर एक ही वर्ष में पूरी तरह घटाया नहीं जा सकता। इसके बजाय, depreciation आपको परिसंपत्ति के उपयोगी जीवन के दौरान लागत वसूलने की अनुमति देता है।

26. व्यवसाय ऋण पर ब्याज

व्यवसाय ऋण, व्यवसाय क्रेडिट कार्ड, या अन्य वैध व्यवसायिक वित्तपोषण पर दिया गया ब्याज, कुछ कर नियमों और सीमाओं के अधीन, कटौती योग्य हो सकता है।

27. क्रेडिट कार्ड वार्षिक शुल्क

यदि आप business credit card का उपयोग करते हैं, तो वार्षिक शुल्क और संबंधित शुल्क आसानी से छूट सकते हैं क्योंकि इन्हें परिचालन खर्च के बजाय वित्तपोषण लागत समझ लिया जाता है।

28. विपणन और विज्ञापन

Search ads, social media ads, print campaigns, branding work, promotional merchandise, email marketing tools, और website promotions सामान्यतः कटौती योग्य होते हैं।

29. वेबसाइट और डोमेन लागतें

डोमेन पंजीकरण, hosting, साइट रखरखाव, templates, plugins, और developer fees अक्सर कटौती योग्य व्यावसायिक खर्च होते हैं।

30. मर्चेंट खाते के chargebacks और refunds

ग्राहकों को जारी किए गए refunds आपके राजस्व रिपोर्टिंग को प्रभावित कर सकते हैं, और कुछ भुगतान हानियों या प्रोसेसिंग reversal को सही तरीके से दर्ज करना पड़ सकता है।

31. शिपिंग और डाक खर्च

पोस्टेज, पैकेजिंग, कूरियर सेवाएँ, freight charges, और मेलिंग सामग्री उत्पाद-आधारित व्यवसायों और सेवा व्यवसायों दोनों के लिए सामान्य कटौतियाँ हैं।

32. इन्वेंटरी-संबंधी लागतें

आपकी लेखांकन पद्धति के आधार पर, कुछ इन्वेंटरी खर्चों को सामान्य खर्चों से अलग तरीके से संभालना पड़ सकता है। सही रिपोर्टिंग के लिए सटीक इन्वेंटरी रिकॉर्ड बहुत आवश्यक हैं।

33. चैरिटी प्रायोजन और व्यावसायिक दान

प्रायोजन या प्रचारात्मक समर्थन के रूप में किए गए भुगतान marketing expense के रूप में कटौती योग्य हो सकते हैं, यदि वे व्यक्तिगत परोपकारी दान के बजाय व्यावसायिक लाभ से जुड़े हों।

34. सब्सक्रिप्शन और सदस्यताएँ

Trade association dues, industry memberships, और paid communities कटौती योग्य हो सकते हैं यदि वे आपको व्यवसाय चलाने या बेहतर बनाने में मदद करते हैं।

35. बैंक ब्याज और वित्तपोषण लागतें

व्यवसायिक उद्देश्यों के लिए किए गए ऋण पर ब्याज और कुछ वित्तपोषण शुल्क कटौती योग्य हो सकते हैं, हालांकि उनका उपचार व्यवस्था के अनुसार अलग हो सकता है।

36. उपकरण किराया

वाहन, औज़ार, कैमरा, event booths, या कार्यालय उपकरण किराए पर लेना खरीदने से सस्ता हो सकता है और एक साफ़-सुथरी कटौती भी प्रदान कर सकता है।

37. कर्मचारी लाभ

स्वास्थ्य बीमा, सेवानिवृत्ति योगदान, commuter benefits, और अन्य कर्मचारी लाभ लागतें योजना और व्यवसाय संरचना के आधार पर कटौती योग्य हो सकती हैं।

38. व्यवसाय कर और शुल्क

राज्य franchise taxes, स्थानीय व्यवसाय कर, व्यवसाय परिसंपत्तियों पर property taxes, और कुछ सरकारी फाइलिंग शुल्क कटौती योग्य या आपके रिटर्न के लिए अन्य रूप से प्रासंगिक हो सकते हैं।

वे कटौतियाँ जो लोग अक्सर चूक जाते हैं क्योंकि वे निजी खर्च के साथ मिली-जुली होती हैं

सबसे कठिन कटौतियाँ अक्सर वे होती हैं जो रोजमर्रा की ज़िंदगी के भीतर छिपी होती हैं। ये खर्च पहली नज़र में व्यावसायिक नहीं लगते, लेकिन काम के लिए उपयोग होने पर आंशिक रूप से कटौती योग्य हो सकते हैं।

सामान्य उदाहरणों में शामिल हैं:

• व्यावसायिक उपयोग वाले सेल फोन प्लान
• घर पर इंटरनेट सेवा
• जब आप व्यवसाय के लिए ड्राइव करते हैं तब वाहन खर्च
• home office से जुड़ी उपयोगिता बिल
• एक समर्पित कार्यस्थान के लिए खरीदा गया फर्नीचर या उपकरण

मुख्य बात आवंटन है। यदि किसी खर्च का निजी और व्यावसायिक दोनों उपयोग है, तो आपकी कटौती सामान्यतः केवल व्यावसायिक हिस्से को दर्शानी चाहिए।

रिकॉर्ड रखने की आदतें जो आपकी कटौतियों की रक्षा करती हैं

यदि आप किसी कटौती का बचाव नहीं कर सकते, तो उसका मूल्य सीमित है। मजबूत रिकॉर्ड छूटी हुई कटौतियों की संभावना कम करते हैं और audit को संभालना बहुत आसान बनाते हैं।

अच्छी आदतों में शामिल हैं:

• अलग व्यवसायिक बैंक और क्रेडिट कार्ड खाते उपयोग करना
• खरीद होते ही डिजिटल रसीदें सहेजना
• भोजन, यात्रा, और बैठकों के व्यावसायिक उद्देश्य को लिखना
• माइलेज को बाद में याद करके बनाने के बजाय वास्तविक समय में ट्रैक करना
• साल के अंत तक इंतज़ार करने के बजाय मासिक रूप से किताबों का मिलान करना
• गठन दस्तावेज़, annual reports, और state filings को व्यवस्थित रखना

नए संस्थापकों के लिए, साफ़ entity setup और compliance पहले दिन से bookkeeping को सरल बना सकते हैं। यही एक कारण है कि कई मालिक खर्च करना शुरू करने से पहले LLC या corporation बनाते हैं।

इकाई की संरचना और इसका करों पर प्रभाव

आपकी व्यवसाय संरचना यह प्रभावित करती है कि आय कैसे रिपोर्ट होती है, मालिकों को कैसे भुगतान किया जाता है, और किन filings की आवश्यकता होती है। यह अपने आप कटौतियाँ नहीं बनाती, लेकिन यह बदल सकती है कि कटौतियों को कैसे ट्रैक और लागू किया जाता है।

उदाहरण के लिए:

• Sole proprietors आम तौर पर Schedule C पर व्यावसायिक गतिविधि रिपोर्ट करते हैं।
• Partnerships एक सूचना रिटर्न दाखिल करते हैं और आय तथा कटौतियों का साझेदारों में आवंटन करते हैं।
• S corporations payroll और shareholder reporting नियमों का उपयोग करती हैं, जिनमें वेतन की सावधानीपूर्वक ट्रैकिंग आवश्यक होती है।
• C corporations की कर व्यवस्था अलग होती है और वितरित लाभ पर double taxation का सामना कर सकती हैं।

यदि आप अभी भी यह तय कर रहे हैं कि अपनी कंपनी को कैसे संगठित किया जाए, तो शुरुआत में सही गठन मार्ग चुनना बाद में समय बचा सकता है और प्रशासनिक भ्रम से बचा सकता है।

कर पेशेवर से कब पूछें

कर नियम बदलते रहते हैं, और कई कटौतियों में अपवाद, सीमाएँ, या substantiation आवश्यकताएँ होती हैं। आपको पेशेवर मार्गदर्शन पर विचार करना चाहिए यदि:

• आपका व्यवसाय बुनियादी बहीखाता से आगे बढ़ चुका है
• आप कई राज्यों में काम करते हैं
• आपके कई स्थानों पर कर्मचारी या ठेकेदार हैं
• आप यह सुनिश्चित नहीं हैं कि कोई खर्च कटौती योग्य है या पूँजीकृत होना चाहिए
• आप इकाई के प्रकार या फाइलिंग पद्धति बदल रहे हैं
• आपको नोटिस, दंड, या संशोधित फाइलिंग अनुरोध मिले हैं

एक कर पेशेवर नियमों को सही ढंग से लागू करने और ऐसे आक्रामक रुख से बचने में मदद कर सकता है जो भविष्य में समस्याएँ पैदा कर सकते हैं।

अंतिम विचार

छोटे व्यवसाय के लिए सबसे अच्छी कर रणनीति आम तौर पर कोई जटिल चीज़ नहीं होती। वह अनुशासित होती है। अलग खाते रखें, खर्चों का दस्तावेज़ीकरण करें, समझें कि क्या योग्य है, और रिटर्न दाखिल करने के समय की प्रतीक्षा करने के बजाय नियमित रूप से अपने खर्चों की समीक्षा करें।

बहुत से छोटे व्यवसाय मालिक इसलिए पैसे छोड़ देते हैं क्योंकि वे केवल स्पष्ट कटौतियों को देखते हैं। ऊपर दी गई सूची दिखाती है कि कितना कुछ साधारण संचालन में छिप सकता है: सॉफ़्टवेयर, यात्रा, पेशेवर सेवाएँ, home office लागतें, ठेकेदारों को भुगतान, और यहाँ तक कि छोटे बैंक शुल्क भी।

यदि आप अभी कोई व्यवसाय शुरू कर रहे हैं या अपनी अनुपालन प्रक्रिया को मजबूत कर रहे हैं, तो Zenind आपको एक साफ़ नींव बनाने में मदद कर सकता है ताकि आपकी कंपनी को बढ़ते हुए प्रबंधित करना, दस्तावेज़ित करना, और बनाए रखना आसान हो।

जितनी जल्दी आप अपने रिकॉर्ड और संरचना को व्यवस्थित करेंगे, उतनी ही आसानी से कटौतियों की पहचान करना और कर मौसम के लिए तैयार रहना संभव होगा.